明牌珠宝：第三季度报告正文.ppt

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1、-,-,浙江明牌珠宝股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,证券代码：002574,证券简称：明牌珠宝,公告编号：2012044,2012 年第三季度报告一、重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人虞兔良、主管会计工作负责人孙芳琴及会计机构负责人(会计主管人员)章荣泉声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况（一）主要会计数据及财务指标以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否 不适用,201

2、2.9.30,2011.12.31,本报告期末比上年度期末增减(%),总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,4,313,535,778.272,792,127,080.99240,000,000.0011.63,3,680,453,358.192,796,241,386.79240,000,000.0011.65,17.2%-0.15%0%-0.17%,2012 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2012 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经

3、营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,1,699,646,243.959,278,204.45-0.040.040.33%0.37%,-,-3.1%-88.41%-88.24%-88.24%-2.62%-2.44%,5,465,707,582.4855,874,348.04253,801,828.561.060.230.231.98%1.84%,13.25%-73.5%138.44%138.44%-76.77%-76.77%-9.66%-9.03%,扣除非经常性损益项目和金额 适用

4、 不适用,项目,年初至报告期期末金额（元）,说明,非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免1,浙江明牌珠宝股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值

5、部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额

6、,3,515,055.09-956,726.012,516,806.01-1,268,783.77,合计,3,806,351.32,-,公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明,项目黄金延期交收交易业务(T+D 业务)公允价值变动损益,涉及金额（元）-3,420,790.009,250.00,说明上海黄金交易所从事黄金延期交收交易业务，在 T+D 日中的 D 日进行合约平仓而非实物交割部分产生的投资收益从事黄金延期交收交易业务(T+D 业务)多头期末持仓产生的公允价值变动损益,利息收入,5,928,346.0

7、1 客户超过销售合同约定付款期限支付货款而支付的逾期利息,（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,27,411,2,浙江明牌珠宝股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,股东名称,期末持有无限售条件股份的数量,种类,股份种类及数量,数量,濮文交通银行普天收益证券投资基金阮铁军林星兰绍兴县博时投资有限公司绍兴县联众投资有限公司绍兴县永丰商务咨询有限公司周建勤楼柯英中国工商银行鹏华行业成长证券投资基金,3,367,560 人民币普通股3,190,257 人民币普通股1,731,138 人民币普通股945,757 人民币普通股924

8、,966 人民币普通股924,966 人民币普通股799,976 人民币普通股780,165 人民币普通股690,071 人民币普通股500,000 人民币普通股,3,367,5603,190,2571,731,138945,757924,966924,966799,976780,165690,071500,000,股东情况的说明,公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。,三、重要事项（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用,资产负债表项目货币资金,期末数1,276,640,989.17,期初数713,880,898.88

9、,变动幅度78.83%,变动原因说明公司本期发行债券募集资金净额985,520,000.00,元所致。,应收账款,878,209,838.84,337,544,287.97,160.18%,主要系公司9月份产品销售旺季以及公司销售规,模扩大，相应销售货款尚在信用期内，未及时回笼所致。,预付款项,38,696,523.07,80,179,980.03,-51.74%,主要系公司期末预付上海黄金交易所增值税款,减少所致。,应收利息,3,619,975.00,1,936,000.00,86.98%,主要系公司本期发行债券募集资金存入银行账,户产生的定期存款利息所致。,递延所得税资产,7,367,70

10、5.02,4,224,305.86,74.41%,主要系黄金价格变动引起公允价值变动损失所,致。,短期借款,501,950,000.00-100.00%,本期公司成功发行公司债券，故归还全部短期借款。,交易性金融负债预收款项,383,730,666.6715,202,686.05,284,263,200.0078,189,413.11,34.99%-80.56%,黄金业务租赁量及租赁期间金价上涨所致。期末较期初下降主要系3季度为传统的销售旺,季，年末客户为提前备货预付货款增加。,应付职工薪酬应交税费,10,776,723.9343,482,678.35,19,233,955.67-71,517

11、,195.81,-43.97%160.80%,主要系期初数包含全年年终奖金。主要系本期销售量增加消化大量可抵扣进项税,所致。,应付利息,38,997,764.58,2,788,325.52 1298.61%,主要系发行的10亿元债券产生的利息导致应付,利息增加。,其他应付款应付债券,3,576,168.94985,520,000.00,11,719,053.61,-69.48%100.00%,主要系需支付的广告费减少。本期发行面值10亿元债券，募集资金净额,985,520,000.00元。,递延所得税负债,8,819,945.53-100.00%,主要系上年黄金价格变动引起公允价值变动收益转出

12、所致。3,浙江明牌珠宝股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,利润表项目营业收入,期末数5,465,707,582.48,上年同期数4,826,208,784.86,变动幅度13.25%,变动原因说明公司当期销售规模进一步扩大、产品销量增加所,致。,营业成本,5,154,674,016.18,4,299,165,847.12,19.90%,公司当期营业收入增加，相应营业成本增加所,致。,资产减值损失,2,683,760.54,31,098,064.90,-91.37%,去年同期计提存货跌价准备所致。,公允价值变动收益,-45,319,374.96,12,031,563.88-476.67%

13、,主要系交易性金融负债租赁期间金价上涨引起,公允价值变动损益所致。,投资收益,14,884,124.51,-44,370,327.09,133.55%,主要系期初确认的交易性金融负债公允价值变,动损益本期转化为投资收益所致。,营业外收入,4,940,377.48,754,832.81,554.50%,主要系本期收到的政府补助较上年同期增加所,致。,营业外支出,6,496,516.72,4,929,823.74,31.78%,主要系本期销售收入增长导致水利建设专项资,金计提数增长及捐赠支出增长所致。,所得税费用在建工程,18,347,877.8585,176,232.27,67,107,923.

14、49,-72.66%100%,主要系净利润下降导致应纳税所得额减少所致。在建工程增加系公司投资生产基地建,设项目工程所致。（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明1、非标意见情况 适用 不适用2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3、日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用4、其他 适用 不适用（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用,承诺事项,承诺人,承诺内容,承诺时间 承诺期限,履行情况,股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产置换时所作承诺本公司的控股股东日月集团,日月集团、永

15、盛 和其他股东永盛国际、日月控,报告期内，,发行时所作承诺,国际、日月控 股、携行贸易、鑫富投资分别 2010 年 06股、携行贸易、出具承诺函，承诺自公司首次 月 10 日鑫富投资 公开发行的股票在证券交易所上市交易之日起三十六个,上述承诺事项得到严格2011.4.22-执行。2014.4.22,4,，,浙江明牌珠宝股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要月内，不转让或委托他人管理其持有公司股份，也不由股份公司回购其持有的公司股份。公司实际控制人之一虞阿五承诺：自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其持有的日月集团、永盛国际、日月控股的股权，也

16、不由日月集团、永,盛国际、日月控股回购该部分,报告期内，,虞阿五、虞兔良,股权。公司实际控制人之一虞 2010 年 06 2011.4.22-上述承诺事兔良承诺：自公司首次公开发 月 10 日 2014.4.22 项得到严格,行的股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本人持有的日月集团、永盛国际、日月控股、携行贸易的股权，也不由日月集团、永盛国际、日月控股、携行贸易回购该部分股权。避免同业竞争承诺（1）实际控制人有关避免同业竞争的承诺本次发行前，本公司的实际控制人虞阿五、虞兔良父子分别做出了关于避免同业竞争的承诺函 有关承诺如下：明牌实业不增加对北京菜百的持股比例，本

17、人不参与北京菜百的实际经营，本人和明牌实业也不委派他人参与北京菜百的实际经营；本人将,执行。报告期内，,虞阿五、虞兔良,不会参与任何与股份公司相 2010 年 06 实际控制 上述承诺事同或相似的业务，将不会进行 月 10 日 公司期间 项得到严格,其他可能对股份公司构成直接或间接竞争的任何业务或活动；本人将不以任何形式，也不设立任何独资或拥有控制权的企业或组织直接或间接从事与股份公司相同或相似的经营业务；本人将不为自己或者他人谋取属于股份公司的商业机会，将不会自营或者为他人经营与股份公司同类的业务。控股股东有关避免同业竞争的承诺本次发行前，本公司的控股股东日月集团做出了关于避免同业竞争的声明

18、和承,执行。,日月集团,诺，有关承诺如下：本公司及本公司之全资子公司、控股子公司或拥有实际控制权的其他公司将不会参与任何与股份公司目前或未来从事,报告期内，2010 年 06 控股公司 上述承诺事月 10 日 期间 项得到严格执行。,的业务相同或相似的业务，不会进行其他可能对股份公司构成直接或间接竞争的任何业务或活动；若本公司及本5,浙江明牌珠宝股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要公司之全资子公司、控股子公司或拥有实际控制权的其他公司的经营活动在将来与股份公司发生同业竞争或与股份公司利益发生冲突，本公司将促使将该公司的股权、资产或业务向股份公司或第三方出售；在本公司及本公司之全资子公司、

19、控股子公司或拥有实际控制权的其他公司与股份公司均需扩展经营业务而可能发生同业竞争时，股份公司享有优先选择权；本公司保证不利用控股股东的地位损害股份公司及其他小股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益。公司最近十二月内未进行证券投资或金额超过 1,000 万元人民币的风险投资，承诺在使用闲置募集资金暂时补充流,动资金期间，不进行证券投资,报告期内，,明牌珠宝,或金额超过 1,000 万元人民币 2011 年 08 2011.8.15-上述承诺事的风险投资；公司最近十二个 月 15 日 2012.8.15 项得到严格,月内未进行证券投资等高风,执行。,其他对公司中小股东所作承诺,险

20、投资，承诺在使用部分超募资金永久性补充流动资金后的十二个月内不进行证券投资等高风险投资业务。在增持期间及法定期限内不,日月集团、永盛 减持其所持有的公司股份,并,报告期内，,国际、日月控 严格遵守有关规定,不进行内 2012 年 07 2012.7.12-上述承诺事,股、携行贸易、幕交易、敏感期买卖股份、短 月 12 日,2013.4.12 项得到严格,鑫富投资,线交易,增持期间及法定期限内不超计划增持。,执行。,承诺是否及时履行未完成履行的具体原因及下一步计划是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺,是 否 不适用 是 否 不适用,承诺的解决期限解决方式承诺的履行情况（四）对 2012 年

21、度经营业绩的预计2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形,2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元）,-60.12%7,000,至至,-72.09%10,000250,776,212.58,6,浙江明牌珠宝股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要2012 年公司主要原材料黄、铂金价格波动较大，对公司赢利产生不利影响；,业绩变动的原因说明,公司销售增速放缓，影响公司赢利水平；下半年新开专

22、卖店加快，前期费,用投入较大，效益尚未显现。（五）其他需说明的重大事项1、证券投资情况 适用 不适用2、衍生品投资情况 适用 不适用3、报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用,合约种类黄金 T+D 业务黄金租赁合计,期初合约金额（元）20,571,200.00284,263,200.00304,834,400.00,期末合约金额（元）10,784,400.00383,730,666.67394,515,066.67,报告期损益情况-3,420,790.0017,559,386.32,期末合约金额占公司报告期末净资产比例（%）0.39%13.74%14.13%,4、报告期内接待调研、沟通、采

23、访等活动登记表,接待时间2012 年 07 月 24 日 公司2012 年 07 月 27 日 公司2012 年 08 月 16 日 公司,接待地点,接待方式实地调研实地调研实地调研,接待对象类型机构机构机构,接待对象杭州银河投资招商基金德邦证券,谈论的主要内容及提供的资料公司发展目标,金价波动对经营的影响公司网点拓展,品牌推广公司半年报情况,金价波动的影响,网,2012 年 09 月 11 日 公司,实地调研,机构,安信证券、安信基金 点拓展,产品发展规,划,2012 年 09 月 12 日 公司,实地调研,机构,华泰证券,公司网点拓展,品牌发展方向,风险控制,5、发行公司债券情况是否发行公司债券 是 否经中国证券监督管理委员会证监许可【2012】308号文核准，2012年3月22日，浙江明牌珠宝股份有限公司2012年公司债券（以下简称“12明牌债”）成功发行。“12明牌债”发行总额10亿元，其中网上发行0.1亿元、网下发行9.9亿，发行价格为每张100元，评级为AA级，为5年期固定利率债券（附第三年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权），票面利率7.20%。经深圳证券交易所深证上201294号文同意，“12明牌债”于2012年4月26日起在深交所挂牌交易，上市代码为“112069”。7,