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1、金融街控股股份有限公司 2012 年内部控制规范实施工作方案一、公司基本情况介绍1、公司基本情况 公司法定中文名称：金融街控股股份有限公司中文名称简称：金融街 公司股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称：金融街 股票代码：000402 公司性质股份有限公司 公司组织架构股东大会公司治理委员会,战略与投资决策委员会委员会提名委员会,董事会,监事会,薪酬与考核委员会风险管理委员会经理办公会审计委员会,品牌客服部,发展计划部,财务管理部,投资管理部,人力资源部,总工办,产品研发部,项目管理部,招标采购部,风险合规部,行政办公室,董事会办公室,审计部,2、内控规范实施工作组织架构,（1）,内控工作组织
2、架构,公司成立内控工作三级架构：领导小组、工作小组和内控办公室。领导小组由董事长担任组长，成员包括副董事长、监事会召集人和总经理，领导公司内控规范实施工作。工作小组由总经理担任组长，副组长由风险总监、董事会秘书和财务总监担任，成员包括本部各部门负责人和各子公司总经理，负责组织公司1,内控规范实施工作的开展。内控办公室由内部控制、风险管理、法律、审计和项目管理专业人员构成，负责内控规范实施工作的具体落实，日常办事机构设在风险合规部。,（2）,内控规范实施工作指定联络人：,公司风险总监：杨轩风险合规部高级企管经理：马海峰,（3）,内控工作牵头部门,内控建设牵头部门在风险合规部，隶属于公司经理层。牵
3、头部门人员构成部门共 11 名员工，分别为内控、风险、法务和信息化专业人员。牵头部门工作机制风险合规部负责制定公司内部控制实施工作方案初稿，经公司审批后，根据实施方案组织、协调相关部门、子公司落实，定期召开协调会，并定期向公司领导进行工作进展汇报。牵头部门工作职责 负责根据公司管理的需求，组织并执行公司的内部控制工作，制定工作计划并组织实施；负责根据公司业务发展的需要，对公司制度流程提出优化建议，并组织相关制度流程的完善；监督检查内部控制制度与流程的执行情况，搜集各部门和子公司对制度流程的反馈信息，进行记录、分析并及时解决存在的问题；协助公司内部控制自我评估项目，确保公司的有效控制达到管理层的
4、控制目标；协调召开内控领导小组会议，负责会议决定的落实；负责公司风险管理、法务合规和信息化工作。3、聘请咨询机构的考虑和计划公司在 2011 年聘请北京中天恒会计师事务所，完成内部控制咨询服务。4、内控建设工作情况公司于 2010 年 8 月专门成立了内控工作小组，根据企业内部控制配套指引的要求开展公司内控体系梳理和完善工作，并于 2011 年成为内控建设试点2,企业，截止目前，公司实施内控配套指引取得以下阶段成果：,（1）风险识别与评估、流程梳理工作进展情况,依据内控规范体系的要求，对公司的业务与管理流程进行梳理，梳理形成20 个一级流程，确定 246 个子流程，并分析流程的风险点、设定相应
5、的控制点，对业务实施控制。,（2）制度体系完善情况,对照企业内部控制应用指引对公司的制度体系进行评估，编制制度体系完善方案，并推进落实。2011 年本部共编制和修订 36 项制度，在本部统一领导下，试点子公司制度体系得到了进一步完善。经中瑞岳华会计师事务所 2011 年对公司内部控制体系进行的审计，公司制度体系达到内控合规要求公司及重要子公司于 2011 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。,（3）风险矩阵、内控手册等文档的编制、审批情况,编制内部控制手册和内部控制评价手册，已通过公司经理办公会、董事长办公会、审计委员会审核，拟于
6、 2012 年 4 月 5 日报公司董事会审议。,（4）缺陷整改情况,2011 年 6-8 月公司组织了内控体系与评估工作，公司不存在内控重大缺陷，针对发现的其他缺陷，由存在缺陷的各业务主体确定整改责任部门和责任人，并上报告拟采取的整改措施和整改完成时限，由公司审计部监督整改。截至 2011年 12 月 31 日所有整改事项已全部完成整改。二、内部控制建设工作计划,1、确定内部控制实施的范围和内容,内部控制实施范围：公司本部及合并报表范围内所有机构,内部控制实施内容：实施内容由财务报告内部控制扩展为全面内控建设,2、梳理风险，编制风险清单,2011 年已完成，成果：业务管理手册,3、将现有的政
7、策、制度等与风险清单进行对比，查找内控缺陷,2011 年已完成，成果：制度完善工作计划及新编制制度,4、制定内控缺陷整改方案,公司每年均进行内部控制体系自我评价工作，评价中如果发现内控缺陷，公,3,司将随时要求责任单位制定内控缺陷整改方案,责任人：本部各部门负责人、各,子公司总经理5、落实缺陷整改工作，可能包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、调配人员等内控自我评价中如果发现内控缺陷，公司将随时组织落实内控缺陷整改工作责任人：本部各部门负责人、各子公司总经理6、检查整改效果计划完成时间：10 月 31 日 责任人：本部各部门负责人、各子公司总经理7、按照要求披露内控实施工作情况计划完成时间：
8、在 2012 年年报时对外披露 责任人：董办8、在去年部分机构、业务试点的基础上，全部机构、业务纳入实施范围计划完成时间：6 月 30 日 责任人：各子公司总经理9、内控制度体系深化、优化计划完成时间：12 月 31 日 责任人：本部各部门负责人、各子公司总经理10、内控体系运行监督与反馈计划完成时间：12 月 31 日 责任人：审计部、风险合规部及本部各部门负责人、各子公司总经理三、内部控制自我评价工作计划1、编制自我评价工作计划，评价工作的具体时间表和人员分工；,已完成,成果：2012 年内控自我评价工作计划,2、确定内部控制缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准。缺陷分为一般缺陷、重要缺
9、陷和重大缺陷；,2011 年已完成,成果：内控缺陷标准,3、组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿；公司每年均进行内控自我评价，计划完成时间：2012 年 3 月-2013 年 1 月责任人：审计部内部控制评价工作底稿 2011 年已完成4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务单；,计划完成时间：2012 年 3 月-2013 年 1 月4,责任人：审计部,5、根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告；,计划完成时间：2012 年 4 月,责任人：审计部,6、按照要求披露内部控制自我评价报告。计划完成时间：在 2012 年年报时对外披露 责任
10、人：董办四、内部控制审计工作计划1、确定将聘请进行内部控制审计的会计师事务所2011 年已完成 聘请的会计师事务所：中瑞岳华会计师事务所2、按照要求披露内部控制审计报告计划完成时间：在 2012 年年报时对外披露 责任人：董办金融街控股股份有限公司2012.3.275,一,二,附件金融街控股股份有限公司内控规范实施工作总体运行表,序号,任务名称,工作内容,工作承担者,计划工作期间,预期输出成果,完成情况,备注,1.1 召开内部控制规范实施工,2011 年已完,动员部署及培训,作协调会1.2 组织内部控制全员培训,成2011 年已完成,2.1 新实施内控规范单位的内控体系建设,子公司总经理,20
11、12 年 1 月-6 月,内控制度体系,内部控制设计梳理,2.2 内控缺陷整改2.3 内控制度细化、优化2.4 内控体系运行监督反馈,本部各部门负责人、各子公司总经理本部各部门负责人、各子公司总经理审计部、风险合规部、本部各部门负责人、各子公司总经理,2012 年 5 月-8 月2012 年 1 月-12月2012 年 1 月-12月,内控缺陷整改报告内控制度运行情况反馈，内控体系完善建议,内部控制,3.1,三四,设计有效性测试与整改内部控制执行有效,3.24.14.2,以内控自我评价的方式进行,6,五,六,性测试与整改,内部控制自我评价阶段内部控制审计安排与配合,5.1 评价测试具体实施5.
12、2 自我评价报告撰写5.3 自我评价报告披露6.1 制定内部控制审计方案6.2 内部控制现场审计6.3 出具内部控制报告,审计部审计部董办中瑞岳华中瑞岳华中瑞岳华,2012 年 3 月-2013 年 1 月2013 年 1 月-3 月2013 年 4 月2012 年 11 月 1日-3 日2012 年 11 月-2013 年 2 月2013 年 4 月,内控体系自我评价报告内控体系自我评价报告内部控制审计方案内部控制审计底稿内部控制审计报告,注：1、公司应对每项任务进行分解，详细填报具体的“工作内容”，并设定明确、具体的“预期输出成果”。2、公司应根据内控规范实施工作的实际完成情况，及时更新“完成情况”栏目内容，并于每月结束后三个工作日内上报北京证监局备案。7,
