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1、关于江苏宝利沥青股份有限公司2011 年度募集资金存放与使用情况,鉴证报告,京都天华会计师事务所有限公司,1-5,目 录,关于江苏宝利沥青股份有限公司 2011 年度募集资金,存放与使用情况鉴证报告,江苏宝利沥青股份有限公司 2011 年度募集资金存放,与使用情况的专项报告,京都天华会计师事务所有限公司,中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 邮编 100004电话+86 10 8566 5588传真+86 10 8566,关于江苏宝利沥青股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告,京都天华专字（2012）第 0634 号,江苏宝利沥青股份有限公司全体股东：,我
2、们审核了后附的江苏宝利沥青股份有限公司（以下简称宝利沥青公司）2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告。按照深圳证券交易所创,业板上市公司规范运作指引、创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金,使用的要求编制2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是宝利沥青公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对宝利沥青公司董事会编制的2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告发表意见。,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审,计或审阅以外的鉴证业务的规定计划和实施审核工作，以合理确
3、信上述2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告不存在重大错报。在审核工作中，我们结合宝利沥青公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。,经审核，我们认为，宝利沥青公司董事会编制的2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指,引、创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用有关规定及相关格,式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。,本鉴证报告仅作为宝利沥青公司披露年度报告时使用，不适用于其他任何目的。,京都天华,中国注册会计师,曹阳,会计师事务所有限公司中国注册会计师 徐
4、晓东,中国北京,二一二年 三 月二十九日,江苏宝利沥青股份有限公司2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、创业板信息披露业务备忘录第1号超募资金使用有关规定，现将本公司2011年度募集资金存放与使用情况说明如下：,一、,募集资金基本情况,(一)实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监发行字20101334号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商广发证券股份有限公司采用网上向社会公众投资者定价与网下向配售对象询价配售相结合的发行方式公开发行人民币普通股（A股）股票2000万股（每股面值1元），每股发行价格为36.46元
5、。截至2010年10月15日，本公司共募集资金729,200,000.00元，扣除承销费和保荐费31,460,000.00元后的募集资金为人民币697,740,000.00元，已由主承销商广发证券股份有限公司于2010年10月15日汇入本公司在江苏江阴农村商业银行开设的人民币专用账户3022402026-30110023095账号内，另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用8,322,872.90元后，本公司本次募集资金净额为人民币689,417,127.10元。上述募集资金净额业经京都天华会计师事务所有限公司出具京都天华验字（2010）第143号验资报告验证。(二)以前年度已使用金
6、额、本年度使用金额及当前余额。,项目实际募集资金净额减：以前年度投入募投项目,1,金额689,417,127.10199,130,390.53,减：11 年度投入募投项目其中：以募集资金直接投入募投项目加：以前年度利息收入扣除手续费净额加：本年度利息收入扣除手续费净额实际未使用募集资金,263,190,997.28263,190,997.281,257,308.523,503,551.05231,856,598.86,综上，截至2011年12月31日，募集资金累计投入462,321,387.81元，尚未使用的金额为231,856,598.86元。,二、,募集资金的管理情况,(一)募集资金的管理
7、情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照深圳证券交易所创业板股票上市规则、创业板上市公司规范运作指引等的规定，结合本公司实际情况，制定了江苏宝利沥青股份有限公司募集资金管理制度（以下简称管理制度）。根据管理制度并结合经营需要，本公司从募集到资金起即对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了募集资金三方监管协议，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2011年12月31日，本公司均严格按照该募集资金三方监管协议的规定，存放和使用募集资金。(二)募集资金专户存储情况截至2011年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元
8、）如下：,开户银行江苏江阴农村商业银行股份有限公司云亭支行上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行江苏江阴农村商业银行股份有限公司云亭支行中国建设银行股份有限公司江阴云亭支行,银行账号3022402026-30110023095920101545000000993022402026-3011002312632001616152059998888,账户类别活期活期活期活期,存储余额40,881,308.1960,980,194.3335,656,801.101,281.61,2,五、,江苏江阴农村商业银行股份有限公司云亭支行江苏江阴农村商业银行股份有限公司云亭支行江苏江阴农村商业银行股份有限公司云亭
9、支行合计,3022402026-30110023685018801260001883018801260000350,活期活期活期,15,787,451.1138,796,172.9130,872,780.21222,975,989.46,上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入4,764,793.02元（其中2011年度利息收入3,507,404.65元），已扣除手续费3,933.45元（其中2011年度手续费3,853.6元）。注：募集资金尚未使用的金额与募集资金专户余额的差异为 8,880,609.40 元，差异原因为：湖南宝利沥青有限公司实施“年产 6 万吨聚合物改性沥青、2 万吨乳化
10、沥青和 4 万吨重交沥青仓储新建项目”预付的土地款尚需退回 2,918,340.00元。吉林宝利沥青有限公司使用超募资金 5,962,269.40 元从江苏宝利沥青股份有限公司购买固定资产，未被认定为实施“年产 3 万吨聚合物改性沥青、1 万吨乳化沥青技术改造项目”的支出，公司承诺于 2012 年 3 月底将资金转入募集资金专户。,三、,本年度募集资金的实际使用情况,本年度募集资金实际使用情况，详见附件：募集资金使用情况对照表。,四、,变更募集资金投资项目的资金使用情况,2011年度本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况2011年度本公司不存在前次募集
11、资金投资项目已对外转让或置换的情况。,六、,募集资金使用及披露中存在的问题3,1,2,-,-,5,6,-,2011年度，本公司已按深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、创业板信息披露业务备忘录第1号超募资金使用和本公司募集资金使用管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。,七、,超募资金使用情况,（一）超募资金使用计划本公司此次向社会公众公开发行普通股（A 股）股票募集资金净额689,417,127.10元，较募集资金投资项目资金需求总额245,000,000.00元超募444,417,127.10元。截至2011年12月31日，公司已经制定的超募资金投资计划如
12、下：,序号347,项目名称年产 6 万吨聚合物改性沥青、2 万吨乳化沥青和4 万吨重交沥青仓储新建项目年产 3 万吨聚合物改性沥青、1 万吨乳化沥青技术改造项目4,500 万元偿还银行贷款及 4,300 万元永久性补充流动资金15,000 万元超募资金临时补充流动资金（注）10 万吨/年聚合物改性沥青和 3 万吨/年乳化沥青生产以及 3.5 万 m重交沥青仓储新建项目年产聚合物改性沥青 6 万吨、乳化沥青 2 万吨的新建项目使用超募资金 17,000 万元临时补充流动资金,实施单位湖南宝利沥青有限公司吉林宝利沥青有限公司新疆宝利沥青有限公司四川宝利沥青有限公司,项目总投资额(万元)10,084
13、.026,194.4018,619.007,025.58,使用超募资金（万元）5,000.003,000.008,800.0015,000.006,000.004,000.0017,000.00,合计,58,800.00,注：该笔资金已于2011年8月12日归还至公司募集资金专户。公司剩余超募资金将本着审慎、负责的态度，根据公司发展战略和经营实际需要，对剩余超募资金进行妥善计划和安排并及时披露。（二）2011年度本公司超募资金使用情况如下：4,本年度超募资金使用情况，详见附件：募集资金使用情况对照表。,附件：募集资金使用情况对照表,江苏宝利沥青股份有限公司董事会,2012年3月29日,5,-,
14、-,-,-,-,-,-,-,-,-,募集资金使用情况对照表单位：人民币万元,募集资金总额,68,941.71,变更用途的募集资金总额,本年度投入募集资金总额,26,319.10,变更用途的募集资金总额比例,已累计投入募集资金总额截止期末累计投,46,232.14项目可行,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目(含部分变更),募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累 入金额与承诺投计投入金额 入金额的差额(2)（3）=（2）-,截至期末资进度(%)(4)(2)/(1),项目达到预定可 本年度实现 是否达到使用状态日期 的效益 预计效益,性是否发生重,（1）,大变
15、化,2 万吨/年高强度沥青料项目10 万吨/年废橡塑改性沥青项目5 万立方米重质燃料油、基质沥青储罐扩建项目改性沥青生产及仓储项目5000 万元用于补充公司流动资金,否否否否否,5,200.004,500.004,800.005,000.005,000.00,5,200.004,500.004,800.005,000.005,000.00,780.44286.841,158.79803.84,1,243.041,255.952,853.161,493.055,000.00,-3,956.96-3,244.05-1,946.84-3,506.95,23.9027.9159.4429.86100.
16、00,2011 年 11 月2012 年 06 月2012 年 4 月2011 年 12 月不适用,不适用尚未建成尚未建成不适用不适用,不适用不适用不适用不适用不适用,否否否否否,承诺投资项目小计,24,500.00,24,500.00,3,029.91,11,845.20,-12,654.80,超募资金投向,年产 6 万吨聚合物改性沥青、2 万吨乳化沥青和 4万吨重交沥青仓储新建项目年产 3 万吨聚合物改性沥青、1 万吨乳化沥青技术改造项目,否否,5,000.003,000.00,5,000.003,000.00,2,416.99813.41,4,714.74813.41,-285.26-2
17、,186.59,94.2927.11,2011 年 7 月2011 年 12 月,-274.43不适用,否（注）不适用,否否,-,-,-,-,-,-,-,-,-,无,无,无,无,无,无,10 万吨/年聚合物改性沥青、3 万吨/年乳化沥青生产及 3.5 万 m3 重交沥青仓储新建项目年产 6 万吨聚合物改性沥青、2 万吨乳化沥青新建项目4,500 万元偿还银行贷款及 4,300 万元永久性补充流动资金使用超募资金 1,7000 万元临时补充流动资金,否否否否,6,000.004,000.008,800.001,7000.00,6,000.004,000.008,800.001,7000.00,2
18、,141.51917.281,7000.00,2,141.51917.288,800.001,7000.00,-3,858.49-3,082.72,35.6922.93100100,2012 年 10 月2012 年 08 月不适用不适用,尚未建成尚未建成不适用不适用,不适用不适用不适用不适用,否否否否,超募资金投向小计,43,800.00,43,800.00,23,289.19,34,386.94,-9,340.68,合计,-,68,300.00,68,300.00,26,319.10,46,232.14,-22,067.86,-,-,-,-,-,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体
19、项目）项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况1、经公司 2011 年 2 月 28 日召开的 2011 年第一次临时股东大会，审议通过了以下超募资金使用计划：使用超募资金 15,000 万元临时补充流动资金，使用期限不超过股东大会批准之日起 6 个月，到期归还募集资金专户。,用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因,2011 年 8 月 12 日，公司已将超募资金人民币 1,5000 万元用于临时补充流动资金的款项全部归还至募集资金专户。2、经公司 2011 年 9 月 1
20、 日召开的 2011 年第三次临时股东大会，审议通过了以下超募资金使用计划：使用超募资金 17,000 万元临时补充流动资金，使用期限不超过股东大会批准之日起 6 个月，到期归还募集资金专户。1、“2 万吨/年高强度结构沥青料项目”已于 2011 年 11 月完成，由于受国内市场需求尚未大规模启动和出口停滞影响，公司减少了投资规模，致使项目资金产生结余，结余金额为 3,956.96 万元。2、“改性沥青生产及仓储项目”已于 2011 年 12 月完成，由于 2011 年公司未获得新的高铁专用乳化沥青订单，缘由国内高铁项目建设放缓，故公司减少了投资规模，致使项目资金产生结余，结余金额为 3,506.95 万元。,3、“年产 3 万吨聚合物改性沥青、1 万吨乳化沥青技术改造项目”已于 2011 年 12 月完成，由于东北市场竞争激烈，不能保证持续获得稳定的大额订单，故公司减少了投资规模，致使项目资金产生结余，结余金额为 2,186.59 万元。募集资金的其他使用情况注：“年产6万吨聚合物改性沥青、2万吨乳化沥青和4万吨重交沥青仓储新建项目”于2011年7月完成，由于当年销售量不足，产能未完全释放，固定成本支出较高，导致未达到预计效益,
