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1、冀中能源股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,根据国家财政部、证监会、审计署、银监会、保监会下发的企业内部控制基本规范、关于印发企业内部控制配套指引的通知的要求，为进一步提升风险防范能力、提高公司运行效率、强化内部控制，冀中能源股份有限公司根据国家五部委和省证监局统一部署和相关要求，制定了内部控制规范实施工作方案，内容如下：,一、公司基本情况1、公司简介,冀中能源股份有限公司前身为河北金牛能源股份有限公司，经原国家经贸委和中国证监会批准，于 1999 年 9 月9 日在深圳证券交易所上市，公司于 2010 年 1 月 12 日正式更名为冀中能源股份有限公司，公司 股票简称“冀中能源”，股票代
2、码 000937。公司总部位于河北省邢台市，主营业务为煤炭开采，洗选，发电，建材和化工等。,2、公司组织架构,公司组织架构图如下所示：,中,化,段 天 口 天 甲,公,司,电,厂,冀中能源股东大会,董事会经理层,监事会,生产部（调度室）,党委办公室,总工程师办公室,矿 通 规 地 机 综 结 财 人 证山 风 划 质 电 合 算 务 力 券安 部 发 测 部 办 中 部 资 部全 展 量 公 心 源部 部 部 室 部,技 后 选 组 宣 纪 工 团 机 审 基 节 企术 勤 煤 织 传 委 会 委 关 计 本 能 业心 部 煤 部 部 监 党 部 建 环 管质 察 委 设 保 理部 部 部 部
3、 部,进出口部,经警大队,新闻中心,设计中心,工程质量监督站,信 机 救 山 山 张 金 旭息 电 护 西 西 家 牛 阳管 部 大 王 泰 沽 铁 醇理 队 煤 煤 源 工 项中 矿 业 煤 作 目心 工 工 矿 处 工作 作 工 作处 处 作 处处,金牛化工工作处,驻段王煤业安全监察处,分公司,控股子公司,全资子公司,参股公司,东 东 邢 矸 邢 葛 章 章庞 庞 台 石 东 泉 村 村矿 矿 矿 热 矿 矿 矿 矿矸 电、矸石 厂 葛 石热 泉 热电 矿 电厂 东 厂井,显德汪矿,显德汪矿矸石热电厂,水泥厂、任县分厂、临西分厂,设备租赁分公司,复合材料分公司,金牛大酒店,梧桐庄矿,大淑村
4、矿,物资供应分公司,邯郸洗选厂,马 陶 陶 云 郭 陶 宣 张 电 邯 张 万 新 运头 一 二 驾 二 二 东 家 力 郸 家 年 三 销洗 矿 矿 岭 庄 矸 矿 口 分 分 口 矿 矿 分选 矿 矿 石 洗 公 公 分厂 热 煤 司 司 公司厂,河北金牛化工股份有限公司,河北金牛旭阳化工有限公司,河北金牛邢北煤业有限公司,金牛天铁煤焦化有限公司,山西寿阳段王煤业集团有限公司,沽源金牛能源有限责任公司,邢台金牛玻纤有限责任公司,冀中能源内蒙古有限公司,邢台东庞通达煤电有限公司,冀中能源集团财务有限责任公司,河北融投担保集团有限公司,河北集通正蓝张铁路有限责任公司,中联煤炭销售有限责任公司,
5、。,3、组织机构,为了积极推动内部控制规范实施工作，公司成立以董事长王社平为总负责人的相关组织机构：设立内部控制委员会，负责内部控制制度建立健全；审计委员会负责内部控制的审计监督。内部控制委员会下设内控管理办公室；审计委员会下设内控审计监督办公室（审计部）,各机构的主要职责为：,公司董事会负责领导组织内部控制体系建设并对相关,重大事项进行决策。,内部控制委员会在董事会的领导下，具体负责内部控,制的建立健全和有效实施。,内部控制委员会成员包括董事长、总经理、主管业务,副总经理、总会计师、总经济师、总工程师等。,内控管理办公室为内部控制委员会的常设机构，以财务部牵头，包括综合办公室、人力资源部等有
6、关部门，在内部控制委员会的领导下负责开展内控制度的研究、拟(修)订，统筹安排内控工作的组织和实施，不断完善公司建立健全内控制度。,审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜。,审计部为审计委员会下设内部控制监督常设机构，负责对内部控制运行有效性的评价，出具内部控制评价报告，同时对内部控制运行中存在的问题提出意见和建议并监督整改。,监事会对公司董事会建立与实施内部控制进行监督。,为保证工作的准确性、前瞻性和先进性，并借鉴咨询,机构的有益经验，公司聘请相关咨询机构协助开展内部控,制基本规范的实施工作，从而保证内部控制建设的专业标,准
7、，并使公司的内部人员积累更多的专业知识及技能，为,公司内控工作的落实奠定基础。,二、内部控制建设工作计划,根据企业内部控制基本规范和证监会的要求，公,司积极开展内部控制规范遵循工作，公司内部控制的实施,范围为机关部室和所属的各子、分公司，时间为 2011 年 1,月至 2011 年 12 月，责任人为内部控制委员会、内控管理,办公室、机关各部室负责人，所属各子、分公司责任人。,1、自查梳理,时间：2011 年 1 月2011 年 3 月,工作任务：根据企业内部控制基本规范企业内部,控制应用指引的要求，在对公司高层领导，机关部室负,责人、所属子、分公司负责人进行调研、访谈的基础上，,全面梳理公司
8、各项制度和业务流程，找出关键风险点和控,制点，编制风险清单。,2、对照检查,时间：2011 年 4 月2011 年 6 月,工作任务：将现有的制度、流程与风险清单进行对,比，在自查梳理阶段工作的基础上，完成内控管理体制设,计、内控基本规范设计、内控评价细则设计、内控具体规,范设计、内控手册设计，并进行讨论修订和完善。,3、制定整改方案,时间：2011 年 7 月,工作任务：制定内部控制缺陷整改方案。,4、落实缺陷整改阶段,时间：2011 年 8 月2011 年 9 月,工作任务：与部室和各子、分公司负责人再次访谈，,全面修订和完善公司的各项制度和工作流程，完善组织机,构和人员设臵。,5、检查整
9、改效果阶段,时间：2011 年 10 月2011 年 11 月,工作任务：根据企业内部控制基本规范、企业内,部控制应用指引的要求和公司的实际情况，逐项检查整,改方案的落实情况。,6、巩固阶段,时间：2011 年 12 月,工作任务：对内部控制试运行中存在的问题纠偏巩,固，修正提升。,7、信息披露,按照深圳证券交易所、中国证监会的要求，完成总结,报告，及时、全面、真实的披露内部控制信息。,三、内部控制自我评价工作计划,公司内部控制自我评价工作在审计委员会的领导下，,由审计部负责实施。审计部与外部咨询机构一起拟订评价,工作计划，明确评价范围、工作任务、人员组织、进度安,排和费用预算等相关内容，报审
10、计委员会审批后实施。,1、2011年4月，编制自我评价工作计划，确定纳入自,我评价范围的单位和业务流程，确定评价工作的具体时间,表和人员分工。,2、2011年5月-7月，按计划组织实施自我评价工作，,确定内部控制缺陷的评价标准，将内部控制缺陷按其影响,程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。重大缺陷指企,业一个或多个控制缺陷的组合，会导致严重偏离控制目,标；重要缺陷是指企业一个或多个控制缺陷的组合，其严,重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏,离控制目标；一般缺陷是指重大缺陷、重要缺陷以外的内,控缺陷。,3、2011年8月-12月，对内控自评中发现的问题及缺陷,进行评价，编制缺陷评价
11、汇总表，同时提出整改意见，并,跟进检查，编制内控评价工作底稿。,4、2012年1月-4月，根据内控评价工作底稿完成公司,的内部控制自我评价工作报告，经审计委员会审核、董,事会批准后，与年报同时对外披露。,四、内部控制审计工作计划,公司将于2012年聘请京都天华会计师事务所有限公司,进行公司的内控审计，以2012年12月31日为基准日，对公,司内控设计与运行有效性进行审计，发表审计意见，出具,内控审计报告。,公司将组织审计部积极配合会计师事务所开展内控审,计工作，保证高效完成相关内控审计工作。,会计师事务所编制的内控审计报告将按照相关监管部,门要求，经公司董事会审议通过后，在披露 2012 年年度,报告同时与公司内控自我评价报告一起对外披露。,冀中能源股份有限公司董事会,2012年3月18日,
