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1、-,上海金仕达卫宁软件股份有限公司2011 年度财务决算报告公司2011年度财务决算报告按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面都公允反映了公司2011年12月31日的合并财务状况以及经营成果和现金流量。经中磊会计师事务所有限责任公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。公司经中国证券监督管理委员会证监许可20111129号文关于核准上海金仕达卫宁软件股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复核准，首次公开发行人民币普通股（A股）1350万股，每股面值1元，发行后总股本为5350万元。此次变更已经中磊会计师事务所有限责任公司于2011年8月10日出具的中磊验字2011第0067号验资报
2、告验证。经深圳证券交易所深证上2011244号文关于上海金仕达卫宁软件股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知同意，公司发行的人民币普通股股票于2011年8月18日在深圳证券交易所创业板挂牌上市。2011年度，公司实现营业收入169,919,002.90元，同比增长41.33%，营业利润 33,392,138.13 元，同 比 增 长 16.42%，归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润44,292,891.86元，同比增长25.31%。公司基本每股收益1.00元，比上年同期增长13.64%。报告期内，公司取得了较好的经营业绩。现将 2011 年的财务决算情况汇报如下：一、资
3、产负债表项目及变动较大的说明单位：元,项目货币资金应收票据应收账款应收利息其他应收款,2011 年 12 月 31 日405,928,774.871,231,400.0061,186,224.442,372,001.4821,464,427.34,2010 年 12 月 31 日74,680,787.82851,900.0027,364,345.836,904,544.82,增减额331,247,987.05379,500.0033,821,878.612,372,001.4814,559,882.52,增减比例（%）443.55%44.55%123.60%100.00%210.87%,1、,
4、2、,3、,4、,5、,6、,7、,8、,9、,项目存货固定资产无形资产递延所得税资产应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款其他非流动负债实收资本（股本）资本公积盈余公积未分配利润,2011 年 12 月 31 日8,510,406.9914,414,656.00393,028.452,903,151.355,322,172.009,869,479.4514,298,495.544,417,239.101,876,043.685,385,579.30137,500.0053,500,000.00338,392,309.6410,858,559.3575,329,908.65,2
5、010 年 12 月 31 日359,428.933,461,091.20242,925.751,297,663.85789,999.992,695,430.6810,731,915.481,711,094.213,852,078.301,346,879.86433,334.0040,000,000.0012,912,479.566,207,466.1035,688,110.04,增减额8,150,978.0610,953,564.80150,102.701,605,487.504,532,172.017,174,048.773,566,580.062,706,144.89-1,976,034
6、.624,038,699.44-295,834.0013,500,000.00325,479,830.084,651,093.2539,641,798.61,增减比例（%）2267.76%316.48%61.79%123.72%573.69%266.16%33.23%158.15%-51.30%299.86%-68.27%33.75%2520.66%74.93%111.08%,注：公司对变动较大的界定是金额增减在100万元以上，增减比例大于30%。货币资金较年初增长443.55%，主要是公司报告期内发行新股募集资金所致；应收票据较年初增长44.55%，主要是收入规模增长所致；应收账款较年初增长
7、123.6%，主要是公司收入规模增长及部分医疗卫生机构资金预算及付款手续更为严格所致；应收利息较年初增长100.00%，主要是募集资金定期存款利息所致；其他应收款较年初增长210.87%，主要是部分增值税即征即退税款2011年末尚未实际收到，部分采购未及时取得增值税发票而暂估了进项税，业务扩展带来履约及投标保证金增加随业务量增加所致；存货较年初增长2267.76%，主要是有一笔硬件销售合同未履行完毕，形成发出存货所致；固定资产较年初增长316.48%，主要是募投项目投入加大所致；无形资产较年初增长61.79%，主要是采购的相关办公软件所致；递延所得税资产较年初增长123.72%，主要是应收款项
8、计提坏账准备、预计质保金及应付职工薪酬余额增加所致；,10、,11、,12、,13、,14、,15、,16、,17、,18、,19、,20、,应付票据较年初增加573.69%，主要是公司硬件业务增长所致；应付账款较年初增加266.16%，主要是公司硬件业务增长所致；预收账款年初增加266.16%，主要是公司硬件业务增长所致；应付职工薪酬年初增加158.15%，主要是公司工资水平增长所致；应交税费较年初减少51.30%，主要是上期末应交税费余额较大且于报告期内支付所致；其他应付款较年初增加299.86%，主要是部分销售代理费用未到支付节点所致；其他非流动负债较年初减少68.27%，主要是上海市科
9、技小巨人项目收入确认所致；股本较年初增长33.75%，主要是公司报告期内发行新股所致；资本公积较年初增长2520.66%，主要是公司报告期内发行新股溢价所致；盈余公积较年初增长74.93%，主要是盈利增长所致；未分配利润较年初增长111.08%，主要是盈利增长所致。二、利润表项目及变动较大的说明单位：元,项目一、营业收入其中：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出,2011 年度169,919,002.9067,890,246.833,585,576.9132,449,057.0633,096,757.79-3,9
10、13,067.853,456,650.1933,392,138.1315,667,002.2310,000.00,2010 年度120,229,590.9550,326,750.072,426,909.3918,490,122.9320,643,486.27-453,383.86113,022.2328,682,683.9210,301,247.9225,434.60,增减额49,689,411.9517,563,496.761,158,667.5213,958,934.1312,453,271.52-3,459,683.993,343,627.964,709,454.215,365,754.
11、31-15,434.60,增减比例（%）41.33%34.90%47.74%75.49%60.33%763.08%2958.38%16.42%52.09%-60.68%,1、,2、,3、,4、,5、,6、,7、,8、,9、,10、,项目四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润,2011 年度49,049,140.364,756,248.5044,292,891.8644,292,891.86,2010 年度38,958,497.243,611,993.7835,346,503.4635,346,503.46,增减额10,090
12、,643.121,144,254.728,946,388.408,946,388.40,增减比例（%）25.90%31.68%25.31%25.31%,营业收入较上年同期增长41.33%，主要是公司业务拓展情况较好；同时，公司不断加大研发投入和新产品的开发推广力度，新产品订单不断增加所致；营业成本较上年同期增长34.90%，主要是随营业收入增加，相应的营业成本增加所致；营业税金及附加较上年同期增长47.74%，主要是随营业收入增加，相应的税金及附加增加所致；销售费用较上年同期增长75.49%，主要是随营业收入增加，带来人工成本、差旅费等费用的增长所致；管理费用较上年同期增长60.33%，主要是
13、研发投入增加，上市费用影响所致；财务费用较上年同期增长763.08%，主要是募集资金产生的利息收入增加所致；资产减值损失较上年同期增长2958.38%，主要是公司营业收入增加，但还未到收款的时间节点，计提的应收账款坏账准备相应增加所致；营业外收入较上年同期增长52.09%，主要是政府补助收入及软件产品增值税即征即退影响所致；营业外支出较上年同期减少60.68%，主要是公司社会事务捐助影响所致；所得税费用较上年同期增长31.68%，主要是公司盈利增长所致。三、主要财务指标及变动说明,主要财务指标盈利能力,指标销售毛利率（%）净资产收益率（%）,2011 年度60.05%19.26%,2010 年
14、度58.14%37.02%,同比增减变化1.91%-17.76%,1、,2、,3、,4、,5、,主要财务指标偿债能力营运能力,指标流动比率（倍）速动比率（倍）资产负债率（%）存货周转率（%）应收账款周转次数（次）,2011 年度12.2312.028.28%15.313.84,2010 年度5.345.3219.52%37.744.18,同比增减变化6.896.70-11.24%-22.43-0.34,销售毛利率上升1.91%，主要是公司提供的产品和服务维持了较高的技术含量和较强的市场竞争力。加权平均净资产收益率与上年同期相比下降17.76%，主要系2011年8月公司公开发行股票，募集资金导致净资产大幅增加所致。资产负债率的下降及流动比率、速动比率的上升，主要原因是2011年度公司上市，募集资金使流动资产大幅增长所致。存货周转率下降，主要为2011年末有一项硬件业务尚未供货完毕未完成安装调试，形成期末发出存货；一般情况公司除少量周转材料外，库存量极小。应收账款周转次数下降主要为2011年末应收账余额较大，公司将加强应收账款管理，提高资产运营效率。四、结论2011年度，公司把握住了较好的经营环境，取得了较好的经营业绩，财务状况进一步提高。特此汇报。上海金仕达卫宁软件股份有限公司董事会2012年4月23日,
