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1、、,南京纺织品进出口股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,（经南纺股份第六届二十二次董事会审议通过）,为了全面提升公司治理水平，强化风险管控能力，保护公司及投资者的合法权益，促进公司规范运作和健康发展，进一步完善以源头治理和过程控制为核心的企业内控体系，结合公司法证券法企业内部控制基本规范企业内部控制配套指引、上海证券交易所上市公司内部控制指引及中国证监会、上海证券交易所的有关规定以及国家相关法律法规的要求，本公司结合自身实际情况和经营特点，全面做好内部控制的建设、自我评价和审计工作及有关披露工作，特制定建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案如下：,一、公司基本情况介绍：1、公司概况及组织
2、架构：,南京纺织品进出口股份有限公司是由原南京市纺织品进出口公司于 1994 年5 月经南京市经济体制改革委员会宁体改字（1994）277 号文批准，在整体改制的基础上以定向募集方式设立的股份有限公司。公司经中国证监会证监发行字20017 号文核准，于 2001 年 2 月 5 日按 8.12 元/股价格公开发行人民币普通股 5500 万股，于 2001 年 3 月 6 日在上海证券交易所挂牌上市交易。,公司股票简称“南纺股份”，股票代码“600250”。公司性质：股份有限公司,（上市），公司注册资本：258，692，460 元。,公司经营范围：纺织品进出口、代理进出口业务；三来一补；承办中外
3、合资；经营合作生产业务；经营国家放开经营的其他商品进出口业务（按外贸部批文）；百货；五金交电；电子产品；化工产品；金属材料；建筑材料的销售；危险化学品销售（按许可证所列范围经营）；对外劳务合作业务；对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员（不含海员）；煤炭批发。,表一：公司内部组织架构图,1,战略委员会审计委员会,股东大会,监事会,董事会提名委员会董事会办公室,薪酬与考核委员会副总经理,总经理,总经理,党群工,审计督,人力资,财务部,资金部,投资部,单证储,企业管,出口事,进口事,大宗贸易事业,办公,作部,查部,源部,运部,理部,业部,业部,部,室表二：子公司控制结构及持股比例图2,、,实施工作
4、预算：,2、内部控制规范实施工作指导思想：,坚持“统筹规划、整体设计”的原则，以源头治理和过程控制为核心，以防范风险和提高效率为重点，对现有管理制度、职责分工和业务流程进行全面梳理，进一步完善符合现代企业制度要求的法人治理架构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，健全风险管控长效机制，促进经营管理的科学化、规范化、程序化、系统化，保证公司经营发展的健康运行、合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营管理效能和风险管控水平，促进公司健康、持续、稳定的发展。,3、内部控制组织机构及人员安排：,为了积极稳妥地推进企业内控基本规范及配套指引的贯彻实施，切实保障内控体系的长期有效运行和
5、持续维护，公司决定进一步加强内部控制规范实施工作的组织领导，设立公司内部控制规范实施领导小组、工作小组，形成健全的组织机构和工作网络。,内控工作指导：董事会审计委员会,领导小组组长：董事长夏淑萍。领导小组成员：总经理管春华，常务副总韩勇，副总陈晓东，财务总监马淼，董事会秘书冉芳。领导小组负责贯彻企业内部控制基本规范企业内部控制配套指引的相关规定和要求，组织部署公司内部控制规范实施工作，每阶段或每季度召开一次工作例会。,领导小组下设以企业管理部为牵头部门的内控规范实施工作小组，工作小组组长：企业管理部经理程海；成员：企业管理部经理程海、财务部经理倪军、投资部经理朱崇明、审计督查部经理徐希贤、各部
6、门和分、子公司的内控工作协调人以及公司聘请的协助实施内控建设工作的中介机构人员。工作小组在领导小组的指导下负责具体工作的组织、实施、协调、监督（含本公司和各分、子公司的内部控制规范体系），每月召开一次工作例会。,4、内部控制实施工作预算：,根据内部控制规范实施工作的实际情况确定（具体内容待定）。,二、公司内部控制建设工作计划：,3,协助公司完成内控建设工作：,1、选聘中介机构，协助公司完成内控建设工作：,建立内部控制体系是一项程序复杂、量大面广的工作，专业性要求很高。为了事半功倍地推进内部控制建设，公司将选聘合适的中介机构协助完成有关工作。,完成时间：2012 年 5 月 31 日前责任人：董
7、事长夏淑萍,2、确定内部控制实施范围：,内部控制实施范围包括本公司和各重要分子公司及其重要业务流程。通过对重要业务流程存在的内、外部风险进行全面梳理、排查、辨识、归类，对不同风险程度进行分析、测评，编制公司内控风险清单并上报公司内控实施领导小组。,完成时间：2012 年 6 月 30 日前责任人：企业管理部经理程海,3、查找内部控制缺陷：,根据企业内部控制基本规范、企业内部控制配套指引，对公司层面和各分子公司的现有岗位职责、管理权限、各项政策和制度等与风险清单进行比对，查找分析存在的内部控制缺陷并上报公司内控实施工作小组。,梳理范围包括公司章程、“三会”议事规则、董事会专门委员会实施细则、独立
8、董事工作制度、审计委员会工作规程、信息披露事务管理制度、敏感信息排查制度一系列公司治理制度；公司资金管理制度、子公司管理制度、进出口业务管理、会计核算、人力资源、信息技术、安全防范等业务制度和管理流程等。,完成时间：2012 年 7 月 31 日前责任人：公司各部门内控协调人,4、制定内控缺陷整改方案：,公司内控实施工作小组对内部控制制度及其执行是否具备针对性、有效性、科学性进行系统评估，针对前一阶段查找出的内部控制缺陷进行详细分析，整理制定公司内控缺陷整改方案，上报公司内控实施领导小组。,4,要求披露内控实施进展情况：,完成时间：2012 年 8 月 31 日前责任人：企业管理部经理程海,5
9、、落实内控缺陷整改工作：,公司内控实施领导小组认真研究公司内控缺陷整改方案，部署落实相关整改措施和解决方案，调整组织机构设置、完善业务流程管理系统，修订公司各项内控政策和制度，调整配置相关内控人员，制定内控体系框架与管理手册，建立持续监督机制、后续实施计划，实现对经营发展各类风险的全面管理、全过程控制。,完成时间：2012 年 11 月 30 日前责任人：公司各部门内控协调人,6、检查整改效果：,公司内控实施领导小组督促工作小组检查整改落实效果，并全面修订公司及分子公司内部控制有关政策、制度，完善制度建设和业务流程，完善风险管控策略和措施，以符合企业内部控制基本规范的要求，不断提高公司经营管理
10、绩效，有效提升经营风险防控水平。,健全内控工作的激励约束机制，将内控规范实施效果纳入公司高管人员、各级管理人员及内控相关人员的年度绩效考核，加大内控监督检查和责任追究力度，同时对于内控实施工作成绩突出的先进集体和个人在年终评比时予以表彰嘉奖。,完成时间：2012 年 12 月 31 日前责任人：总经理管春华,7、按照要求披露内控实施进展情况：,将内控规范实施工作方案、内控实施进展情况分不同时间段报送江苏证监局及上海证券交易所。内控实施进展情况报告的内容包括内控实施方案的执行及进度情况，实施过程中遇到的问题和解决情况，以及关于公司实施内控规范及监管工作的建议等。2012 年 7 月 15 日和
11、2013 年 1 月 15 日前将内部控制实施进,5,展情况书面报送江苏证监局，同时按照上海证券交易所要求做好 2012 年半年报和年报中的内部评价和审计报告的披露工作,完成时间：2012 年 7 月 15 日前,2013 年 1 月 15 日前,责任人：董事会秘书冉芳,三、公司内部控制自我评价工作计划：1、编制内部控制自我评价工作计划：,公司内控实施工作小组确定纳入自我评价范围的子公司和业务流程，确定评,价工作的具体时间表和人员分工。完成时间：2012 年 11 月 30 日前责任人：审计督查部经理徐希贤,2、确定内部控制缺陷的评价标准：,公司内控实施工作小组将内部控制与经营活动有机结合，根
12、据公司经营情况、业务流程、环境变化等确定公司内部控制缺陷评价标准，包括定性标准和定量标准。内部控制缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。,完成时间：2012 年 11 月 30 日前责任人：审计督查部经理徐希贤,3、组织实施内部控制自我评价工作：,公司内控实施工作小组、各职能部门编制内部控制自我评价工作底稿。完成时间：2012 年 12 月 31 日前责任人：公司各部门内控协调人,4、评价内控缺陷并提出整改建议：,公司内控实施工作小组对查找出的内部控制缺陷进行分析评价，编制公司内控缺陷评价汇总表，同时提出公司内控缺陷整改建议，编制公司内控缺陷整改任务单。,完成时间：2013 年 1 月 31
13、日前,6,、,进行内控审计：,责任人：审计督查部经理徐希贤,5、编制内部控制自我评价报告：,董事会秘书室根据内部控制自我评价工作，编制公司 2012 年度内部控制自我评价报告，报公司全体董事审议；各董事填写审议工作底稿，形成总体评估意见。,完成时间：2013 年 2 月 28 日前责任人：董事会秘书冉芳,6、按照要求披露内部控制自我评价报告：,公司召开董事会审议通过公司 2011 年度内部控制自我评价报告，在董事会召开之日起两日内在上海证券交易所网站和中国证券报上海证券报披露。,完成时间：2013 年 4 月 30 日前责任人：董事会秘书冉芳,四、公司内部控制审计工作计划：1、聘请会计师事务所
14、进行内控审计：,公司内控实施领导小组确定公司聘请进行内部控制审计的会计师事务所。完成时间：2012 年 12 月 31 日前责任人：董事长夏淑萍,2、按照要求披露内部控制审计报告：,董事会秘书将会计师事务所编制的南京纺织品进出口股份有限公司内部控制审计报告报送江苏证监局和上海证券交易所，并在董事会召开之日起两日内在上海证券交易所网站和上海证券报披露。,完成时间：2013 年 4 月 30 日前责任人：董事会秘书冉芳,7,2012 年，公司将通过实施内部控制体系规范工作，提升经营管理效能，增强风险管控能力，建立公司治理长效机制，努力推进公司运行质量和治理水平再上新的台阶。附件：内部控制规范实施工
15、作时间表,完成时间2012 年 5 月 31 日2012 年 6 月 30 日2012 年 7 月 15 日2012 年 7 月 31 日2012 年 8 月 31 日2012 年 11 月 30 日2012 年 12 月 31 日2013 年 1 月 15 日2013 年 1 月 31 日2013 年 2 月 28 日2013 年 4 月 30 日,事项选聘中介机构确定内部控制实施范围报送内部控制实施进展情况报告查找内部控制缺陷制定内控缺陷整改方案落实内控缺陷整改工作编制内部控制自我评价工作计划确定内部控制缺陷的评价标准检查整改效果组织实施内部控制自我评价工作确定聘请会计师事务所进行内控审计报送内部控制实施进展情况报告评价内控缺陷并提出整改建议编制内部控制自我评价报告按照要求披露内部控制自我评价报告按照要求披露内部控制审计报告8,责任人董事长夏淑萍企业管理部经理程海董事会秘书冉芳公司各部门内控协调人企业管理部经理程海公司各部门内控协调人审计督查部经理徐希贤审计督查部经理徐希贤总经理管春华公司各部门内控协调人董事长夏淑萍董事会秘书冉芳审计督查部经理徐希贤董事会秘书冉芳董事会秘书冉芳董事会秘书冉芳,
