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1、北京盛通印刷股份有限公司2011 年度财务决算报告公司聘请中准会计师事务所有限公司 审计公司 2011 年度财务报告，审计了公司 2011 年 12 月 31 日的资产负债表、2011 年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注，审计认为，公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011年度的经营成果和现金流量，并出具了中准审字20121276 号标准无保留意见的审计报告。会计师的意见是公司 2011 年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北京盛通印刷股份有限公司 2011 年 12 月
2、 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。一、主要会计数据及财务指标变动情况,项目营业收入（万元）利润总额（万元）归属于母公司所有者的净利润（万元）基本每股收益(元）加权平均净资产收益率（%）经营活动产生的现金流量净额（万元）每股经营活动产生的现金流量净（元）项目资产总额（万元）资产负债率所有者权益（万元）股本（万元）每股净资产（元）,2011 年47,975.724,778.733,542.410.319.75%7,519.590.572011 年末88,214.6436.79%55,762.2513,200.004.22,2010 年
3、44,939.045,588.884,181.720.4221.02%11,820.271.192010 年末59,353.6863.06%21,925.899,900.002.21,本年比上年增减6.76%-14.50%-15.29%-26.19%-36.38%-52.13%本年比上年增减48.63%154.32%33.33%90.74%,报告期内，公司财务状况良好，总资产、归属于上市公司股东的所有者权益增长稳定，增幅分别为46.86%、154.32%，主要原因为本年度首次公开发行股票募集资,金获得的净资产增加；报告期内，公司经营业绩稳定，营业收入比上年同期增长6.76%，归属于上市公司股东
4、的净利润同比下降15.29%，每股收益同比下降26.19%，主要原因：主要是本期公司为加强职能部门在管理中的作用增加了管理成本的投入，而管理带来的业绩提升往往有一段滞后；股本比上年同期增加了33.33%，主要是本年度首次公开发行3300万股股票；报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降了36.38%，主要是由于公司上年开立应付票据本期到期支付所致。二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析（一）资产构成及变动情况1、资产构成及变动情况截止 2011 年 12 月 31 日，公司资产总额 88,214.64 万元，比年初增加 28,860.96 万元，增幅 48.63%。主要资产构成
5、及变动情况如下：单位：万元,2011-12-31,2010-12-31,项目流动资产合计货币资金应收账款预付款项,金额44,957.1719,482.3313,047.383,761.33,比例50.96%22.09%14.79%4.26%,金额20,983.264,837.599,090.02656.10,比例35.35%8.15%15.32%1.11%,同比变动114.25%302.73%43.54%473.29%,应收利息,200.93,0.23%,其他应收款存货非流动资产合计,175.338,289.8543,257.47,0.20%9.40%49.04%,178.146,221.42
6、38,370.42,0.30%10.48%64.65%,-1.57%33.25%12.74%,持有至到期投资,1,005.97,1.14%,固定资产在建工程无形资产递延所得税资产资产总计,40,064.59363.581,625.43197.9188,214.64,45.42%0.41%1.84%0.22%100.00%,33,808.252,762.021,658.24141.9159,353.68,56.96%4.65%2.79%0.24%100.00%,18.51%-86.84%-1.98%39.47%48.63%,主要变动原因：货币资金较上年同比增长14,644.74万元，增长比率30
7、2.73%，主要是因为本期公司完成首次公开发行股票，用于募集资金专用项目的投资还没有完成全部投资；应收账款较上年同期增长 3,957.37 万元，增长比率 43.54%，主要是本期减少散单客户，增加长期稳定的客户，而散单客户多以现结方式，长期稳定的合作客户一般在公司有一定的授信期间，以及图书客户与周转较快的快速印品客户之,间比例变化；预付账款较上年统计增长 3,105.23 万元，增长比率 473.29%，主要是因为本期募集资金投资项目进口设备采取预付款的方式所致；应收利息较上年同期增长 200.93 万元，主要是本期募集资金专用账户定期存款产生；存货较上年同期增长 2,068.44 万元，增
8、长比率 33.25%，主要是因为生产规模的扩大，备用库存材料及图书订单的增加，车间流水线上的半成品增加所致；持有至到期投资较上年增长 1005.97 万元，主要是对账户资金进行了 3 个月期限的保本理财；在建工程较上年同期减少 2,398.44 万元，减幅 86.84%，主要是因为建筑物本期使用转入固定资产所致；2、负债构成及变动情况2011 年年末负债总额 29,442.27 万元，比年初减少了 4,975.40 万元，降幅 10.44%，主要负债构成及变动情况如下：,2011-12-31,2010-12-31,项目流动负债合计短期借款应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付
9、股利其他应付款一年内到期的非流动负债长期借款长期应付款其他非流动负债非流动负债合计负债合计流动负债合计,金额29,442.27815.0715,494.038,143.83141.68319.341,016.451.84529.082,980.941,841.331,111.6157.183,010.1232,452.3929,442.27,比例90.72%2.51%47.74%25.09%0.44%0.98%3.13%0.01%1.63%9.19%5.67%3.43%0.18%9.28%100.00%90.72%,金额32,875.746,749.519,999.489,949.16217.
10、98252.341,514.3331.3910.50452.363,698.693,256.641,173.04122.374,552.0537,427.7932,875.74,比例87.84%18.03%26.72%26.58%0.58%0.67%4.05%0.08%0.03%1.21%9.88%8.70%3.13%0.33%12.16%100.00%87.84%,同比变动-10.44%-87.92%54.95%-18.15%-35.01%26.55%-32.88%-94.12%-100.00%16.96%-19.41%-43.46%-5.24%-53.27%-33.87%-13.29%-1
11、0.44%,主要变动原因：短期借款较上年同期减少 5,934.44 万元，降幅 87.92%，主要是公司本期运,用募集资金超募资金补充流动资金，偿还银行借款；,应付票据较上年同期增长 5,494.55 万元，增幅 54.95%，主要是公司本期银,行综合授信新增，公司采购运用银行承兑汇票结算增加；,预收账款较上年同期减少 76.31 万元，降幅 35.01%，主要是公司减少临时散单客户所致，因散单客户虽然能通过预收款的方式结算，但是生产管理成本较高，对公司长期稳定的客户订单生产周期带来一定的压力；,应付账款较上年同期减少 1,805.33 万元，降幅 18.15%，主要是公司本期通过募集资金置换
12、，偿还了上募集资金投资项目马天尼皇冠胶订机设备款所致；应交税金较上年同期减少 497.88 万元，降幅 32.88%，主要是因为本期应交,企业所得税款减少；,应付利息较上年同期减少 29.55 万元，降幅 94.12%，主要是公司本期提前,偿还短期借款，期末贷款余额减少所致；,长期借款较上年同期减少 1,415.31 万元，降幅 43.46%，主要是公司通过分,期付款的方式偿还了恒生银行长期借款所致；,其他非流动负债较上期减少 65.19 万元，降幅 53.27%，主要是公司分期摊,销递延收益所致，摊销后递延收益期末余额较小所致；,3、净资产 2011 年年末归属于上市公司股东的所有者权益为
13、55,762.25 万元，比年初的 21,925.89 万元，增加 33,836.36 万元，增幅 154.32%，主要原因是报告期内公司首次发行股票以及公司保持了良好的盈利能力，实现净利润，净资产增长。,其中，公司 2011 年末股本较年初增加 3,300.00 万元，增幅 33.33%，资本公积金增加 26,939.96 万元，增幅 16188.36%，主要是本期首次发行 3300 万股新股所致。,（三）经营情况,2011年实现营业收入47,975.72万元，比上年增加6.76%，实现净利润3,542.41,万元，比上年同期减少15.29%。,营业收入及成本具体如下：,单位：万元,2011
14、 年度,2010 年度,项,目,营业收入,营业成本,营业收入,营业成本,纸张加工服务合计,23,883.6723,504.5547,388.22,23,498.6114,143.3137,641.92,23,692.1020,891.1244,583.22,23,228.9411,866.9135,095.84,单位：万元,2011 年度,2010 年度,产品名称杂志报纸商业宣传资料国内图书海外图书包装印刷合 计,营业收入32,784.81832.683,209.176,736.443,666.03159.0947,388.22,营业成本26,861.03631.792,538.504,922
15、.062,571.03117.5037,641.92,营业收入28,731.771,256.884,160.365,809.634,624.5844,583.22,营业成本23,701.33950.943,244.774,024.123,174.6935,095.84,2011年度，公司主营业务毛利率为20.57%，比上年的21.28%下降了0.71个百分点，主要原因本期生产设备投资产能及生产场地带来的折旧增加（设备产能及生产厂房利用率提高需要一段周期），同时募集资金投资项目储备相关技术人员带来的人工费用上升所致；期间费用总额比上年增长33.86%，占营业收入的比重为11.00%，比上年8.7
16、7%增加了2.23%。其中：销售费用占营业收入的比重为4.023%，较上年同期提高了0.13%；管理费用占营业收入的比重为5.76%，较上年同期提高了2.29%，主要原因是本期公司为加强职能部门在管理中的作用增加了管理成本的投入，而管理带来的业绩提升往往有一段滞后。（四）现金流量情况现金流量简表如下：,项目,2011 年度,2010 年度,同比变动,一、经营活动产生的现金流量：,经营活动现金流入小计经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,52,465.7644,946.167,519.59,47,659.0035,838.7411,820.27,10.09%25.41%-36.38%,
17、二、投资活动产生的现金流量：,投资活动现金流入小计,27.90,0.20,13850.00%,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额,13,546.38-13,518.48,11,007.33-11,007.13,23.07%22.82%,三、筹资活动产生的现金流量：,筹资活动现金流入小计筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额,42,580.9923,083.8619,497.13-2.6913,495.56,15,709.2814,604.041,105.23-4.671,913.70,171.06%58.06%
18、1664.08%-42.46%605.21%,主要变动原因：2011年度公司经营活动产生的现金流量净额7,519.59万元，同比减少36.38%，主要是本期为了降低采购成本，经营性应付支出增长以及支付税金较上期增加所致。2011年度投资活动产生的现金流量净额-13,518.48万元，与上年度相比增加支出2,511.34万元，增幅22.82%，主要是报告期内募集资金投资项目以及本期支付上年度投资款所。本年度公司筹资活动产生的现金流量净额 19,497.13 万元，较上年度增加18,391.90 万元，主要是本年度公司首次公开发行 3300 万股股份募集资金产生。（五）主要财务指标完成情况1、偿债
19、指标,财务指标资产负债率流动比率速动比率利息保障倍数,2011 年度36.79%1.531.259.51,2010 年度63.06%0.640.459.3,同比增幅-26.27%0.890.800.21,截止2011年末，公司流动比率为1.53倍，速动比率为1.25倍，短期偿债能力较强，与上年相比流动比率和速动比率同比均有了大幅提升；本年末公司资产负债率36.79%，资产负债率较为合理；本年末利息保障倍数为9.51倍，偿债能力良好。2、营运能力指标,财务指标应收账款周转率存货周转率,2011 年度4.335.21,2010 年度5.815.63,同比增幅-1.48-0.42,本年度应收账款周转
20、率为4.33次，同比减低1.48次，主要是本期为了保证经营的稳定性，公司增加了长期稳定的合作客户而减少临时散单客户，而长期稳定,客户一般会有一定的授信期间，散单客户一般采取预付或现结的方式结算。存货周转率为5.21次，同比降低0.42次，主要是因为生产规模的扩大及图书订单的增加，车间流水线上的半成品增加所致。3、盈利能力指标,财务指标基本每股收益(元）加权平均净资产收益率经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）,2011 年0.319.75%7,519.590.57,2010 年0.4221.02%11,820.271.19,同比变动35.48%-11.27%-36.38%-52.13%,本年度公司每股收益0.31元，与去年同比降幅为35.48%，本年度加权净资产收益率9.75%，较上期降低了11.27%，主要是原因分别是管理成本的投入以及本期首次公开发行3300万股股票，产能达纲尚需要一定的周期；经营活动产生的现金流量净额减少要是本期为了降低采购成本，经营性应付支出增长以及支付税金较上期增加所致。北京盛通印刷股份有限公司董事会2012年4月6日,
