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1、河南太龙药业股份有限公司内部控制规范实施工作方案,为进一步加强和规范公司内部控制，保证公司内控制度的完整性、,合理性及实施的有效性，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促,进公司战略发展目标的实现和可持续发展，河南太龙药业股份有限公,司（以下简称“公司”）按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监,会五部委联合发布的企业内部控制基础规范、企业内部控制配,套指引文件精神，根据河南证监局关于做好上市公司内部控制规,范有关工作的通知的要求，制定了公司内部控制规范实施工作方案。,具体如下：,一、公司基本情况介绍,(一)公司概况,证券简称：太龙药业,股票代码：600222,公司股票上市交易所：上海证券交易
2、所,公司注册地址为河南省郑州市高新技术产业开发区金梭路8号，法,人代表赵庆新，注册资本412,398,386元。,经营范围：药品生产、销售（限公司及分支机构凭有效许可证经,营）；药用动植物的饲养、种植（按国家有关规定）；咨询服务，技,术服务；经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务（国家限定公,司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。,1,（二）公司组织架构,公司严格遵循相关法律法规与证券监管部门的规定，形成了符合,公司实际情况的、较为完善的公司治理结构。目前，公司内部控制架,构由股东大会、董事会、监事会和管理层组成，分别行使权力机构、,决策机构、监督机构和执行机构的职能。董事会下设战略委员会、
3、审,计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个委员会，为董事会提,供专业决策支持，公司管理层在公司章程规定和董事会授权范围,内执行董事会决议，行使公司经营管理权。,公司根据所处行业特点，结合公司实际情况，设立了符合公司业,务规模和经营管理需要的组织机构，自上而下实行逐级聘任制，各部,门及岗位职责明确清晰，在人员分工上坚持不相容职务相互分离的原,则，确保不同机构和岗位之间权责分明，相互制约、相互监督。,公司组织架构图见附件一：太龙药业组织架构图。,二、公司内部控制规范的组织领导,为确保我公司内部控制规范体系建设工作顺利开展，公司成立内,部控制实施工作领导小组和专业工作小组，公司副董事长担任领导小
4、,组的负责人，审计部作为内部控制规范的牵头部门，联合公司各管理,部门共同开展组织内部控制建设和自我评价。公司将严格内部控制考,核机制，确保内部控制规范工作落到实处。,（一）内部控制实施工作领导小组,组长：李景亮 副董事长,副组长：李辉 总经理,2,成员：张继武、罗剑超、赵海林、邢泽田、桂伟,内部控制实施工作领导小组是公司内部控制规范工作的领导机,构，负责组织、指导、监督、检查公司及控股公司内部控制规范工作，,协调相关事宜。,内部控制实施工作领导小组根据企业内部控制基本规范及配,套指引规定的相关工作内容，下设财务、人力资源、产品研发、物资,采购、资产管理、工程项目、内部信息、信息系统、行政、销售
5、等内,部控制实施专业工作小组，内部控制实施专业工作小组在内部控制实,施工作领导小组的领导下，负责其职责范围内的内部控制制度的研究、,制订与修改，以及内部控制的自查、整改、风险控制等工作，保证内,部控制的日常运行。,内部控制实施专业工作小组组长由各管理部门主要负责人担任。,（二）牵头部门及参与部门,牵头部门：审计部,参与部门：行政部、财务部、人力资源部、生产技术部、质量保,证部、物资部、研究所、项目部、证券部、督察处。,牵头部门负责公司内部控制规范实施的日常工作。,参与部门负责其职责范围内的内部控制制度的研究、制订与修改，,以及内部控制的自查、整改、风险控制等工作，对下属公司的内部控,制规范的相
6、关工作进行指导、监督，保证内部控制的日常运行。各所,属子公司负责人为内控建设第一责任人，应设置内控专员一名，具体,组织协调该公司的内控管理工作。,3,（三）内部控制实施工作预算,内部控制规范实施工作预算费用包括：聘请审计机构；组织相关,会议；组织领导小组或项目组成员外出调研；参加监管机关或其他机,构组织的培训；与相关监管部门进行联系和沟通等。,三、内部控制建设工作计划,公司计划分六个阶段开展内部控制规范遵循工作，全面建设和实,施内部控制工作。各阶段工作内容、主要工作步骤、时间安排等列示,如下：,（一）确定内部控制实施的范围。,完成时间：已完成。,主要工作内容：结合我公司的实际情况，纳入内部控制
7、实施范围,除公司总部各部门外，还包括下属公司：河南太新龙医药有限公司、,卢氏众生植物研发有限公司、杭州桐君堂医药有限公司。,（二）学习相关文件，安排布置内部控制规范实施工作。,完成时间：2012年4月30日之前。,主要工作内容：,1.公司将统一召开本年内控工作计划及内控工作启动会议，组,织公司的相关人员进行企业内部控制培训学习，提高大家对内部控制,规范体系建设的重要性和必要性的认识，强化内部控制制度建设的主,动性和迫切性，努力营造一个有利于内部控制建立和运行的控制环境。,2.学习内容为河南证监局关于做好上市公司内部控制规范有,关工作的通知(豫证监发【2012】55号)、（财政部、证监会、审计,
8、4,署、银监会、保监会联合下发）企业内部控制基本规范、企业,内部控制应用指引、企业内部控制评价指引、企业内部控制,审计指引等相关文件。,3.在此期间，公司将按照河南证监局关于做好上市公司内部,控制规范有关工作的通知要求，结合公司实际情况，制定内部控制,规范实施工作方案，并将该方案提交公司董事会审议并形成决议。,（三）梳理风险，编制风险清单，查找内控缺陷。,完成时间：2012年8月31日前完成。,主要工作内容：各专业工作小组按照企业内部控制基本规范,和配套指引的相关规定，将公司现执行的制度与基本规范的配套文件，,特别是基本规范的 18 项应用指引逐项对照，形成对标记录，对于与基,本规范要求有差距
9、的部分,落实整改责任人及整改时间，修订相关专业,制度及工作流程，使现行制度从设计角度符合内部控制基本规范要求；,对本职责范围内的管理业务、岗位设置、岗位分工、岗位职责及其实,施情况进行全面系统的检查，梳理风险，编制风险清单；将制度与风,险清单进行比对，查找内部控制缺陷。,（四）制定内控缺陷整改方案。,完成时间：2012年9月30日前完成。,主要工作内容：各专业工作小组汇总、整理本部门内部控制缺陷，,分析缺陷的性质和产生的原因，制定整改方案，并将自查结果及内控,实施进展情况形成阶段性报告，报告包括内控现状、自查情况、已完,成的整改任务、后续整改事项及相关工作安排等内容。,5,（五）落实缺陷整改工
10、作。,完成时间：2012年11月30日前完成。,主要工作内容：根据经批准的整改方案，落实内控制度的修订，,机构、人员和岗位的调整等。各部门及各子公司定期向内部控制实施,领导小组报告缺陷整改进度情况，审计部跟踪各公司的整改进度，督,促各公司按计划完成缺陷整改工作。,（六）检查整改效果。,完成时间：2012年12月31日前完成。,主要工作内容：内部控制实施专业工作小组组织检查内控缺陷整,改情况和效果。对非客观原因未落实或落实不到位的单位在公司内进,行通报，并督促进一步地整改。,（七）按照要求披露内部控制实施情况。,根据主管部门要求，分别于2012年7月15日和2013年1月15日之前,向中国证监会
11、河南监管局、上海证券交易所报送公司内控实施进展情,况，并在公司2012年半年报中披露。,四、内部控制自我评价工作计划,2012年12月至2012年报披露前，公司内部控制规范领导小组会同,内部控制实施专业工作小组组织实施内部控制自我评价，按照内部控,制评价规定程序，有序开展自我评价工作，对公司内部控制设计和运,行情况进行全面评价，并在2012年报披露前，完成内部控制自我评价,报告的编写。其中：,（一）确定内部控制缺陷的评价标准。内部控制规范工作小组应根,6,据企业性质、经营管理特点、重要业务风险等，确定内部控制缺陷的,评价标准，将内部控制缺陷按其影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和,一般缺陷。,（二
12、）组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿。,（三）对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整,改建议，编制整改任务单。,（四）根据内部控制自我评价工作结果，结合评价工作底稿和内控,缺陷汇总表等资料，按照内控规范、指引的要求编制内部控制自我评,价报告。评价报告的基准日为2012年12月31日。,（五）内部控制自我评价报告经内控规范领导小组审核、董事会批,准后，对外披露或报送相关部门。,五、内部控制审计工作计划,（一）在2012年12月31日前确定聘请进行内部控制审计的会计师,事务所。,（二）会计师事务所对公司以2012年12月31日为基准日的内部控,制进行审计，发表审计意见，出具内部控制审计报告。,（三）按照上市公司信息披露要求，在2012年报披露时同时披露,内部控制审计报告和内部控制自我评价报告。,河南太龙药业股份有限公司,二一二年三月三十日,7,附件一：,太龙药业组织架构图,8,
