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1、,-,-,-,-,西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人雷菊芳、主管会计工作负责人李金明及会计机构负责人(会计主管人员)董爱军声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元,2011.9.30,2010.12.31,增减幅度
2、（%）,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,1,284,099,026.001,169,854,418.20406,000,000.002.88,1,320,036,795.121,187,695,303.87406,000,000.002.93,-2.72%-1.50%0.00%-1.71%,2011 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2011 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀
3、释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,183,402,791.3512,536,207.370.030.031.16%1.10%,78.59%-48.70%-50.00%-50.00%-1.04%-0.48%,500,673,299.3195,839,114.33-24,284,032.20-0.060.240.248.09%7.89%,50.85%-10.00%-144.53%-144.53%-7.69%-7.69%-1.13%-0.45%,非经常性损益项目 适用 不适用单位：元,非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助
4、，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益,金额,-10,377.682,015,100.00204,022.88,附注（如适用）,1,-,西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额合计,623,316.14-513,626.702,318,434.64,2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股
5、情况,20,294,股东名称（全称）曾晓冰海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户中国农业银行南方中证 500 指数证券投资基金(LOF)霍仕鹏中国工商银行广发中证 500 指数证券投资基金(LOF)岳桂英国都期货有限公司袁晓红陈瑞华赖建雄,期末持有无限售条件流通股的数量1,061,536 人民币普通股219,323 人民币普通股200,741 人民币普通股146,600 人民币普通股143,579 人民币普通股136,266 人民币普通股132,454 人民币普通股130,000 人民币普通股125,177 人民币普通股120,768 人民币普通股,种类,3 重要事项3.1 公司主要会计
6、报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用一、资产负债表：1、应收账款：报告期末较年初增加 4,581.79 万元，增长 451.26%，主要原因是报告期内销售增长，应收账款相应增长所致。2、其他应收款：报告期末较年初增加 6,293.37 万元，增长 256.74%，主要原因是报告期内药材收购备用金和销售代表备用金增加所致。3、存货：报告期末较年初增加 4,237.03 万元，增长 52.35%，主要原因是报告期内药材采购量增加所致。4、其他流动资产：报告期末较年初减少 89.78 万元，降低 100.00%，主要原因是报告期内本公司子公司年初多缴企业所得税抵缴本期所得税所致。5
7、、工程物资：报告期末较年初减少 200.95 万元，降低 94.11%，主要原因是报告期内藏药工程技术中心建设领用工程材料所致。6、无形资产：报告期末较年初增加 1,962.66 万元，增长 83.55%，主要原因是报告期内本公司子公司购置土地所致。7、应付账款：报告期末较年初增加 262.00 万元，增长 40.70%，主要原因是报告期内药材采购增加，根据合同未到付款期所致。8、预收款项：报告期末较年初减少 1,333.80 万元，降低 91.28%，主要原因是报告期内年初预收款项本期发货确认销售收入所致。2,西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,9、应付职工薪酬：,报
8、告期末较年初减少 1,096.28 万元，降低 47.67%，主要原因是报告期内年初应支付职工薪酬本期支付所致。,10、应交税费：,报告期末较年初增加了661.81万元，增长107.28%，主要原因是报告期内本公司依据税法缴纳企业所得税，根据藏政发,201068号本公司符合所得税优惠政策，截止目前申请正在受理中，但政策取得有不确定性。11、少数股东权益：,报告期末较年初增加 1,120.60 万元，增长 51.82%，主要原因是报告期内本公司子公司新设控股子公司宁夏奇正沙湖枸杞有限公司少数股东投资增加所致。二、利润表：,1、营业收入：,报告期内较上年同期增加 16,876.11 万元，增长 5
9、0.85%，主要原因是报告期内药材销售增加所致。,2、营业成本：,报告期内较上年同期增加 14,167.23 万元，增长 159.93%，主要原因是报告期内成本较高的药材销售在总销售额中所占比重增加所致。,3、资产减值损失：,报告期内较上年同期增加18.74万元，增长33.54%，主要原因是报告期内超账龄的往来款项增加，计提坏账准备增加所致。,4、营业外收入：,报告期内较上年同期减少 835.26 万元，降低了 74.44%，主要原因是报告期内收到财政扶持资金比上年同期减少所致。,5、营业外支出：,报告期内较上年同期减少 27.93 万元，降低了 88.62%，主要原因是报告期内捐赠金额较上年
10、同期减少所致。,6、所得税费用：,报告期内较上年同期增加 1,656.33 万元，增长 500.12%，主要原因是报告期内所得税税收优惠政策到期所得税费用增加所致。,7、少数股东损益：,报告期内较上年同期减少 17.99 万元，降低 132.37%，主要原因是报告期内新成立公司尚未取得收入所致。三、现金流量表：,1、经营活动产生的现金流量净额：,报告期内较上年同期减少 7,881.75 万元，降低 144.53%，主要原因是报告期内药材收购支付货款增加以及上缴税金的增加所致。,3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明,3.2.1 非标意见情况,适用 不适用,3.2.2 公司存在向控
11、股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况,适用 不适用,3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况,适用 不适用,报告期内，本公司全资子公司甘肃营销、西藏营销分别与各地经销商签订了购销合同，金额较大的协议具体如下：1、与内蒙古维康医药有限公司签订金额为 7642.12 万元的药材经销协议；,2、与重庆和平药房连锁有限责任公司医药保健品分公司签订金额为 1035 万元的药品经销协议。截止报告期末，以上合同均已履行完成。,3.2.4 其他,适用 不适用,3,。,：,西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况上市公司及其
12、董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用,承诺事项股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺重大资产重组时所作承诺,无无无,承诺人,无无无,承诺内容,无无无,履行情况,发行时所作承诺,1、雷菊芳 2、甘肃奇正实业集团有限公司 3、西藏宇妥文化发展有限公司,公司首次公开发行 A 股股票期间，发行人股东甘肃奇正实业集团有限公司、西藏宇妥文化发展有限公司和发行人实际控制人雷菊芳女士及其家庭成 报告期内严格履行承诺员分别于 2008 年 2 月 15 日出具了避免同业竞争承诺函,1、西藏奇正藏药股份有限公司的实际控制
13、人雷菊芳女士承诺自股份公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本人直接或间接持有的股份公司股份，也不由股份公司回购本人间接持有的股份公司股份。2、西藏奇正藏药股份有限公1、雷菊芳 2、甘肃 司的控股股东甘肃奇正实业集团有限公司承诺：自,其他承诺（含追加承诺）,奇正实业集团有限 股份公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或公司 3、西藏宇妥文 委托他人管理本公司直接或间接持有的股份公司,报告期内严格履行承诺,化发展有限公司,股份，也不由股份公司回购本公司持有的股份。3、,西藏奇正藏药股份有限公司的参股股东西藏宇妥文化发展有限公司承诺：自股份公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托
14、他人管理本公司直接或间接持有的股份公司股份，也不由股份公司回购本公司持有的股份。3.4 对 2011 年度经营业绩的预计,2011 年度预计的经营业绩,归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%,归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度2011 年度净利润同比变动幅 为：度的预计范围归属上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%2010 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）业绩变动的原因说明主要系本公司营业收入增长所致。,0.00%,30.00%170,461,486.56,3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用3.5.2 报告期接
15、待调研、沟通、采访等活动情况表,接待时间,接待地点,接待方式,接待对象,谈论的主要内容及提供的资料,2011 年 09 月 08 日 公司会议室,实地调研,招商证券医药分析师 公司日常经营情况,4,西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,2011 年 09 月 14 日 公司会议室4 附录4.1 资产负债表,实地调研,华创证券医药分析师 公司日常经营情况,编制单位：西藏奇正藏药股份有限公司,2011 年 09 月 30 日,单位：元,项目,合并,期末余额,母公司,合并,年初余额,母公司,流动资产：,货币资金,591,971,708.12,233,796,564.17,761
16、,109,620.14,405,774,173.89,结算备付金拆出资金交易性金融资产,应收票据应收账款预付款项,195,297,940.1355,971,206.0443,871,430.50,61,051,550.54146,779,298.6313,097,475.83,250,161,105.9310,153,353.7139,683,087.57,72,510,961.75143,544,647.9510,700,027.80,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利,其他应收款,87,445,998.60,147,040,233.65,24,512,272.30,81
17、,491,890.23,买入返售金融资产,存货,123,301,296.05,49,372,872.99,80,930,968.64,29,600,518.99,一年内到期的非流动资产,其他流动资产,897,786.93,流动资产合计,1,097,859,579.44,651,137,995.81,1,167,448,195.22,743,622,220.61,非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,长期股权投资投资性房地产,448,708,662.19,368,708,662.19,固定资产在建工程工程物资,88,945,941.3651,952,286.45
18、125,718.37,39,705,563.1228,589,209.55125,718.37,79,817,379.9945,759,880.152,135,224.85,29,767,567.7123,935,507.952,135,224.85,固定资产清理生产性生物资产油气资产,无形资产,43,118,246.46,18,114,760.65,23,491,597.46,17,355,746.27,开发支出5,：,西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文商誉,长期待摊费用,553,502.78,递延所得税资产,1,543,751.14,106,980.40,1,384
19、,517.45,117,669.42,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计,186,239,446.561,284,099,026.00,535,350,894.281,186,488,890.09,152,588,599.901,320,036,795.12,442,020,378.391,185,642,599.00,流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据,应付账款预收款项,9,057,388.131,274,791.85,5,646,442.07,6,437,424.9714,612,815.03,2,242,098.95291,148.32,
20、卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费,12,036,364.2012,786,978.25,813,962.357,486,548.50,22,999,129.686,168,913.36,2,116,135.754,976,177.34,应付利息应付股利,其他应付款,38,040,025.81,50,312,714.06,52,035,063.11,15,233,914.10,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债,流动负债合计,73,195,548.24,64,259,666.98,102,253,346.15,24,8
21、59,474.46,非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,8,219,700.008,219,700.0081,415,248.24,960,000.00960,000.0065,219,666.98,8,464,800.008,464,800.00110,718,146.15,1,620,000.001,620,000.0026,479,474.46,所有者权益（或股东权益）,实收资本（或股本）资本公积,406,000,000.00411,021,847.94,406,000,000.00411,021,847.94,4
22、06,000,000.00411,021,847.94,406,000,000.00411,021,847.94,减：库存股6,西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文专项储备,盈余公积,46,800,911.46,46,800,911.46,46,800,911.46,46,800,911.46,一般风险准备,未分配利润,306,031,658.80,257,446,463.71,323,872,544.47,295,340,365.14,外币报表折算差额,归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,1,169,854,418.2032,829
23、,359.561,202,683,777.761,284,099,026.00,1,121,269,223.111,121,269,223.111,186,488,890.09,1,187,695,303.8721,623,345.101,209,318,648.971,320,036,795.12,1,159,163,124.541,159,163,124.541,185,642,599.00,4.2 本报告期利润表,编制单位：西藏奇正藏药股份有限公司,2011 年 7-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,183,402,79
24、1.35183,402,791.35,54,773,941.4954,773,941.49,102,697,383.30102,697,383.30,49,560,523.6749,560,523.67,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,167,989,333.34102,769,109.60,30,430,543.7617,366,952.34,85,349,961.9637,062,370.54,27,895,450.9815,566,683.83,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理
25、费用财务费用资产减值损失,2,199,555.4548,914,010.9114,609,263.79-759,208.22256,601.81,622,797.592,080,419.8510,352,965.5554,709.68-47,301.25,748,516.6735,251,746.1912,472,065.29-308,793.44124,056.71,479,787.612,960,563.138,970,571.69-193,315.83111,160.55,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）,填列）,投资收益（损失以“-”号,138,293.23,其中：对联营企业
26、和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）,15,413,458.01,24,343,397.73,17,347,421.34,21,803,365.92,7,西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,加：营业外收入,871,834.70,25,386.60,7,497,638.92,3,496,879.97,减：营业外支出其中：非流动资产处置损失,24,404.432,189.93,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,16,260,888.283,794,434.8512,466
27、,453.43,24,368,784.333,662,412.8320,706,371.50,24,845,060.26420,443.3324,424,616.93,25,300,245.8925,300,245.89,利润,归属于母公司所有者的净,12,536,207.37,20,706,371.50,24,435,395.26,25,300,245.89,少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益,-69,753.940.030.03,-10,778.330.060.06,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,1
28、2,466,453.4312,536,207.37-69,753.94,20,706,371.5020,706,371.50,24,424,616.9324,435,395.26-10,778.33,25,300,245.8925,300,245.89,本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。4.3 年初到报告期末利润表,编制单位：西藏奇正藏药股份有限公司,2011 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,500,673,299.31500,673,299.31,179,796,582.6
29、0179,796,582.60,331,912,175.56331,912,175.56,172,120,698.92172,120,698.92,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,387,835,123.33230,256,194.21,92,064,781.9257,287,381.42,232,885,923.3188,583,939.09,85,976,454.2156,164,033.46,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用,5,926,925.67115,723,760.
30、8040,794,537.69,2,110,402.607,822,927.7427,641,576.74,5,177,750.34111,254,712.4432,020,571.16,2,565,148.437,243,823.5022,661,972.06,8,西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,财务费用资产减值损失,-5,612,436.34746,141.30,-2,726,246.41-71,260.17,-4,709,802.60558,752.88,-3,093,208.30434,685.06,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）,填列）,投资收
31、益（损失以“-”号,138,293.23,其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,112,838,175.982,867,933.6635,872.3210,377.68115,670,237.3219,875,108.5395,795,128.79,87,731,800.681,445,386.604,496.004,496.0089,172,691.2813,386,592.7175,786
32、,098.57,99,026,252.2511,220,519.40315,136.56109,931,635.093,311,837.79106,619,797.30,86,282,537.946,572,584.84247,410.6592,607,712.1392,607,712.13,利润,归属于母公司所有者的净,95,839,114.33,75,786,098.57,106,483,905.82,92,607,712.13,少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益,-43,985.540.240.24,135,891.480.260.26,八、综
33、合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,95,795,128.7995,839,114.33-43,985.54,75,786,098.5775,786,098.57,106,619,797.30106,483,905.82135,891.48,92,607,712.1392,607,712.13,年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。4.4 年初到报告期末现金流量表,编制单位：西藏奇正藏药股份有限公司,2011 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、经营活动产生的现金
34、流量：,现金,销售商品、提供劳务收到的,562,528,574.19,202,198,405.48,399,546,721.92,174,620,454.25,客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额9,西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额,收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计,103,796.8011,902,042.04574,534,41
35、3.03,46,727.114,405,605.96206,650,738.55,5,274,336.808,024,750.24412,845,808.96,1,199,999.974,393,975.40180,214,429.62,现金,购买商品、接受劳务支付的,299,106,667.15,66,620,819.22,104,400,511.97,59,166,288.19,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流
36、出小计,85,522,109.7277,574,596.22136,615,072.14598,818,445.23,18,372,836.2633,031,677.4140,208,335.25158,233,668.14,68,482,609.9668,061,790.86117,367,467.69358,312,380.48,15,736,423.2225,855,852.4133,385,532.03134,144,095.85,流量净额,经营活动产生的现金,-24,284,032.20,48,417,070.41,54,533,428.48,46,070,333.77,二、投资活动
37、产生的现金流量：收回投资收到的现金,取得投资收益收到的现金,138,293.23,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额,16,560.00,420,000.00,420,000.00,处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流入小计,16,560.00,420,000.00,558,293.23,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金,41,495,439.82,26,714,680.1380,000,000.00,46,105,710.17,18,610,828.4550,000,000.00,质押贷款净增加额10,
38、西藏奇正藏药股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,945,000.00,投资活动现金流出小计,42,440,439.82,106,714,680.13,46,105,710.17,68,610,828.45,流量净额,投资活动产生的现金,-42,423,879.82,-106,714,680.13,-45,685,710.17,-68,052,535.22,三、筹资活动产生的现金流量：,吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金
39、流入小计偿还债务支付的现金,11,250,000.0011,250,000.00,分配股利、利润或偿付利息支付的现金,113,680,000.00,113,680,000.00,125,934,465.58,125,860,000.00,其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金,74,465.58,筹资活动现金流出小计,113,680,000.00,113,680,000.00,125,934,465.58,125,860,000.00,流量净额,筹资活动产生的现金,-102,430,000.00,-113,680,000.00,-125,934,465.58,-12
40、5,860,000.00,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,五、现金及现金等价物净增加额,-169,137,912.02,-171,977,609.72,-117,086,747.27,-147,842,201.45,余额,加：期初现金及现金等价物,761,109,620.14,405,774,173.89,826,966,065.92,614,241,484.75,六、期末现金及现金等价物余额,591,971,708.12,233,796,564.17,709,879,318.65,466,399,283.30,4.5 审计报告审计意见：未经审计董事长：雷菊芳西藏奇正藏药股份有限公司董事会二一一年十月二十七日11,
