用友汇算通普及版V3.0操作指南.doc

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1、目录目录I第1章软件介绍11.1 软件概述11.1.1 软件发布说明11.1.2 软件特色11.1.3 主要功能1第2章软件对运行环境的需要22.1 软件需求22.1.1 硬件环境22.1.2 软件环境22.2 操作表述约定2第3章软件的安装、运行、注册及卸载43.1 软件安装43.2 软件注册和运行73.3 软件卸载123.4 软件操作流程12第4章软件主界面及辅助功能144.1 软件主界面144.1.1 企业所得税汇算清缴主界面144.1.2 企业所得税日常申报主界面154.2 文件菜单164.2.1 数据备份与恢复164.2.2 重新登录174.2.3 退出174.3 基础设置菜单174

2、.3.1 企业基本信息174.3.2 税务标准设置174.4 执行菜单174.4.1 基础信息管理184.4.2 涉税数据管理184.4.3 投资管理184.4.4 报表管理184.4.5 涉税评测184.4.6 产品服务184.5 窗口菜单184.5.1 每次计算报表184.5.2 每次显示友情提醒184.6 帮助菜单184.6.1 常见问题解答184.6.2 操作指南184.6.3 政策法规库184.6.4 用友汇算通网站184.6.5 关于19第5章汇算清缴项目执行205.1 基础信息管理205.1.1 涉税信息205.1.2 税收优惠信息215.1.3 税务机关批准信息225.2涉税数

3、据管理235.2.1 期初财务数据输入245.2.2 本期财务数据输入255.2.3 资产折旧摊销纳税调整明细表275.2.4 弥补亏损明细表285.2.5 以公允价值计量资产纳税调整表295.2.6 其他纳税调整输入305.3投资管理315.3.1 长期股权投资315.3.2 投资转让损失325.3.3 境外投资325.4 报表管理335.4.1 年度纳税申报表335.4.2 财务报表345.4.3 关联业务往来报告表365.4.4 生成电子数据365.5 涉税评测375.5.1 历史报表查询375.5.2 纳税调整事项明细385.5.3 涉税指标评测395.5.4 审核要点提示40第6章日

4、常申报项目执行426.1 企业所得税预缴表426.2 财务报表436.3 生成电子数据43第7章软件帮助44后记45一、软件快速入门461.1 软件安装461.2 软件注册和运行493.3 软件卸载543.4 软件操作流程54二、常见操作问题56第一节 安装类问题56第二节 操作类问题56第三节 显示类问题57第四节 打印类问题58三、常见业务问题59第1章软件介绍1.1 软件概述1.1.1 软件发布说明软件名称：用友汇算通普及版V3.01.1.2 软件特色l 界面友好 熟悉的Windows通用界面，亲切而体贴；l 功能实用 包括软件管理、信息维护、申报管理等常用、实用功能；l 操作简单 向导

5、式操作、按钮功能提示、丰富的各功能菜单，详细的在线帮助，易学易用；l 高度自动 用户只需按向导从财务软件或者会计账表中采集数据，软件自动执行复杂的纳税调整与报表项目计算，为用户轻松地生成纳税申报表、会计报表及电子数据；l 安全可靠 用户验证功能给您的数据提供多重保护；l 后顾无忧 在线升级、热线电话、电子邮件等完善的售后服务和技术支持措施，快速为您解决难题。1.1.3 主要功能引导用户从财务数据出发采集数据，自动执行企业所得税各项政策、自动处理财税差异并进行纳税调整、自动生成勾稽关系准确的全套企业所得税申报表。现在该往哪里去？ 阅读完本部分后，相信您对用友汇算通管理软件有了一个全面的认识，您可

6、以进入安装阶段了。 l 建议您先阅读本手册第2章，了解一下安装所需的软、硬件环境。 l 如果您尚未安装软件，请按照本手册第3章中的指南，进行安装。 休息一会儿第2章软件对运行环境的需要2.1 软件需求以下满足软件正常运行的需求2.1.1 硬件环境主机最低配置l 主机: 奔腾以上PC兼容机l 内存: 128Ml 显示分辨率: 1024*768以上 l 硬盘: 500M剩余磁盘空间l 光驱: 8速以上CDROM或任何DVDROM主机推荐配置l 主机: 奔腾以上PC兼容机l 内存: 512Ml 显示分辨率: 1024*768l 硬盘: 500M剩余磁盘空间l 光驱: 8速以上CDROM或者4速以上D

7、VDROMl 外设： A4打印机2.1.2 软件环境软件环境l 适用操作系统：Windows XP/2000(sp4)/2003/VISTA/Windows7简体中文版l 推荐操作系统：windows2000/XP简体中文版注意l 安装产品之前请将金山毒霸实时监控系统和进程关闭。安装完成后，重启电脑，金山毒霸会再次自动运行。2.2 操作表述约定l 单击： 指单击鼠标左键；l 双击： 指双击鼠标左键；l 单击右键： 指单击鼠标右键；l 选定或选择： 指用鼠标左键单击相应的项目；l 本软件支持的操作习惯：键盘的上下键和回车键。第3章软件的安装、运行、注册及卸载3.1 软件安装本软件初次使用前必须安

8、装到计算机硬盘上才能运行。软件的安装通过以下方法来实现：第一步：将安装光盘插入到光盘驱动器，软件将自动出现安装向导。如果不能自动运行安装向导，则请按以下三种方式之一找到并运行安装文件【setup.exe】，如图3-1。1在【桌面】上右键单击【开始】菜单，选择【资源管理器】，进入资源管理器界面，在资源管理器的左窗格中选中光盘驱动器，在右窗格的文件列表中找到安装文件【setup.exe】,双击运行它；2在【桌面】上单击【开始】菜单，选择【运行】，在弹出的窗口上单击浏览，进入文件查找的浏览窗口，查找到光盘，打开安装文件【setup.exe】后，单击【运行】窗口上确定按钮，运行【setup.exe】；

9、3在【桌面】上双击【我的电脑】，双击或打开光驱所在盘符，查找到光盘下的安装文件【setup.exe】后，双击运行它。图3-1第二步： 按照安装向导进行安装，如图3-2至图3-8所示，用户按照安装向导所提示的信息进行安装，默认的安装模式只需要用户点击下一步、是和完成等按钮即可顺利安装软件：图3-2在图3-2所示界面单击下一步按钮进入图3-3所示界面；图3-3在图3-3所示许可证协议界面单击是按钮，进入图3-4所示界面；图3-4在图3-4所示界面填入用户名与公司名称，激活下一步按钮，单击该按钮进入图3-5界面；图3-5在图3-5所示选择目的地位置（即选择安装路径）界面，选定安装路径（软件默认为C：

10、Program File用友汇算通普及版V3.0） 后，单击下一步按钮，进入图3-6界面；图3-6在图3-6所示开始复制文件界面单击下一步按钮进入图3-7所示界面；图3-7安装结束后，进入如图3-8所示界面；图3-8在图3-8完成设置界面中，软件默认在桌面创建快捷方式，单击完成按钮，软件安装完成，退出安装程序。3.2 软件注册和运行1、软件注册双击操作系统桌面上的【用友汇算通普及版V3.0】快捷方式图标，或点击【开始】【程序】【用友汇算通普及版V3.0】【用友汇算通普及版V3.0】菜单启动本软件，进入如图3-9的登录界面。图3-9初次使用本软件的用户应先单击注册新企业按钮。弹出图3-10的【友

11、情提醒】界面，如果用户尚未注册，可直接单击该界面的网址链接，打开网上注册页面进行注册。图3-10若想下次新增企业时不再弹出此提示信息，可单击勾选【友情提醒】界面左下方“下次进入时不显示这一屏”的选择框即可。单击关闭按钮，进入如图3-11【企业基本信息】界面，正确填写企业基本信息和注册信息，才能继续下一步的操作。图3-11 软件注册需要输入用户ID（8位）、注册号（10位），注册成功后才可以使用。注意l 【企业名称】、【纳税人识别号】一旦确定后即不可更改。【开业日期】、【企业所得税预缴】、【适用会计制度】、【税务机关信息】为必填或必选项，如未填，软件会有相应提示。l 因“企业、小企业会计制度”与

12、“2007年新会计准则”在会计科目及核算内容有较大的差异，且企业所得税申报表，在具体的申报项目上，对此也有所差异。所以，在【企业基本信息】界面中，要根据实际情况正确选择适用的会计制度，由此影响到后面出现的相关税务指标及台账。刮开刮刮卡上的密码涂层，获得您的密码，如图3-12所示。图3-12登陆“用友汇算通”软件的注册网址：，如图3-13所示。图3-13输入刮刮卡上的用户ID与密码，按照注册网页显示的数字填入对应的验证码，检查无误后，单击确认按钮，进入填写注册信息界面，如图3-14所示。图3-14图3-14界面中红色带星号的项目均为必填项，填写完整企业信息，检查无误后单击第二步点击生成按钮。网页

13、下方的注册号自动生成，如图3-15中红框所示，将注册号等信息记录或者打印出来。图3-15回到图3-11【企业基本信息】注册界面，填写刮刮卡上的8位数用户ID和刚才在网站上注册获得的10位数注册号，保存企业基本信息，会弹出如图3-16界面，确认纳税人识别号是否填写正确，如果复核正确，请单击图3-16界面的确定按钮。图3-16注册成功，即可进入登陆界面选择企业，如图3-17所示。图3-17选择企业、申报项目及年度，单击确定按钮，进入软件操作主界面，如图3-18；或单击取消按钮，退出软件。图3-18若要修改企业基本信息，登录软件后，单击菜单栏【基础设置】【企业基本信息】，重新进入如图3-19所示操作

14、界面。图3-19除纳税人识别号不允许修改外，其他企业基本信息均可以修改，修改完毕，单击保存按钮后再单击退出按钮退出企业基本信息界面，或直接单击退出按钮不修改企业基本信息直接退出本界面。3、软件退出单击软件主界面菜单栏【文件】【退出】，或者在软件主界面标题栏单击取消按钮图标，软件弹出如图3-20对话框。单击是按钮，退出软件，或单击否按钮，放弃当前操作。图3-203.3 软件卸载点击【开始】【所有程序】【用友汇算通普及版V3.0】【卸载用友汇算通普及版V3.0】菜单，即可进行卸载程序，如图3-21。图3-213.4 软件操作流程本软件的基本操作流程如下： 现在该往哪里去？ 阅读完本部分后，您可能已

15、经完成了系统安装。 您可以按照第4章所介绍的操作流程开始工作了。 休息一会儿第4章软件主界面及辅助功能4.1 软件主界面4.1.1 企业所得税汇算清缴主界面用户选择【申报项目】为“企业所得税汇算清缴”登录本软件，即进入汇缴主界面如图4-1。标题栏控制按钮菜单栏客户工作区图4-1本软件主界面由以下二个部分组成：1、菜单栏包括【文件】、【基础设置】、【执行】、【窗口】、【帮助】菜单，各主菜单项及其下级菜单如图4-2所示。图4-22、客户工作区单击相应的菜单项，软件将在客户工作区显示相应的操作界面，供操作员进行操作。4.1.2 企业所得税日常申报主界面用户选择【申报项目】为“企业所得税日常申报”登录

16、本软件，即进入日常申报主界面如图4-3，操作区域与汇缴界面相同。图4-3本软件主界面由以下二个部分组成：1. 菜单栏包括【文件】、【基础设置】、【执行】、【历史报表查询】、【窗口】、【帮助】菜单，各主菜单项及其下级菜单如图4-4所示。图4-42. 客户工作区单击相应的菜单项，软件将在客户工作区显示相应的操作界面，供操作员进行操作。4.2 文件菜单【文件】下级菜单包括：数据备份与恢复、修改密码、重新登录、退出。4.2.1 数据备份与恢复备份或者恢复数据。操作说明：1）单击【文件】菜单下的【数据备份与恢复】选项，进入图4-5的操作界面。2）选择备份路径，系统默认保存在用友汇算通安装路径的Sourc

17、eBackup目录下，也可以通过单击更改路径按钮更改保存路径。3）录入备份文件名，单击备份按钮进行备份，备份完毕后弹出图4-6的界面，单击确定按钮退回到图4-5的界面；图4-5图4-64）恢复数据时，选择图4-5中的恢复页面，显示如图4-7的恢复数据界面。图4-75）选择需要恢复的备份文件，备份文件默认保存在用友汇算通安装路径的SourceBackup目录下，如果保存在其他路径，通过单击选择文件按钮选择。选择完毕后单击恢复按钮进行恢复，恢复完毕后弹出如图4-8的界面，单击确定按钮退回到图4-7的界面。图4-86）单击退出按钮退出备份恢复界面。恢复后，显示重新登录界面，需要重新登录软件。4.2.

18、2 重新登录重新回到系统确认时间界面，新增或切换企业。4.2.3 退出退出软件。4.3 基础设置菜单【基础设置】下级菜单包括：企业基本信息、税务标准设置（预缴界面无此菜单）。4.3.1 企业基本信息维护当前企业的基本信息，其中“企业名称”、“纳税人识别号”不允许修改。4.3.2 税务标准设置维护当前企业的职工福利费计提比例、工会经费计提比例、职工教育经费计提比例、补充医疗保险计提比例、业务招待费计提比例、公益救济性捐赠扣除比例信息。4.4 执行菜单汇算清缴界面【执行】下级菜单包括：基础信息管理、涉税数据管理、投资管理、报表管理、涉税评测、产品服务。日常申报界面【执行】下级菜单包括：报表管理、产

19、品服务。4.4.1 基础信息管理详见本手册第5.1小节。4.4.2 涉税数据管理详见本手册第5.2小节。4.4.3 投资管理详见本手册第5.3小节。4.4.4 报表管理详见本手册第5.4小节。4.4.5 涉税评测详见本手册第5.5小节。4.4.6 产品服务用友软件的产品服务支持方式介绍等。4.5 窗口菜单4.5.1 每次计算报表勾选此选项，则无论是否修改过原始数据，每次打开申报表均重新计算报表数据。4.5.2 每次显示友情提醒勾选此选项，则每次打开关键界面都弹出【友情提醒】界面。4.6 帮助菜单【帮助】下级菜单包括：常见问题解答、操作指南、政策法规库、用友汇算通网站、关于。4.6.1 常见问题

20、解答介绍本软件使用过程中实用的技巧以及可能遇到问题的解决方法。4.6.2 操作指南本软件的详细操作方法。4.6.3 政策法规库本软件业务人员精心收集的最新企业所得税相关法律法规政策汇编文档。4.6.4 用友汇算通网站单击此菜单可以打开“用友汇算通”官方网址，查看本软件最新相关的信息与服务。4.6.5 关于查看本软件的名称、版权声明等信息。第5章汇算清缴项目执行本章主要介绍企业所得税汇算清缴申报项目执行操作，包括基础信息管理、涉税数据管理、投资管理、报表管理、涉税评测等。5.1 基础信息管理本软件要采集的所得税基本信息有：涉税信息、税收优惠信息、税务机关批准信息，如图5-1所示。图5-15.1.

21、1 涉税信息1操作界面：单击菜单栏或客户工作区中的【涉税信息】，软件显示如图5-2所示的操作界面。图5-22操作说明：涉税信息是按照类别进行管理的，每个涉税信息类别对应不同的项目，办税人员应根据本单位的实际情况，在涉税信息左窗格中，选定相关信息类别，在对应的右窗格项目中输入相应内容，操作介绍如下：1、选择【涉税信息类别】【工资及三项经费信息】，显示如上图5-2所示的操作界面；2、根据实际情况，输入各项目的相关数据；3、依次选择【社保及住房公积金信息】等其他类别，根据实际情况输入界面右窗格各项目数据；4、单击保存按钮，保存数据，或单击取消按钮放弃输入的数据。涉税信息是按照类别进行管理的，每个涉税

22、信息类别对应不同的项目。涉税信息界面分为上下两个部分，上部为涉税信息指标区域和指标解释区域，下部为涉税信息指标对应的财务数据和财税指标对应操作说明区域。注意l 【广告费业务宣传费及坏账核算信息】类别中的【坏账核算方法】和【广告费业务宣传费税前扣除比例】为必选项。5.1.2 税收优惠信息1操作界面：单击菜单栏或客户工作区中的【税收优惠信息】，软件显示如图5-3所示的操作界面。图5-32操作说明：税收优惠信息是按照类别进行管理的，办税人员应根据本单位的实际情况，在税收优惠信息左窗格中，选定相关税收优惠信息类别，在对应的右窗格项目中输入相应内容，操作介绍如下：1） 选择【涉税信息类别】【免税收入】，

23、软件显示如上图5-3所示的操作界面；2） 根据实际情况，输入各项目的相关数据，继续选择其他类别的项目输入数据；3） 若有其他税收优惠数据需要填写，则依次选择【减计收入】等其他类别，根据实际情况输入界面右窗格各项目数据；4） 单击保存按钮保存输入的数据，或单击取消按钮放弃所输入的数据。注意l 根据申报表填写要求，【小型微利企业减免税附列资料】类别中有关小型微利企业四个判断指标“是否从事国家非限制和禁止行业”、“企业从业人数”、“资产总额”、“所属行业”，需要据实填写。l “企业从业人数（全年平均人数）”项目数据保存后会四舍五入为整数。减免税额试算按钮可以帮助用户通过当前应纳税所得额试算出减免税额

24、，操作介绍如下：1） 在生成最新的年度纳税申报表后，单击图5-3界面中的减免税额试算按钮，软件显示“减免税额试算器”界面；2） “应纳税所得额”数据取自年度纳税申报表中，也可以自行修改填列；3） “实际税率”数据可以从下拉菜单中选择，也可以自行修改填列；4） 软件自动计算出“减免税额”，用户可以参考填列进【税收优惠信息】界面。注意l 必须先使用软件生成年度纳税申报表，再打开“减免税额试算器”，否则软件会提醒因为申报表没有计算，取到的应纳税所得额可能不是最新数值。5.1.3 税务机关批准信息在企业所得税申报中有许多税前扣除项目需要得到税务机关的批准，这些项目如果未事先得到税务部门的批准，原则上不

25、允许在企业所得税税前进行扣除，如果企业发生的有关需要批准扣除项目正在报批，为了不影响企业的申报，可以先在“批准文书号”中先行输入“已报批，尚未批准”字样，待批准文书下来以后，再视批准情况是否进行补充申报。1操作界面：单击菜单栏或客户工作区中的【税务机关批准信息】，软件显示如图5-4所示的操作界面。图5-42操作说明：1） “税务机关批准数”栏目中填写经税务机关批准的各项目税前扣除数。在“批准文书号”栏目中填写批准文号，如已报批，尚未收到批文，则如实填写。2） 单击备注栏，弹出该项目的备注框，如图5-5，可在此框中填写备注信息。完成后，单击确定按钮关闭备注框。3） 信息填写完毕后，单击保存按钮保

26、存，或单击取消放弃当前操作。图5-55.2涉税数据管理数据输入模块是使用本软件进行纳税申报计算的关键，数据输入的正确与否是影响计算结果的准确与否的直接因素。如图5-6所示，本软件以涉税会计资料为基础，从会计科目出发采集相关数据，是因为：1）符合企业办税人员的办税操作习惯；2）引导办税人员全面采集企业财务数据，防止遗漏。图5-6数据输入约定：涉税数据在输入过程中，自动按照申报的要求控制了数据的方向，以便于提高数据采集的准确性，白色的方向表示不需要采集此方向的数据。如：某个税务指标的借方显示，则表示不需要采集其借方数据。5.2.1 期初财务数据输入期初财务数据是根据对相关会计科目的期初余额分析所形

27、成的税务指标来采集的，税务指标是指为了处理财税差异、纳税调整及核算应税所得，从标准会计科目出发，根据交易与事项对所得税影响分析而形成的指标体系。1、期初财务数据输入操作界面：单击菜单栏或客户工作区中的【期初财务数据输入】，软件将显示如图5-7所示的操作界面。图5-72、期初财务数据录入：1) 在左窗格中选中税务指标；2) 在右窗格中录入该科目下的税务指标数据；3) 单击保存按钮保存数据，或单击取消按钮放弃所输入或编辑的数据。注意l 本软件中每个会计科目的期初财务数据都按照规则，自动标明了期初数据的余额方向。5.2.2 本期财务数据输入本期财务数据是根据对相关会计科目的本期发生数分析所形成的税务

28、指标来采集的。1本期财务数据输入操作界面：单击菜单栏或客户工作区中的【本期财务数据输入】，软件将显示如图5-8所示的操作界面，左半部份为税务指标列示区，可以通过单击资产、权益和损益在各个不同类别之间进行切换，右半部分为税务指标的明细项目。图5-82本期财务数据中税务指标输入：1）直接在税务指标中输入金额，操作步骤同期初财务数据输入。2）税务指标明细记录输入，在特定税务指标如【财务费用向非金融机构利息支出】下按数字键、字符键或者空格键，会弹出台账或明细数据输入界面（如图5-9）。台账或明细数据是根据申报表信息披露的要求，对特定税务指标及涉税项目建立台账或明细数据表，它能详细反映该指标或涉税项目的

29、明细情况。台账或明细数据的输入操作界面如图5-9：图5-9台账或明细数据输入的操作步骤如下：增加明细记录l 打开【台帐和明细输入】界面默认增加一条新记录；l 输入明细表中的各项指标数据；l 每个指标数据输入完成后，单击保存保存所增加的记录，或单击取消按钮，放弃当前操作；l 若有还需要输入其他台帐或明细数据记录，继续单击增加按钮重复以上步骤；修改明细记录l 单击下页或上页箭头按钮，选择到需要修改的明细记录；l 单击修改按钮；l 修改相应明细数据指标；l 单击保存按钮保存所修改的结果，或单击取消放弃所修改的结果。删除明细数据l 单击下页或上页箭头按钮，选择到需要删除的明细数据记录； l 单击删除按

30、钮，删除所选择的明细数据记录。注意l 【本期财务数据输入】界面中输入的数据均为本期发生数，而不是期初或者期末数。5.2.3 资产折旧摊销纳税调整明细表1单击菜单栏或客户工作区中的【资产折旧摊销纳税调整明细表】，软件将显示如图5-10所示的操作界面。图5-102操作说明：资产折旧、摊销明细信息的操作步骤如下：1） 在图5-10的表格中输入数据；2）软件提供了“固定资产平均原值”计算工具。选中某一资产类别的资产平均原值的单元格，然后单击图5-10界面上部菜单栏中的平均原值计算按钮，弹出如图5-11的界面，选择固定资产类别，填入年初资产原值，如果当期有资产变动情况，还需要填写资产变动情况。填写完毕后

31、单击计算按钮，在平均原值的单元格区域将显示当期该类固定资产的平均原值。单击导出按钮，软件将计算出的平均原值导入至图5-10的相应固定资产平均原值单元格内。图5-113）单击保存按钮保存即可，或单击取消放弃当前操作。注意l 单元格为灰化表示，此单位格为表间关系计算所得，无须手工输入数据；l 单元格为星号表示，此单位格没有数字。5.2.4 弥补亏损明细表1. 为了计算企业当年弥补以前年度亏损，需要建立弥补亏损台账。单击菜单栏或客户工作区中【弥补亏损台账信息】，软件将显示如图5-12所示的操作界面。图5-122. 操作说明弥补亏损历史台账反映了以前五年企业发生的亏损和弥补亏损的情况。弥补亏损历史台账

32、的操作步骤如下：1) 选择对应年度的相应项目；2) 输入数据；3) 单击保存按钮，保存数据，或单击取消按钮，放弃填写的数据。注意l 企业申报的所得或亏损：所得用正数表示，亏损用负数表示；l 合并分立企业转入可弥补亏损额（负数）：用负数表示；l 以前年度已弥补的亏损：用正数表示。5.2.5 以公允价值计量资产纳税调整表1单击菜单栏或客户工作区中的【以公允价值计量资产纳税调整表】，软件将显示如图5-13所示的操作界面。图5-132. 操作方法同【资产折旧摊销纳税调整明细表】，详见本章第5.2.3小节。5.2.6 其他纳税调整输入其他纳税管理主要针对没有在财务中反映，但影响应纳税所得额的财税差异事项

33、进行调整。如：非货币性交易视同销售收入、非货币性交易视同销售成本等；另外，特定财税差异也可以在此模块中反映。本模块中所进行的调整，除了现有固定项目外，自行增加的其它调整项目的数据都反映在企业所得税申报表附表三的“其他”项目中。1操作界面单击菜单栏或客户工作区中的【其他纳税调整输入】，软件将显示如图5-14所示操作界面。图5-142操作说明1）增加调整记录 在上述图5-14其他纳税调整页面中单击新增按钮增加空白记录； 在该空白记录上，输入调整名称、选择调整方向、输入调整额； 如果有多条调整记录则重复上面步骤进行添加； 单击保存按钮，保存记录，或单击取消按钮，放弃当前操作。2）删除调整记录 选择所

34、要删除的调整记录； 单击删除按钮。注意l 因为在申报表上有固定调整项目相对应的单元格，故无法删除这些固定的记录。5.3投资管理投资管理包括长期股权投资、投资转让损失和境外投资，如图5-15。图5-155.3.1 长期股权投资1单击菜单栏或客户工作区中的【长期股权投资】，软件将显示如图5-16所示的操作界面。图5-162操作说明：长期股权投资的操作步骤如下：1）增加明细记录 打开【长期股权投资】界面默认增加一条新记录； 输入明细表中的各项指标数据； 每个指标数据输入完成后，单击保存保存所增加的明细记录，或单击取消按钮，放弃当前操作。 若有还需要输入其他明细数据记录，继续单击增加按钮重复以上步骤；

35、2）修改明细记录 单击下页或上页箭头按钮，选择到需要修改的明细记录显示出来； 单击修改按钮； 修改相应明细数据指标； 单击保存按钮保存所修改的结果，或单击取消放弃所修改的结果。3）删除明细数据 单击下页或上页箭头按钮，选择到需要删除的明细数据记录； 单击删除按钮，删除所选择的明细数据记录。5.3.2 投资转让损失1单击菜单栏或客户工作区中的【投资转让损失】，软件将显示如图5-17所示的操作界面。图5-172操作说明：1） 在图5-17【投资转让损失】界面中填入数据；2） 单击保存按钮保存所填写的数据，或单击取消放弃所填写的数据。5.3.3 境外投资1为了计算企业的境外所得税抵免情况，需要填写【

36、境外投资】项目。在企业所得税年度纳税申报项目操作中，单击菜单栏或客户工作区中的【境外投资】，软件将显示如图5-18所示的操作界面。图5-182.操作方法同【长期股权投资】，详见本章第5.3.1小节。5.4 报表管理报表管理包括年度纳税申报表、财务报表、关联业务往来报告表和生成电子数据，如图5-19。图5-195.4.1 年度纳税申报表本软件的年度纳税申报表为国家税务总局颁布的最新版企业所得税年度申报表。1操作说明：1）单击菜单栏或客户工作区中【年度纳税申报表】，生成年度纳税申报表；2）生成的纳税申报表如图5-20，该界面左方【报表选择】可快速选择申报表；下方的输出Excel文件可将报表转化为E

37、xcel格式，上一页和下一页按钮可提供各申报表间的相互切换，页面设置、预览和打印按钮提供申报表的预览和打印。图5-20注意l 由于本软件是根据用户的原始财务数据和涉税信息来自动生成全套企业所得税纳税申报表，因此用户不能在已生成的申报表上直接修改数据。如果需要修改报表数据，您可以返回之前的原始财务数据输入界面，检查该项财务数据是否有误，修改完毕保存，再重新打开申报表重新计算即可。l 每次打开报表均重新计算的操作方法详见本手册4.5.1小节。5.4.2 财务报表财务报表项目包含资产负债表和利润表，软件按照【企业基本信息】中的“适用会计制度”设置了两套不同性质的财务报表，包括“企业、小企业会计制度财

38、务报表”和“2007年新会计制度财务报表”。软件通过用户选择的适用会计制度类型，调用不同的财务报表。1. 财务报表操作界面：单击菜单栏或客户工作区中的【财务报表】，软件将显示如图5-21所示的操作界面，资产负债表和利润表的表页通过点击左边的报表列表或者界面下方的标签页切换显示。图5-212. 财务报表数据输入；在财务报表上进行数据输入。所有的财务报表数据确认无误后，单击保存按钮进行保存，单击退出按钮退出该界面。注意l 当资产负债表的资产总计与负债及所有者权益总计不等时，报表下部将给予提示，如图5-22。 图5-223. 财务报表导出、打印：在图5-21的【财务报表】界面中，可以单击上方导出按钮

39、，选择导出当前表页或所有表页为Excel文件，如果您的电脑安装并配置了打印机，单击打印按钮，可以选择打印当前表页或所有表页。5.4.3 关联业务往来报告表如果企业当期存在关联业务往来，则需要在报送年度纳税申报表的同时，报送企业年度关联业务往来报告表。1操作说明：1）单击菜单栏或客户工作区中【关联业务往来报告表】，显示如图5-23的关联业务往来报告表录入界面；2）单击左边的报表列表或者界面下方的标签页可在各报表间切换显示。3）根据本企业的实际情况填写数据；4）单击保存按钮进行保存；5）可以单击上方导出按钮，选择导出当前表页或所有表页为Excel文件，如果您的电脑安装并配置了打印机，单击打印按钮，

40、可以选择打印当前表页或所有表页；6）单击退出按钮退出该界面。图5-235.4.4 生成电子数据单击菜单栏或客户工作区中【生成电子数据】，弹出如图5-24的界面。图5-24单击按钮，可以更改默认生成电子数据的路径，单击电子数据按钮，即可在指定路径下生成XML或者DAT格式的电子数据文件，用于纳税申报。注意l 软件可以生成XML或者DAT格式的电子申报数据文件，默认生成的电子数据格式为国家税务总局CTAIS征管系统的XML电子数据格式，DAT格式电子数据为软件自定义格式，用户生成电子数据时，需要确认当地税务机关支持哪种电子申报数据文件。5.5 涉税评测涉税评测包括历史报表查询、纳税调整事项明细、涉

41、税指标评测和审核要点提示，如图5-25。图5-255.5.1 历史报表查询如果用户安装过08年版本的用友汇算通v2.0、用友通精算普及版所得税汇算插件、用友通精算版所得税汇算插件、用友T6所得税汇算插件或者用友ERP-U8 所得税汇算（U871U872）插件，并且成功生成过申报表，就可以通过该功能查询到以前年度该企业已生成并保存的申报表、财务报表及附报资料。1操作说明：1）单击菜单栏或客户工作区中【历史报表查询】，显示如图5-26的界面；2）选择历史报表所属年度，选择需要浏览的报表类型，如果是季度或月度企业所得税年度纳税申报表，还需要选择所属期间。3）单击确定按钮显示所选择的报表，或者单击取消

42、按钮退出该界面；4）所有报表可以导出成Excel文件，如果您的电脑安装并配置了打印机，单击打印按钮，可以选择打印当前表页或所有表页；图5-265.5.2 纳税调整事项明细1操作说明：1）单击菜单栏或客户工作区中【纳税调整事项明细】，软件将自动生成并打开纳税调整事项明细表，如图5-27，该表披露企业当年纳税调整事项的相关明细；2）报表可以导出成Excel文件，如果您的电脑安装并配置了打印机，单击打印按钮，可以选择打印当前表页或所有表页；3）单击退出按钮退出该界面。图5-27注意l 在生成纳税调整事项明细表前软件将检查【涉税信息】、【税收优惠信息】中必选/填项数据是否完整，如果没有选择或者填写完整

43、，软件将自动退出并定位到【涉税信息】或【税收优惠信息】界面，填写完整后重算企业所得税纳税申报表才能生成纳税调整事项明细表。5.5.3 涉税指标评测1操作说明：1）单击菜单栏或客户工作区中【涉税指标评测】，显示如图5-28的涉税指标评测界面；2）界面左边为报表列表区，可以通过点击不同的报表进行切换，界面右边为涉税指标评测界面；【涉税指标统计表】主要披露本年以及前两年的申报表选项目数据和该数据的变动、比例情况，其中当期指标数据在用户生成年度纳税申报表后都可以自动获取，其他年度的指标数据需要用户手工填列。【涉税评估指标统计表】主要披露涉税评估指标类型、名称、计算公式、指标说明和计算值的内容，本表指标

44、全部自动计算得出，不能做修改；3）报表可以导出成Excel文件，如果您的电脑安装并配置了打印机，单击打印按钮，可以选择打印当前表页或所有表页；单击退出按钮退出该界面。注意l 申报表项目数据可调入软件保存的数据，也可以通过手工录入指标数据；还可以选定外部的Excel文件，将Excel文件中单元格数据通过双击鼠标方式，导入到当前【涉税指标】对应的单元格为中。l 黄色区域软件自动生成数据，不需要用户填列。l 调整项目发生额中，调增为正数，调减为负数。图5-285.5.4 审核要点提示本功能显示涉税评测的审核项目分类、审核要点以及相关法律法规的内容。1操作说明：1）单击菜单栏或客户工作区中【审核要点提示】，显示如图5-29的审核要点提示界面；图5-29休息一会儿第6章日常申报项目执行本章主要介绍企业所得税日常申报项目执行操作。用户选择申报项目为【企业所得税日常申报】功能，并选