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1、、,民生投资管理股份有限公司内部控制规范实施工作方案,为进一步规范公司内控制度，促进公司规范运作，推动公司,的持续健康发展，按照财政部、中国证监会等五部委联合发布的,企业内部控制基本规范企业内部控制配套指引以及中国,证监会、深圳证券交易所的相关要求，民生投资管理股份有限公,司制定了内部控制规范实施工作方案，具体如下：,一、公司基本情况,民生投资管理股份有限公司原名为青岛华馨实业股份有限,公司、青岛健特生物投资股份有限公司、青岛国货集团股份有限,公司，是 1992 年 12 月 30 日经青岛市经济体制改革委员会青,体改发（1992）60 号文件批准，在对青岛国货公司整体改组基,础上，由青岛国货
2、公司、中国工商银行青岛市信托投资股份有限,公司、青岛市益青房地产开发公司共同发起，采取定向募集方式于 1993 年 6 月 12 日设立的股份有限公司；经中国证券监督管,理委员会证监发审字（1996）102 号文件批准，采用“全额预缴、,比例配售、余额即退”的方式发行 1800 万股社会公众股，并于,1996 年 7 月 19 日在深圳证券交易所上市流通。公司经营范围,为：股权投资、资产管理、资本经营及相关咨询与服务。,2008 年 12 月，青岛华馨实业股份有限公司名称变更为民,生投资管理股份有限公司。,公司合并报表范围一家，为青岛国货汇海丽达购物中心有限,1,公司。截至 2010 年年末，
3、公司总资产 9.92 亿元，所有者权益 7.19亿元。公司组织架构如下：股东大会,监事会,董事会管理层,提名委员会审计与风险控制委员会薪酬与考核委员会战略发展委员会,董事会监事,资产财务部,投资管理部,风险控制部,行政人事部,会办公室二、组织保障为推进内控规范顺利实施，公司成立内控实施领导小组及内控实施项目组，董事长徐建兵为内控实施第一责任人，内控实施领导小组及内控实施项目组具体包括：（一）内控实施领导小组组长：徐建兵董事长2,副组长：刘洪伟总经理、审计和风险控制委员会主任委员刘,洪渭,组员：李永平、陈良栋、陈怀东,内控实施领导小组负责确定内控工作的推进策略、实施范,围、进行重要决策、协调工作
4、及审批工作成果等。,（二）内控实施项目组,组长：总经理刘洪伟,副组长：副总经理李永平、财务总监陈良栋、董事会秘书陈,怀东,组员：董事会监事会办公室、行政人事部、资产财务部、风,险控制部、投资管理部等指定人员,内控实施项目组负责草拟工作计划报领导小组审批、推进以,及执行具体工作、总结工作成果等。,（三）纳入本次内控实施范围的子公司成立以子公司总经理,为组长，财务负责人为副组长的内控实施项目组，在公司的统一领导下，共同推进本次内控规范的实施工作。,（四）公司将自主开展内控规范实施工作，并确保内控建设,符合内控基本规范要求。同时，为更好地开展内控基本规范实施,工作，公司将全力保障内控建设工作的经费需
5、求，包括聘请审计,机构、组织相关会议、领导小组或项目组成员外出调研、参加监,管机关或其他机构组织的培训以及与相关监管部门进行联系和,沟通等。,三、内控建设工作计划,3,。,；,。,。,。,（一）项目准备阶段主要工作,1、公司将于 2012 年 3 月 26 日以前召开内控建设工作启动,会，对公司内控建设工作进行部署和动员,提高员工对内部控制,的认同和认知，营造一个有利于内部控制建立和运行的企业内部,氛围（责任人：董事长徐建兵）,2、组织相关人员参加内部控制相关培训，向公司各部门、,控股子公司发放企业内部控制基本规范及配套指引，帮助内,部控制建设、评价等人员理解内部控制规范要求（责任人：董事,会
6、秘书陈怀东,2012 年 3 月 31 日之前完成）,（二）项目建设阶段主要工作。,根据公司实际情况，结合内控规范与要求，全面梳理内控体,系，制定并不断修订完善相关内部控制制度，规范业务流程，逐,步落实内控规范。,1、确定内控规范实施的范围（责任人：总经理刘洪伟,2012,年 4 月 10 日之前完成）,2、梳理公司及子公司业务流程，综合分析，识别固有风险，,编制风险清单；结合公司业务实际与现状，确定重点和优先控制,的风险点（责任人：财务总监陈良栋,2012 年 5 月 10 日之前完,成）,3、识别流程中的关键控制活动，编制风险控制矩阵等相关,内控文档（责任人：董事会秘书陈怀东,2012 年
7、 5 月 31 日之前,完成）,4、对上述控制矩阵有效性进行测试，包括设计有效性和运,4,。,。,。,。,。,。,行有效性（责任人：副总经理李永平,2012 年 6 月 15 日之前完,成）,5、形成内控缺陷清单并及时向内控实施领导小组报告（责,任人：副总经理李永平,2012 年 6 月 30 日之前完成）,6、针对内控缺陷制定整改方案。该方案应当确定内控缺陷,评价标准，并对发现的内控缺陷进行分类分析，提出整改措施（责,任人：副总经理李永平,2012 年 7 月 31 日之前完成）,7、落实内控缺陷整改工作，包括调整组织机构、调配人员、,明确岗位职责、修订制度及流程等（责任人：总经理刘洪伟,2
8、012,年 8 月 31 日之前完成）,8、开展补充测试，编制内控缺陷整改报告（责任人：副总,经理李永平,2012 年 9 月 30 日之前完成）,9、固化内控建设成果，形成整套内控手册或记录风险点及,关键控制活动等内控建设成果的体系文件（责任人：董事会秘书,陈怀东,2012 年 11 月 30 日之前完成）,四、内控评价工作计划,公司董事会审计和风险控制委员会是公司内部控制评价的,领导机构。,为有效开展内部控制评价工作，公司成立内部控制评价工作,小组，在审计和风险控制委员会的领导下，负责内控自评的具体,实施工作。内部控制评价工作小组由风险控制部牵头，董事会监,事会办公室、投资管理部、行政人事
9、部、资产财务部等部门负责人参加。为确保内部控制评价的有效性，工作组成员对本部门的,5,内部控制评价工作实行回避制度。,内控评价工作小组主要工作任务包括：,（一）编制评价工作方案：根据本公司内控规范的实施范围，,结合公司年报披露时间制定内控自评工作方案。,（二）实施现场测试：运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、,穿行测试、实地查验等方法，广泛收集被评价单位内部控制设计,和运行是否有效的证据，如实填写评价工作底稿。,（三）认定控制缺陷：通过分析研究评价工作底稿，认定内,部控制缺陷，形成初步评价结果。,（四）汇总评价结果：通过对各个部门、控股子公司的评价,结果进行分类汇总，对评价结果中认定的缺陷的成因
10、、表现形式,及风险程度进行定量或定性的综合分析，按照对控制目标的影响,程度判定缺陷等级。,（五）编制评价报告：内部控制评价工作组以汇总的评价结,果和认定的内部控制缺陷为基础，综合内部控制工作整体情况，客观、公正、完整地编制内部控制评价报告，提交审计和风险控,制委员会，经审计和风险控制委员会审议通过后提交董事会，由,董事会最终审定后对外披露。,五、内控审计工作计划,公司计划聘请会计师事务所对公司 2012 年度内部控制情况,进行审计，并披露内控审计报告，主要工作任务包括：,（一）2012 年 8 月 31 日之前，确定对公司进行内部控制审,计的会计师事务所。,6,（二）结合公司年报审计时间，按照事务所要求，提供相应,资料，配合事务所做好内控审计工作。,（三）将内控审计报告与公司 2012 年年报同时披露。,民生投资管理股份有限公司,二一二年三月二十三日,7,
