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1、某集团财务合并系统介绍材料-“集团化、异构型、低成本”合并系统,2014年10月,目录,一.公司简介及项目背景二.财务合并系统介绍 1.合并系统 2.数据采集系统 3.系统特点三.项目所取得成果四.面临挑战及下一步工作,公司简介,集团成立于1995年，是国务院批准设立的国家投资控股公司，公司注册资本194.7亿元，2009年实现经营收入493亿元人民币，利润56.2亿元人民币，目前资产总额超过2300亿元，在国务院国资委年度业绩考核中，连续6年获得A级，并连续两次成为任期考核“业绩优秀企业”。在15年的发展过程中，公司不断完善发展战略，优化资产结构，构建了实业、金融服务业、国有资产经营“三足鼎
2、立”的业务框架，实业重点投向电力、煤炭、港行、化肥、高科技等领域;金融服务业重点投向信托、基金、期货等领域；作为国务院国资委确定的国有资产经营公司试点单位，公司在国有经济布局结构调整中发挥着国家投资控股公司的独特作用。截至2010年10月纳入合并范围成员企业共287家，合并纵深达到6级，具有下属企业多、地域分布广、行业多样化的特点。,公司信息化建设总览,信息化总体规划,Oracle核算系统实施,OA系统,报表平台建设,合并系统上线数据采集实施,2004年,2005年,2006年,2008年,2009年,预算管理系统实施,预算管理系统升级,经营管理系统,2010年,数据采集系统推广,资金系统,2
3、004年，公司制定了集团信息化建设总体规划，明确了信息化建设目标和发展战略，描绘了未来信息化蓝图，规划设计了公司八大主要应用系统，制定了信息化建设的系统设计原则及实施计划，为应用系统建设提供了明确的指导思想，集团信息化建设进入高速发展时期。五年来，公司先后建成了财务核算系统、预算系统、报表平台系统，资金管理系统正在建设中，公司财务信息化建设取得了重大进展。,OracleHR系统实施,邮件系统,视频会议系统,档案管理系统,集团财务报表合并系统的建设是为了贯彻“集团化、专业化、上水平”的集团管理思路，打造一流管理手段。,项目启动背景（1）,Hyperion 报表合并平台,规范合并流程,构建财务决策
4、基础,加强管控,电力,煤炭,金融,交通,物流,化肥,项目启动背景（2）,数据上报手工操作,集团下属的各成员单位的所有财务报表数据是通过Excel手工上报，手工操作和大工作量导致上报过程中不能确保数据的真实性，无法及时、准确地收集数据。,数据分散集成困难,集团的组织层级众多（六级），财务数据分散在各个层级的单位中，很难将这些财务数据集成到一起，形成集团口径以及各行业口径的数据，供集团分析和决策。,合并过程缺乏监控,集团下属的各成员单位，无论是合并节点还是非合并节点的单位，其财务报表合并都是在本单位内完成，集团对其合并的过程并不完全掌控，缺乏合并过程的监控。,无法支持复杂的股权关系,随着公司的不断
5、发展，集团的组织架构也变得越来越复杂，在进行财务合并时，无法维护复杂的股权关系及其变化，无法快速地对各成员单位之间的内部交易数据进行对账和审核。,项目计划,09年8-10年7月,启动,现状分析,目标流程与详细方案设计,建立测试环境,建立产品环境,接口/客户化程序开发,原型测试,用户手册编写,集成测试,用户培训,09年3-8月,数据采集系统试点、推广,调研分析、设计、实施、上线,系统分析、设计、开发、推广,上线支持、知识转移,报表合并,数据采集,目录,一.公司简介及项目背景二.财务合并系统介绍 1.合并系统 2.数据采集系统 3.系统特点三.项目所取得成果四.面临挑战及下一步工作,系统总体架构,
6、成员企业核算系统,财务结果展示,用友,金蝶,SAP,Oracle,其他系统,客户端,服务器端,成员企业数据抽取,数据转换,数据上传,成员企业财务数据,数据上传合并系统,数据校验、计算,集团财务合并数据,报表平台财务分析数据,财务数据校验,报表合并系统,数据采集系统,权益法调整,日记账调整,公允价值调整,合并计算,报表合并系统,六级单位：将单体数据上报到上级单位,四级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位,五级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位,三级单位：合并节点单位审核下级单位的报表，单体上报数据到上级单位,二级单位：合并节点单位审核下级单位的报
7、表，单体上报数据到上级单位,集团合并,一级单位：审核下级单位的报表,集团6级纵深，287家企业，80多个合并节点单位在一个平台上完成合并工作，在一个数据通道上自动传送数据，规范了合并流程，集中了财务数据，统一了财务报告编制工作，落实了集团化、专业化、上水平的管理要求。,报表合并及数据自动采集平台,报表合并系统项目开展中所作的工作,制度,设计原则统一性原则（集团所规定科目，企业必须执行）重要性原则（抓住重点科目的统一）满足多重需要原则（加强集团核算基础管理、披露信息及经营分析管理的需要）,最终确定集团统一核算科目748个,设计原则抓住重点业务（资金流、产业链）考虑特殊行业特殊业务,规范了12大类
8、46项内部交易业务的会计处理,集 团会计核算办法,集 团往来业务管理办法,规范统一集团会计科目体系,考虑因素在坚持统一的基础上，落实集团化管理要求；同时听取了各单位的具体意见，做到有弹性的统一，满足不同行业的需要。,最终确定集团统一核算科目748个,设计原则以集团会计核算办法及现有Oracle采集科目为基础抓住重点科目的统一结合加强集团核算基础管理、披露信息及经营分析管理的需要,规范统一了往来业务的核算办法,对集团十二类往来业务进行了统一规范。制定了往来核算办法,设计原则以集团往来业务规范为基础关注重点往来业务考虑特殊行业特殊业务,考虑因素对集团化规范管理要求的落实；对财务公司、信托公司、物流
9、公司、中鲁、中成、电子院、中投保的往来业务进行重点调研沟通。,对披露信息进行统一,合并财务报表系统将自动生成37项披露信息。,设计原则结合新准则及国资委信息披露要求，统一披露信息。规范集团各单位核算基础、提高基础核算水平。,考虑因素简化成员企业在财务信息披露中的工作,建立了统一规范的合并业务流程,结合集团合并的业务需求，制定了完整的从数据采集到财务合并及数据上报的业务流程,所有业务流程细化到具体操作步骤，并与系统功能相结合，通过系统保证未来合并业务的过程控制,建立灵活、可扩展的合并架构,支持股权关系变动、并可保留历史股权关系信息，满足集团频繁的组织变动需求,建立灵活、可扩展的合并架构,满足多维
10、度的合并分析要求，如：按法人结构按行业板块合并按地域合并,建立灵活、可扩展的合并架构,可自动进行外币折算、支持不同准则的合并，为集团未来业务扩展做准备,报表合并系统（续）,四个“一”,一个流程,一套规则,一个通道,制度,各成员单位财务核算系统,财务合并系统,对账报告,附注,月报,行业报表,报表平台,财政部/国资委上报接口,股权管理,数据校验,各成员单位财务核算系统,流程管理,数据自动采集,EVA分析,工作底稿追查,日记账调整,上市信息披露,一个平台,报表合并系统股权管理,支持股权关系变动、并可保留历史股权关系信息，满足集团频繁的组织变动需求,满足多维度的合并分析要求，如：按法人结构按行业板块合
11、并按地域合并,08年1月的组织架构,报表合并系统数据校验,数据校验,资产负债表,现金流量项目,所有者权益,购买日,报表合并系统对账报告,集团共享,过程清晰,对账联查,结果可溯,工作底稿优点,报表合并系统工作底稿,钻取追踪,报表合并系统工作底稿,对账报告联查,报表合并系统日记账调整,报表合并系统月报,报表合并系统报表附注,报表附注总计开发81张,报表合并系统EVA分析,报表合并系统行业报表,目录,一.公司简介及项目背景二.财务合并系统介绍 1.合并系统 2.数据采集系统 3.系统特点三.项目所取得成果四.面临挑战及下一步工作,数据采集系统目的,手工采集,上报效率不高准确性不高占用过多人力存在人工
12、干预,自动采集,数据规范，不会由于人工填报产生不一致技术规范：支撑未来业务扩张时对系统的扩展性的要求,自动抽取成员企业核算数据，提高效率建立集团与成员企业之间的快速自动化数据通道,减少干预尽量避免人工干预系统自动校验在自动数据采集和合并报表系统中建立双重的数据质量校验,规范,高效,准确,客户化的数据映射功能，针对用户具有友好的操作界面,比oracle采集表格友好,友好,数据采集系统设计原则,。,数据采集系统技术设计方案,整合异构系统,快速对接新企业,部署简单快捷,开发工具跨平台,方案特色,Page 34,数据采集系统操作界面设计,系统配置,一次配置,财务人员可维护,统一维护,科目映射,拖拽式映
13、射,自动映射,科目映射版本自动备份,科目映射自动恢复,新增科目未映射自动提醒,数据上报,“一键”上报,一次性完成抽取、检验、上报,确保企业财务数据安全,Page 35,数据采集系统覆盖统计情况,截止10年7月份，已基本完成推广行业板块:数据采集系统的使用范围涉及到所有电力、煤炭、交通、物流、贸易、中投保、电子院、中成等重要版块核算系统：集团使用了Oracle、SAP、金蝶、用友、浪潮、IFS、德鲁克等多种核算系统企业数量：总共287家，目前已完成上报的企业有237家，剩余企业即将推行集中核算,目录,一.公司简介及项目背景二.财务合并系统介绍 1.合并系统 2.数据采集系统 3.系统特点三.项目
14、所取得成果四.面临挑战及下一步工作,系统特点,系统特点-集团化,通过统一的财务合并系统实现了“数据报送往来对账合并抵销”等所有合并业务的集中处理。通过数据采集平台，将不同核算系统的数据集中处理，进一步加强了集团各层级单位的财务紧密度。,实业,金融,国有资产管理,系统特点-异构型,设计并开发了集团数据自动采集平台，实现了与国内主流财务软件用友（3.x/U852/U87x/NC5.02）、金蝶（9.X/10.x/5.x）、Oracle、SAP、IFS、浪潮等财务软件的接口。采用J2EE的技术架构，具有灵活性和可扩展性。,用友,集团成员企业财务系统,金蝶,其它,IFS,报表合并系统,SAP,数据校验
15、,外来对账,权益法转换,合并抵消,工作底稿,报表附注,数据采集平台,Oracle,数据抽取,数据转换,数据校验,数据上报,SAP存量投资,系统特点-低成本,降低了开发成本：使用了主流的J2EE技术，降低了开发成本，如接口开发成本和界面开发成本。降低了推广成本：在系统推广过程中，约45家下属企业是通过视频会议进行的推广，有效降低了集团财务信息化的建设成本。降低了维护成本：灵活的、模块化的设计降低了系统的维护成本。,数据采集系统客户端,接口开发成本,推广成本,Oracle存量投资,IFS存量投资,用友存量投资,金蝶存量投资,PL/SQL,BAPI,界面开发成本,成本,目录,一.公司简介及项目背景二
16、.财务合并系统介绍 1.合并系统 2.数据采集系统 3.系统特点三.项目所取得成果四.面临挑战及下一步工作,深化管理、规范流程,通过数据自动采集系统的实施，集团财务管理链条逐步延伸到了集团各层级单位的日常核算中，并规范了部分企业日常核算中存在的问题，促进了集团整体财务核算的规范化。,国家开发投资公司（集团）内部往来业务核算办法,国家开发投资公司（集团）合并报表业务管理办法,国家开发投资公司（集团）会计核算办法,数据采集系统操作手册,合并及录入人员操作手册,业务内容,内部往来业务合并报表业务会计核算业务流程控制数据采集系统使用合并报表系统使用合并报表及数据采集系统维护,文档规范,系统管理人员维护
17、手册,流程控制、提高效率,系统根据不同用户的审阅级别，来控制不同层级的合并流程，使合并过程清晰明了、可控 优化合并流程，缩短合并周期，达到每月三日内集团成员企业完成核算数据上报，五日内各合并范围企业完成内部往来对账，二级成员企业完成合并，七日内集团完成合并报表编制工作,子公司,合并,子公司,合并,总部合并,总部合并,5,天,3,天,第3天,7,天,准备数据,导入数据,内部对账,数据调整,内部对账,数据调整,校验、提交,分录调整,合并抵销,分录调整,合并抵销,校验、提交,分录调整,合并抵销,分录调整,合并抵销,校验、提交,下属企业上报,下属企业上报,数据发布,采用流程控制，,逐层上报,采用流程控
18、制，,逐层上报，并由,总部合并后发布,第5天,第7天,转变理念，培养人才,强化了项目管理理念，确立了项目责任机制，建立了项目协调通报渠道积累了人才培养经验，储备了一定的集团财务信息化建设人才实现了从注重结果向兼重过程的理念转变,项目组采取多种、多层次的执行和检查手段来确保成功的知识转移和培训。,实施方专家,实施方项目组员,公司项目组员,公司的业务执行人员,项目组,实施方,目录,一.公司简介及项目背景二.财务合并系统介绍 1.合并系统 2.数据采集系统 3.系统特点三.项目所取得成果四.面临挑战及下一步工作,面临挑战,股权变动带来的挑战投资公司的性质使国投集团下属企业股权变动频繁，增持和减持的情
19、况时有发生合并范围不断扩大带来的影响对报表合并工作的影响 对数据自动采集系统推广的影响 对管理的要求更趋严格需要各单位必须严格按照集团往来的要求，按照集团统一的核算要求、报表规范和操作流程完成日常核算和数据报送工作 上市公司因证监会对信息披露的保密性要求，自动数据采集受限对维护工作要求更加标准化、规范化 要求稳定的维护队伍和人员 要求标准的维护流程和管理制度,下一步工作,加强团队建设,系统持续优化,优化财务合并系统与国投其他业务系统的对接工作，提高合并系统集成数据的应用效率和效果。提高合并系统界面的友好性、操作灵活性。完善现有各项功能，对账功能、合并底稿等。,加强对制度执行情况的监督和落实,进一步完善制度、规范流程。敦促各项制度的落实，增强监督效力，提高制度执行力，保障合并数据及流程的科学性、规范性、制度性。,集团总部建设并保持稳定的维护支持团队，为集团合并系统的稳健运行及持续优化提供有力的保障，为集团管控理念部署提供系统化的支持。建立完善的系统培训机制、人才管理机制，稳定技术管理人才队伍，提升员工技术和管理能力，有效挖掘内部员工发展潜力，以形成造就人才，吸引人才和保留人才机制。,谢谢,
