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1、国有企业产权制度改革,目录,案例一:中国银行整体改制为中国银行股份有限公司。,2004年8月26日，中国银行宣布，由国有独资商业银行整体改制为国家控股的股份制银行-中国银行股份有限公司。经国务院批准，中央汇金投资有限责任公司代表国家持有中国银行股份有限公司百分之百股权，依法行使中国银行股份有限公司出资人的权利和义务。中国银行股份有限公司注册资本1863.9亿元人民币，折1863.9亿股。,案例二：上海宝钢集团公司部分改制，独家发起设立宝山钢铁股份有限公司。,宝山钢铁股份有限公司的发起人上海宝钢集团公司的前身为宝山钢铁(集团)公司。宝山钢铁（集团）公司由上海宝山钢铁总厂于1993年更名而来。19
2、98年11月17日，经国务院批准，宝山钢铁(集团)公司吸收合并上海冶金控股(集团)公司和上海梅山（集团）有限公司，并更名为上海宝钢集团公司(以下简称宝钢集团)。其改制方案为将宝钢集团下属的大部分生产经营性资产以及部分的生产辅助性资产全部投入到宝山钢铁股份公司里，另外也将宝钢集团的一些生产职能性部门投入到股份公司里，从而使股份公司拥有完整生产工艺流程，以及完整的科研、生产、采购和销售体系。最终宝山钢铁股份有限公司为宝钢集团独家发起设立的股份有限公司并在上海交易所上市交易。,思考,什么是产权？什么是产权制度？产权关系与企业制度有何联系？我国国有企业的产权制度安排是怎样的？,一、产权与产权制度,产权
3、体现的主要不是人与财产的关系，而是指财产所有者实际拥有的实施一定行为的权利。产权是界定人们如何受益及如何受损，从而一方必须向另一方提供补偿以改变人们所采取的行动，因此产权是指自己或他人受益或受损的权利。产权是一种通过社会强制而实现的对某种经济物品的多种用途的选择权利。,注：科斯，企业市场与法律，上海三联书店1990年版，第123页。德姆塞茨，关于产权的理论，财产权利与制度变迁，上海三联书店1991年版，第9699页。阿尔钦，产权：一个经典注释，财产权利与制度变迁，上海三联书店1991年版，第166页。,一、产权与产权制度,产权制度（Property system）是指由一定的产权关系和产权规则
4、相结合而形成的并且能够对产权关系实行有效保护、调节和组合的制度安排。,为什么要进行国有企业的产权制度改革？,当前，我国国有企业经营状况不够理想，存在一系列问题，我们认为主要还是相当数量的国有企业缺乏活力，还不适应市场经济要求，企业效益低下，亏损严重，国有资产大量流失。究其根源，则在于国有企业产权制度的极大缺陷。因为，不同的产权制度，涉及到不同产权主体获得的权力和利益，能极大地影响企业和全体劳动者的积极性、主动性的发挥，对企业的运行机制起着具有决定意义的作用。所以，国有企业如何在产权制度上作出选择是从根本上改变国有企业困境的关键。,1979年开始,二、对国有企业产权制度历史变迁的回顾,1993年
5、十四届三中全会,1986年、1987年,1991年,1992年,二、对国有企业产权制度历史变迁的回顾,在传统计划经济体制下，国有企业是政府附属物，“国家所有，国家经营”，国有企业的各项权利掌握在国家手中，产权制度是一种封闭的、单一所有权制。针对这种现状，1979年开始的企业改革首先是“放权让利”，企业开始有了一定的自主权，比如财产使用权。但由于这一阶段的改革是在不触动企业财产关系的前提下进行的行政性分权、让利，产权制度并无实质性变化。,二、对国有企业产权制度历史变迁的回顾,到1986、1987年，企业开始实行所有权与经营权分离的承包制。这种“两权分离”的承包制在初期由于分配与企业的经济利益直接
6、挂钩，所以起到了一定的积极作用。但因承包制是在承认现有产权制度前提下的一种“两权分离”，虽然使产权的各项权利有了某些分离，但依此形成的企业财产经营权没有按照商品经济原则、通过市场交易来实现，因而这种财产经营权实际上仍是一种行政性分权，传统产权关系并未改变。,二、对国有企业产权制度历史变迁的回顾,从1991年第二轮承包看，短期行为问题已比较明显地暴露出来。在这一时期，发展企业集团也被当作一条搞活国有大中型企业、增强企业活力的重要途径提出来，但由于在不触动产权关系、坚持“三不变”（所有制不变、财政上缴渠道不变、隶属关系不变）的前提下组建企业集团，也只能是松散型的或是行政捏合式的联合体，企业集体功能
7、和优势仍未发挥出来。,二、对国有企业产权制度历史变迁的回顾,1992 年出台的全民所有制工业企业转换经营机制条例中“转换经营机制”成为企业改革热点。它明确了企业必须转换经营机制，政府必须转变职能，实行政企分开；明确了“企业对国家授予其经营管理的财产享有占有、使用和依法处分的权利。”该条例实施后，企业自主权逐渐落实，但同样未承认企业法人财产权，企业只能是相对独立的商品生产者和经营者，仍不可能实现自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束。这一时期的产权制度与现代企业产权制度仍然相差甚远。,二、对国有企业产权制度历史变迁的回顾,从1993年11月十四届三中全会中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问
8、题的决定明确提出“转换国有企业经营机制，建立现代企业制度”以来，国有企业才开始由“工厂制”改造成公司制，明确企业拥有法人财产权，这标志着现代企业制度的形成。,产权关系不顺,产权结构一元化,三、我国国有企业产权制度的弊端剖析,产权配置凝固化,产权主体虚设,国企产权制度弊端,产权边界不清,三、我国国有企业产权制度的弊端剖析,1、产权主体虚设。国有企业资产名义上为全民所用，体现为政府代表全民进行国有资产的管理，而政府则由众多部门组成，这些部门都能凭借国有资产所有者代表的身份，对国有资产进行管理和干预，而对由此造成的损失则无法问责，也无人负责，国家和企业之间的责权利难以对称，有权利的没责任，有责任的没
9、权利。2、产权边界不清。国有资产所有权归国家所有，实行统一领导、分级管理。但中央和地方的责权利长期不够明确，在政策的制定和执行上具有很大的随意性，经常产生矛盾和冲突。而在对企业的管辖权限上，不仅中央同地方对国有资产管理的责权不明，部门之间同样存在职责、权限不明的问题，由此造成的各种干预大大降低了国有资产运营的效率。,三、对我国国有企业产权制度的弊端剖析,3、产权结构一元化。传统国有企业的产权结构表现为单一的所有权，没有建立起与市场经济要求相适应的终极所有权、法人财产权和经营权分离的权能结构。实践表明，一元化产权结构的国有企业难以摆脱行政干预的困扰，而企业充满活力的重要前提条件是产权结构多元化，
10、这也是企业充满活力的产权制度保证。4、产权关系不顺。政府集社会行政管理职能和所有权管理职能于一身，常常以行政手段干预企业。而企业由于不是真正的法人，没有法人财产权，自然就无法抵卸行政干预，因而也摆脱不了对政府的依赖关系。5、产权配置凝固化。由于受产权关系不明、国有资产占有与使用的无偿性等不利因素影响，导致各部门、各地区追求资产占有最大化，争项目、争投资，不惜搞重复建设，造成资产配置上的极大浪费。加上缺少产权市场，条块分割并自成体系，产权流动受到很大限制，跨行业部门、跨经济区域、跨所有制的产权流动更是难以实现。,四、国有企业产权制度的选择目标,国有产权的弊端决定了国有企业不可能成为适应市场经济要
11、求的现代企业。从我国国有企业产权改革的实践中可以清晰地看到，无论是股份制改造还是国有股减持都没有达到预期的目的，我国的国有企业产权改革并没有从根本上解决问题，事实上正处于瓶颈状态，需要有一个实质性的突破。而从新制度经济学角度来看，国有企业改革实质 上就是一个制度变迁问题。当前，建立归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅的现代产权制度，是市场经济存在和发展的基础，是完善基本经济制度的内在要求，也是党的十六届三中全会决定提出的一项重要改革任务。因此，欲以现代企业制度来改造现有的国有企业，就必须在国有产权制度的改革上有所创新，按现代产权制度的要求来改造传统的产权制度。,四、国有企业产权制度的选择目标
12、,第一，完善国有资产管理，确保国有产权清晰。对与现代企业制度要求相悖的现行国有资产管理体制，必须采取切实措施，建立专门的国有资产授权机构，代表国家进行产权经营，从而使国有产权在与其分形式的产权对峙中得到强化，反映出独立的利益主体要求，使之与市场经济和现代企业制度的要求相适应。第二，调整国有资本投向，建立合理的产权结构。产权创新在国有企业制度创新过程中是最重要的，企业内部的产权结构决定了内部治理结构的功能。产权结构的多元化和合理化，是企业内部治理结构发挥作用即分工决策和相互制约的前提，也是提高企业竞争力的制度基础。,四、国有企业产权制度的选择目标,第三，发展产权交易市场，促使产权自由流动。产权交
13、易是企业实现规模经营的最佳运作方式，在社会主义市场经济条件下，要将传统的企业制度改革、改造为产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业，就必须充分利用产权市场机制，通过企业的产权流动、交易方式对现有企业进行资产重组性的构建，打破地域、国界、行业、企业经济性质、法人、自然人和经济组织的界限，对原企业进行整体或部分产权（股份）转让，并通过一系列各种形式的产权运作措施进行改组、改造。第四，深化股权分置改革试点，破解股市发展头号难题，积极推动资本市场改革。由于制度的缺陷和历史的原因，我国股市上有三分之二 的股份不能流通。存在同股不同权、同股不同利等“股权分置”的弊端，严重影响着股市的发展。因而，股权分置问题被普遍认为是困扰我国股市发展的头号难题。,总结,总之，国有产权改革是中国经济发展的内驱力，是所有者主体的要求和占据国有经济成分最大的所有者（政府）发展的内驱力和直接推动力。道格拉斯诺斯在制度、制度变迁与经济绩效一书中认为，“制度是一个社会的游戏规则，更规范地说，它们是决定人们的相互关系而人为设定的一些制约”。因而，产权制度改革就是创新划分、界定、实施、保护和调节产权的规则，使确认和处理各个产权主体的责、权、利关系的规则成为现代企业制度的核心。所以说，国有产权从私有到国有再到民有的变革是展现中国产权革命的一条渐进之路，这场深刻持久的变革，必将给国有经济带来全新的未来。,谢谢！,
