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1、证券代码：000547,证券简称：闽福发 A,神州学人集团股份有限公司CHINA SCHOLARS GROUP CO.,LTD.2011 年度审计报告二 一 二 年 四 月 十 日,2011 年度审计报告,审,计,报,告,闽华兴所（2012）审字 C-106 号神州学人集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的神州学人集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层
2、的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
3、注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。1,2011 年度审计报告我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。,福建华兴会计师事务所有限公司中国福州市,2,中国注册会计师：刘延东（授权签字副主任会计师
4、）中国注册会计师：陈蓁二一二年四月十日,-,2011 年度审计报告合并资产负债表2011 年 12 月 31 日,编制单位:神州学人集团股份有限公司,单位:元,币种：人民币,项目,附注,期末余额,期初余额,项目,附注,期末余额,期初余额,流动资产：,流动负债：,货币资金,五、1,798,581,209.81,188,442,493.83,短期借款,五、19,207,500,000.00,276,000,000.00,结算备付金拆出资金,向中央银行借款吸收存款及同业存放,交易性金融资产应收票据应收账款,五、2五、3五、4,46,087,187.765,302,800.00181,222,501.
5、52,119,890.0012,793,931.43186,770,035.20,拆入资金交易性金融负债应付票据,预付款项,五、5,11,697,821.32,11,154,876.08,应付账款,五、20,128,323,801.16,75,528,437.04,应收保费,预收款项,五、21,4,821,974.75,1,252,942.96,应收分保账款应收分保合同准备金,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应收利息应收股利,应付职工薪酬应交税费,五、22五、23,146,163.106,706,824.15,115,830.0311,006,413.72,其他应收款,五、6,91,681
6、,417.59,102,250,092.69,应付利息,买入返售金融资产,应付股利,存货,五、7,211,884,479.07,131,399,689.12,其他应付款,五、24,30,621,662.39,33,070,488.94,一年内到期的非流动资产其他流动资产,五、8,10,000,000.00,应付分保账款保险合同准备金,流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款,1,356,457,417.07,632,931,008.35,代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债,可供出售金融资产持有至到期投资,五、9,192,359,596.77,492,215,238.56,其他
7、流动负债流动负债合计,378,120,425.55,396,974,112.69,长期应收款,非流动负债：,长期股权投资,五、10、11,456,331,668.60,524,391,812.78,长期借款,投资性房地产,应付债券,固定资产,五、12,89,165,571.67,128,036,938.72,长期应付款,五、25,6,631,526.94,6,306,392.59,在建工程,五、13,3,064,420.29,24,550,239.50,专项应付款,工程物资,预计负债,固定资产清理,五、14,22,806,797.98,23,899,712.58,递延所得税负债,五、16,49
8、,403,592.35,122,524,624.96,生产性生物资产,其他非流动负债,五、26,97,993,642.88,油气资产,非流动负债合计,154,028,762.17,128,831,017.55,无形资产,五、15,30,984,974.80,21,306,579.62,负债合计,532,149,187.72,525,805,130.24,开发支出,所有者权益（或股东权益）：,商誉长期待摊费用,实收资本（或股本）资本公积,五、27五、28,618,428,326.00600,736,329.64,244,846,347.00727,737,423.75,递延所得税资产其他非流动资
9、产,五、16五、18,6,474,695.3122,618,430.28,3,436,745.2323,601,840.24,减：库存股专项储备,非流动资产合计,823,806,155.70,1,241,439,107.23,盈余公积,五、29,32,686,864.93,24,146,166.88,一般风险准备,未分配利润,五、30,272,916,636.18,243,275,057.53,外币报表折算差额,归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计,1,524,768,156.75123,346,228.301,648,114,385.05,1,240,004,995.1610
10、8,559,990.181,348,564,985.34,资产总计,2,180,263,572.77,1,874,370,115.58,负债和所有者权益总计,2,180,263,572.77,1,874,370,115.58,法定代表人：章高路,主管会计工作负责人：边勇壮3,会计机构负责人：郑薇,2011 年度审计报告母公司资产负债表2011 年 12 月 31 日,编制单位:神州学人集团股份有限公司,单位:元,币种：人民币,项目,附注,期末余额,期初余额,项目,附注,期末余额,期初余额,流动资产：,流动负债：,货币资金,677,583,013.35,85,405,628.77,短期借款,15
11、7,500,000.00,241,000,000.00,交易性金融资产应收票据,27,478,509.89,交易性金融负债应付票据,应收账款预付款项,十一、1,2,952,638.51,771,339.242,196,956.10,应付账款预收款项,883,000.0016,509.41,917,032.00,应收利息,应付职工薪酬,13,806.00,应收股利,应交税费,-245,676.15,-226,648.81,其他应收款,十一、2,115,395,248.96,123,239,046.60,应付利息,存货,应付股利,一年内到期的非流动资产,10,000,000.00,其他应付款,29
12、,142,112.27,35,070,729.48,其他流动资产,一年内到期的非流动负债,流动资产合计,833,409,410.71,211,612,970.71,其他流动负债,非流动资产：,流动负债合计,187,295,945.53,276,774,918.67,可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,192,359,596.77,492,215,238.56,非流动负债：长期借款应付债券,长期股权投资,十一、3,530,512,432.37,598,634,452.54,长期应付款,投资性房地产,专项应付款,固定资产,30,155,419.21,98,151,558.47,预计负债,在建
13、工程,1,314,864.00,4,312,448.00,递延所得税负债,45,602,271.46,118,723,058.04,工程物资,其他非流动负债,92,483,067.08,固定资产清理生产性生物资产,22,806,797.98,23,899,712.58,非流动负债合计负债合计,138,085,338.54325,381,284.07,118,723,058.04395,497,976.71,油气资产,所有者权益（或股东权益）：,无形资产开发支出,23,804,790.90,13,861,783.60,实收资本（或股本）资本公积,618,428,326.00596,457,973
14、.29,244,846,347.00723,459,067.40,商誉长期待摊费用,减：库存股专项储备,递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计,5,240,093.5822,618,430.28828,812,425.09,3,015,416.7223,601,840.241,257,692,450.71,盈余公积一般风险准备未分配利润,32,686,864.9389,267,387.51,24,146,166.8881,355,863.43,所有者权益（或股东权益）合计,1,336,840,551.73,1,073,807,444.71,资产总计,1,662,221,835.80,1,4
15、69,305,421.42,负债和所有者权益（或股东权益）总计,1,662,221,835.80,1,469,305,421.42,法定代表人：章高路,主管会计工作负责人：边勇壮4,会计机构负责人：郑薇,-,2011 年度审计报告合并利润表2011 年度,编制单位:神州学人集团股份有限公司,单位:元 币种：人民币,项一、营业总收入其中：营业收入,目,附注五、31,本期金额408,753,586.70408,753,586.70,上期金额447,049,200.28447,049,200.28,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本,344,014,607.90,388,079,416
16、.11,其中：营业成本,五、31,236,683,868.65,289,731,178.56,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益,五、32五、33五、34五、35五、36五、37五、38,1,568,738.2416,360,839.2184,223,720.823,879,577.701,297,863.28-14,189,962.7191,129,025.4477,757,848.1
17、3,1,241,512.8114,130,811.9469,717,280.8810,765,530.462,493,101.462,599,478.95-2,494,260.84,汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）,141,678,041.53,61,569,263.12,加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减:所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益,五、39五、40五、41,90,728,386.3687,915,479.8686,624,329.39144,4
18、90,948.0310,361,774.89134,129,173.14107,137,035.0226,992,138.12,2,860,486.04536,198.35124,420.8363,893,550.8112,253,838.1751,639,712.6424,566,980.9827,072,731.66,六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,十二、2十二、2五、42,0.190.19-377,125,142.75-242,995,969.61-269,988,107.7
19、326,992,138.12,0.050.05121,894,845.72173,534,558.36146,461,826.7027,072,731.66,法定代表人：章高路,主管会计工作负责人：边勇壮5,会计机构负责人：郑薇,2011 年度审计报告母公司利润表2011 年度,编制单位:神州学人集团股份有限公司,单位:元 币种：人民币,项一、营业收入减：营业成本营业税金及附加,目,附注十一、4十一、4,本期金额3,781,356.572,600,676.66480,469.77,上期金额6,028,338.894,078,415.50714,222.69,销售费用,管理费用财务费用资产减值损
20、失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）,12,890,166.742,612,426.11419,746.14-8,686,382.19,12,642,109.768,675,629.331,422,752.92,投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减:所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）,十一、5,107,053,485.3677,695,972.1483,144,974.3287,015,765.9287,030,291.8
21、786,094,177.9283,130,448.37-2,276,532.0885,406,980.45,19,070,915.83-2,418,831.85-2,433,875.48347,763.3636,800.00-2,122,912.12-355,688.23-1,767,223.89,五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,六、其他综合收益七、综合收益总额,-377,125,142.75-291,718,162.30,121,894,845.72120,127,621.83,法定代表人：章高路,主管会计工作负责人：边勇壮6,会计机构负责人：郑薇,2011 年度审计报告
22、合并现金流量表2011 年度,编制单位:神州学人集团股份有限公司,单位:元 币种：人民币,项,目,附注,本期金额,上期金额,项,目,附注,本期金额,上期金额,一.经营活动产生的现金流量：,取得投资收益收到的现金,4,956,434.13,3,249,974.33,销售商品、提供劳务收到的现金,424,168,797.74,405,356,359.88,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额,180,662,600.00,2,021,500.00,客户存款和同业存放款项净增加额,处置子公司及其他营业单位收到的现金净额,向中央银行借款净增加额,收到其他与投资活动有关的现金,五、42（3
23、）,10,000,000.00,向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额,投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额,342,712,172.4244,666,736.92213,856,095.62,35,121,789.7935,530,774.328,791,185.0022,399,995.07,收取利息、手续费及佣金的现金,支付其他与投资活动有关的现金,五、42（4）,15,532,945.64,拆入资金
24、净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三.筹资活动产生的现金流量：,274,055,778.1868,656,394.24,66,721,954.39-31,600,164.60,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计,五、42（1）,21,099,674.27445,268,472.01,26,535,037.43431,891,397.31,吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金,548,999,999.20,购买商品、接受劳务支付的现金,236,941,895.19,215,398,889.03,取得借款收到
25、的现金,207,500,000.00,276,000,000.00,客户贷款及垫款净增加额,发行债券收到的现金,存放中央银行和同业款项净增加额,收到其他与筹资活动有关的现金,五、42（5）,14,643,195.84,支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金,771,143,195.04276,000,000.0031,679,131.38,276,000,000.00406,500,000.0027,756,687.30,支付给职工以及为职工支付的现金,75,747,919.26,59
26、,481,718.04,其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,12,205,900.00,10,610,600.00,支付的各项税费,23,239,437.68,18,225,091.61,支付其他与筹资活动有关的现金,五、42（6）,1,661,000.00,4,197,500.00,支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计,五、42（2）,50,822,691.79386,751,943.92,39,957,463.62333,063,162.30,筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额,309,340,131.38461,803,063.66,438,454,187.3
27、0-162,454,187.30,经营活动产生的现金流量净额二.投资活动产生的现金流量：,58,516,528.09,98,828,235.01 四.汇率变动对现金及现金等价物的影响五.现金及现金等价物净增加额,-646.90588,975,339.09,-413.78-95,226,530.67,收回投资所收到的现金,147,093,138.29,29,850,315.46,加：期初现金及现金等价物余额,186,795,493.83,282,022,024.50,六.期末现金及现金等价物余额,775,770,832.92,186,795,493.83,法定代表人：章高路,主管会计工作负责人：
28、边勇壮7,会计机构负责人：郑薇,2011 年度审计报告母公司现金流量表2011 年度,编制单位:神州学人集团股份有限公司,单位:元 币种：人民币,项,目,附注,本期金额,上期金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净
29、额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金,4,379,033.136,068,033.3710,447,066.502,308,403.201,541,485.249,669,895.2313,519,783.67-3,072,717.1765,966,822.7325,605,824.13180,542,125.0010,000,000.00282,114,771.8629,527,146.11112,900,465.76,7,140,689.42135,783,586.71142,924,276.13248,932.27
30、2,057,864.151,944,971.284,471,061.328,722,829.02134,201,447.111,979,923.3521,239,374.3323,219,297.6828,512,130.802,563,445.00,取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,21,332,945.64,22,400,000.00,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的
31、现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,163,760,557.51118,354,214.35548,999,999.20157,500,000.0014,643,195.84721,143,195.04241,000,000.0017,118,606.381,661,000.00259,779,606.38461,363,588.66-646.90576,644,438.9485,405,628.77662,050,067.71,5
32、3,475,575.80-30,256,278.12241,000,000.00241,000,000.00321,500,000.0013,893,287.304,197,500.00339,590,787.30-98,590,787.30-412.535,353,969.1680,051,659.6185,405,628.77,法定代表人：章高路,主管会计工作负责人：边勇壮8,会计机构负责人：郑薇,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,0,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,201
33、1 年度审计报告合并所有者权益变动表（一）2011 年度,编制单位:神州学人集团股份有限公司,本期金额,单位:元 币种：人民币,项目,实收资本(或股本),资本公积,归属于母公司所有者权益减：库 专项盈余公积存股 储备,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,244,846,347.00,727,737,423.75,24,146,166.88,243,275,057.53-,108,559,990.18 1,348,564,985.34,加：会计政策变更前期差错更正,其他,-,二、本年年初余额,244,846,347.00,727,737,423.75,
34、24,146,166.88,243,275,057.53-,108,559,990.18 1,348,564,985.34,三、本年增减变动金额（减少以“”号填列）373,581,979.00-127,001,094.11（一）净利润（二）其他综合收益-377,125,142.75,8,540,698.05,29,641,578.65-107,137,035.02,14,786,238.1226,992,138.12,299,549,399.71134,129,173.14-377,125,142.75,上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1、所有者投入资本,64,367,816.
35、0064,367,816.00,-377,125,142.75497,495,379.04482,852,183.20,107,137,035.02-,26,992,138.12,-242,995,969.61561,863,195.04547,219,999.20,2、股份支付计入所有者权益的金额,3、其他,14,643,195.84,14,643,195.84,（四）利润分配1、提取盈余公积,8,540,698.058,540,698.05,-15,652,623.77-8,540,698.05,-12,205,900.00,-19,317,825.72,2、提取一般风险准备,3、对所有者
36、（或股东）的分配4、其他（五）所有者权益内部结转1、资本公积转增资本（或股本）,309,214,163.00-247,371,330.40247,371,330.40-247,371,330.40,-7,111,925.72-61,842,832.60-,-12,205,900.00,-19,317,825.72-,2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损,4、其他,61,842,832.60,-61,842,832.60,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1、本期提取2、本期使用（七）其他,四、本期期末余额,618,428,326.00,600,736,329
37、.64,32,686,864.93,272,916,636.18-,123,346,228.30 1,648,114,385.05,法定代表人：章高路,主管会计工作负责人：边勇壮9,会计机构负责人：郑薇,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,2011 年度审计报告合并所有者权益变动表（二）2011 年度,编制单位:神州学人集团股份有限公司,上年同期金额,单位:元 币种：人民币,项目,实收资本（或股本）,资本公积,归属于母公司所有者权益减：专项盈余公积库存股 储备,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,所有
38、者权益合计,一、上年年末余额,244,846,347.00 603,936,328.00-,24,146,166.88,218,708,076.55-,94,979,108.55,1,186,616,026.98,加：会计政策变更前期差错更正,其他,-,二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润,244,846,347.00 603,936,328.00123,801,095.75,24,146,166.88,218,708,076.55-24,566,980.98-24,566,980.98,94,979,108.5513,580,881.6327,072,731.
39、66,1,186,616,026.98161,948,958.3651,639,712.64,（二）其他综合收益,121,894,845.72,121,894,845.72,上述（一）和（二）小计,121,894,845.72,24,566,980.98-,27,072,731.66,173,534,558.36,（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,-,-,-975,000.00,-975,000.00,1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金额3、其他,-975,000.00,-975,000.00-,（四）利润分配,-,-,-,-,-,-,-,-,-10,610,6
40、00.00,-10,610,600.00,1、提取盈余公积2、提取一般风险准备,3、对所有者（或股东）的分配4、其他,-10,610,600.00,-10,610,600.00-,（五）所有者权益内部结转,-,1,906,250.03,-,-,-,-,-,-,-1,906,250.03,-,1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损,4、其他,1,906,250.03,-1,906,250.03,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1、本期提取2、本期使用（七）其他,四、本期期末余额,244,846,347.00 727,737,423
41、.75,24,146,166.88,243,275,057.53-,108,559,990.18,1,348,564,985.34,法定代表人：章高路,主管会计工作负责人：边勇壮10,会计机构负责人：郑薇,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,2011 年度审计报告母公司所有者权益变动表（一）2011 年度,编制单位:神州学人集团股份有限公司,本期金额,单位:元 币种：人民币,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分
42、配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,244,846,347.00,723,459,067.40,24,146,166.88,81,355,863.43,1,073,807,444.71,加：会计政策变更前期差错更正,其他,-,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）,244,846,347.00373,581,979.00,723,459,067.40-127,001,094.11,24,146,166.888,540,698.05,81,355,863.437,911,524.08,1,073,807,444.71263,033,107.02,（一）净利润（二）其他综合
43、收益,-377,125,142.75,85,406,980.45,85,406,980.45-377,125,142.75,上述（一）和（二）小计,-377,125,142.75,85,406,980.45,-291,718,162.30,（三）所有者投入和减少资本1、所有者投入资本,64,367,816.0064,367,816.00,497,495,379.04482,852,183.20,561,863,195.04547,219,999.20,2、股份支付计入所有者权益的金额,3、其他,14,643,195.84,14,643,195.84,（四）利润分配1、提取盈余公积,8,540,
44、698.058,540,698.05,-15,652,623.77-8,540,698.05,-7,111,925.72,2、提取一般风险准备,3、对所有者（或股东）的分配4、其他,-7,111,925.72,-7,111,925.72-,（五）所有者权益内部结转1、资本公积转增资本（或股本）,309,214,163.00247,371,330.40,-247,371,330.40-247,371,330.40,-61,842,832.60,2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损,4、其他,61,842,832.60,-61,842,832.60,（六）专项提取,-,-,-,-,-
45、,-,-,-,1、本期提取2、本期使用,（七）其他,-,-,四、本期期末余额,618,428,326.00,596,457,973.29,32,686,864.93,89,267,387.51,1,336,840,551.73,法定代表人：章高路,主管会计工作负责人：边勇壮11,会计机构负责人：郑薇,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,2011 年度审计报告母公司所有者权益变动表（二）2011 年度,编制单位:神州学人集团股份有限公司,上年同期金额,单位:元 币种：人民币,项目,实收资本（或股本）,资本公积
46、,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,244,846,347.00 601,514,221.68,24,146,166.88,83,123,087.32,953,629,822.88,加：会计政策变更前期差错更正,其他,-,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）,244,846,347.00 601,514,221.68121,944,845.72,24,146,166.88,83,123,087.32-1,767,223.89,953,629,822.88120,177,621.83,（一）净利润（二）其他综合收益,1
47、21,894,845.72,-1,767,223.89,-1,767,223.89121,894,845.72,上述（一）和（二）小计,121,894,845.72,-1,767,223.89,120,127,621.83,（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,-,-,1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金额,3、其他,-,（四）利润分配,-,-,-,-,-,-,-,-,1、提取盈余公积2、提取一般风险准备3、对所有者（或股东）的分配,4、其他,-,（五）所有者权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,-,1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）3、
48、盈余公积弥补亏损,4、其他,-,（六）专项提取,-,-,-,-,-,-,-,-,1、本期提取2、本期使用,（七）其他,50,000.00,50,000.00,四、本期期末余额,244,846,347.00 723,459,067.40,24,146,166.88,81,355,863.43,1,073,807,444.71,法定代表人：章高路,主管会计工作负责人：边勇壮12,会计机构负责人：郑薇,财 务 报 表 附 注,一、公司的基本情况,神州学人集团股份有限公司（以下简称公司）于 2002 年由福建省福发集团股份有,限公司更名而来，前身是国营福州发电设备厂，1993 年 3 月，经福建省经济
49、体制改革委,员会闽体改1993综 259 号文批准整体改组为规范化的股份制企业，同年 10 月经中国,证监会批准公开发行人民币普通股 5,322 万股，并在深圳证券交易所公开上市。经历次,送、配股，至 2005 年 12 月 31 日，公司总股本为 12,242.3174 万元，其中流通股 7,356.33,万股。2006 年通过股权分臵改革，公司增资后总股本变更为 24,484.6347 万元。2011,年 4 月 29 日公司非公开发行人民币普通股（A 股）64,367,816 股,每股面值人民币 1,元,公司增发后总股本变更为 30,921.4163 万元。2011 年 9 月 29 日
50、根据 2011 年第一次,临时股东大会决议公司 2011 年半年度利润分配预案和修改后的章程规定以截止 2011,年 6 月 30 日总股本 309,214,163 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，以资本公,积金每 10 股转增 8 股，共计送转股份总额 309,214,163 股,每股面值 1 元，送转后公,司总股本变更为 61,842.8326 万元。截至 2011 年 12 月 31 日，公司总股本为 61,842.8326,万元，其中有限售条件股份为 12,875.9632 万股。,公司经营范围：电子、电子计算机、通讯、网络信息、环境保护的.技术服务及咨,询服务；环保产
