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1、山东新能泰山发电股份有限公司,SHANDONGXINNENG TAISHAN POWER GENERATION CO.,LTD.,2012 年半年度财务会计报告,二 0 一二年八月十六日,山东新能泰山发电股份有限公司,2012 年半年度财务会计报告全文,山东新能泰山发电股份有限公司2012 年半年度财务会计报告（一）审计报告半年报是否经过审计 是 否 不适用（二）财务报表是否需要合并报表：是 否 不适用如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：山东新能泰山发电股份有限公司单位：元,项目,附注,期末余额,期初余额,流动资产：,
2、货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产,1,172,137,366.190.000.000.0034,218,038.00385,678,302.9617,775,752.060.000.000.000.000.0039,541,827.400.00,86,090,467.790.000.000.0022,980,000.00413,082,704.9711,521,870.840.000.000.000.000.0038,771,600.840.00,山东新能泰山发电股份有限公司,201
3、2 年半年度财务会计报告全文,存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项,2,295,539,610.290.000.00944,890,896.900.000.000.000.00287,170,702.172,496,170.144,179,934,305.
4、31127,483,550.960.000.000.000.00135,745,081.290.000.000.0012,671,249.650.004,745,501,059.525,690,391,956.421,247,000,000.000.000.000.000.0030,650,583.00243,925,317.3318,553,021.83,317,709,760.200.000.00890,156,404.640.000.000.000.00286,982,772.812,554,306.843,918,779,101.88484,377,769.980.000.000.00
5、0.00137,760,114.310.000.000.0013,617,755.410.004,844,071,821.235,734,228,225.871,137,000,000.000.000.000.000.0059,978,634.09172,130,786.7148,387,303.43,：,山东新能泰山发电股份有限公司,2012 年半年度财务会计报告全文,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付
6、款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计,3,0.000.0062,021,047.12-2,767,637.5915,723,485.5416,433,250.93687,128,248.040.000.000.000.00471,200,000.00375,154.162,790,242,470.362,120,089,999.990.000.000.000.000.0012,258,266.682,132,348,266.674,
7、922,590,737.03863,460,000.00296,747,304.670.00955,640.16142,926,856.940.00-666,365,875.830.00637,723,925.94,0.000.0066,921,558.00-1,549,036.8817,224,628.3619,103,250.93720,017,964.290.000.000.000.00528,200,000.00750,308.322,768,165,397.252,098,023,333.330.001,000,000.000.000.0012,258,266.682,111,281
8、,600.014,879,446,997.26863,460,000.00296,747,304.670.00129,251.83142,926,856.940.00-590,288,714.540.00712,974,698.90,山东新能泰山发电股份有限公司,2012 年半年度财务会计报告全文,少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：王文宗,130,077,293.45767,801,219.395,690,391,956.42主管会计工作负责人：任宝玺,141,806,529.71854,781,228.615,734,228,225.87会
9、计机构负责人：刘太勇,2、母公司资产负债表单位：元,项目,附注,期末余额,期初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产,4,60,195,727.6210,000,000.00702,625.1057,715,895.648,678,629.80250,000,000.00295,000,000.00682,292,878.161,068,503,164.372,
10、496,170.14102,073,098.93,22,834,717.54200,000.00772,887.6157,715,895.648,583,728.58200,000,000.00295,000,000.00585,107,229.371,068,315,235.012,554,306.84105,830,477.08,：,山东新能泰山发电股份有限公司,2012 年半年度财务会计报告全文,无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期
11、的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）,5,282,696.851,173,355,130.291,855,648,008.45300,000,000.003,050,219.5710,471,796.29-5,826,981.41988,486.4982,337,813.18270,000,000.0066,666.66661,088,000.781,466,666.681,466,666.68662,554,667.46863,460,000.0
12、0,347,140.6050,000,000.001,227,047,159.531,812,154,388.90280,000,000.003,598,992.9810,958,930.32-5,806,132.451,055,144.8637,972,180.85270,000,000.00133,333.32597,912,449.881,466,666.681,466,666.68599,379,116.56863,460,000.00,山东新能泰山发电股份有限公司,2012 年半年度财务会计报告全文,资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额所有者权益（
13、或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计,296,286,261.50142,926,856.94-109,579,777.451,193,093,340.991,855,648,008.45,296,286,261.50142,926,856.94-89,897,846.101,212,775,272.341,812,154,388.90,3、合并利润表单位：元,项目一、营业总收入其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额,附注,本期金额1,442,503,910.421,442,503,910.420.00
14、0.000.001,542,109,366.241,349,310,625.500.000.000.000.00,上期金额1,368,954,329.501,368,954,329.500.000.000.001,494,735,432.161,326,407,370.160.000.000.000.00,提取保险合同准备金,净额,保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,6,0.000.000.006,859,303.9813,784,997.8148,118,901.75125,106,537.20-1,071,000.00,0.000.000.003,639
15、,515.3311,609,674.2453,112,485.0699,942,423.3723,964.00,加,加,润,山东新能泰山发电股份有限公司：公允价值变动收益（损,2012 年半年度财务会计报告全文,失以号填列）投资收益（损失以号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以-号填列）三、营业利润（亏损以号填列）：营业外收入,0.00187,929.36187,929.360.00-99,417,526.4614,606,512.19,0.00149,810.00149,810.000.00-125,631,292.66628,760.19,减,：营业外支出,25,68
16、3.13,95,981.86,其中：非流动资产处置,损失四、利润总额（亏损总额以号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,-,5,565.72-84,836,697.402,986,565.22-87,823,262.620.00-76,077,161.29-11,746,101.33-0.0881-0.08810.00-87,823,262.62-76,077,161.29
17、-11,746,101.33,-,0.00-125,098,514.336,062,663.41-131,161,177.740.00-106,966,950.65-24,194,227.09-0.1239-0.12390.00-131,161,177.74-106,966,950.65-24,194,227.09,本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。,法定代表人：王文宗,主管会计工作负责人：任宝玺,会计机构负责人：刘太勇,4、母公司利润表单位：元7,山东新能泰山发电股份有限公司,2012 年半年度财务会计报告全文,项目一、营业收入减：营业成本营业税金及
18、附加,附注,本期金额,58,136.70262,936.89,上期金额,106,405.0058,136.7071,466.90,销售费用,管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以号填列）投资收益（损失以号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额,-,19,479,888.1518,900,498.67-1,071,000.0017,656,5
19、05.75187,929.36-19,973,954.66306,327.6614,304.35-19,681,931.35-19,681,931.35-0.0228-0.0228-19,681,931.35,-,18,979,868.4311,579,359.2223,964.0010,954,280.83149,810.00-19,652,109.4266,666.6652.42-19,585,495.18-19,585,495.18-0.0227-0.0227-19,585,495.18,5、合并现金流量表单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金,本期金额,
20、1,598,752,680.94,上期金额,1,441,633,391.13,客户存款和同业存放款项净增加8,金,山东新能泰山发电股份有限公司额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还,2012 年半年度财务会计报告全文,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付
21、保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金,9,205,911,590.911,804,664,271.851,281,159,364.59101,992,913.5478,614,373.88107,405,454.711,569,172,106.72235,492,165.1343,000.000.00,84,461,1
22、17.711,526,094,508.841,201,542,204.74108,765,440.4352,114,460.2658,035,330.261,420,457,435.69105,637,073.150.00,山东新能泰山发电股份有限公司,2012 年半年度财务会计报告全文,投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
23、发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,43,000.0099,548,028.950.0099,548,028.95-99,505,028.95772,000,000.000.00772,000,000.00696,933,333.34127,014,786.980.00823,948
24、,120.32-51,948,120.3284,039,015.8682,352,711.01166,391,726.87,0.00102,446,659.650.00102,446,659.65-102,446,659.65540,000,000.000.00540,000,000.00461,100,000.0099,390,743.170.00560,490,743.17-20,490,743.17-17,300,329.6775,032,956.4057,732,626.73,6、母公司现金流量表单位：元,项目,本期金额10,上期金额,金,山东新能泰山发电股份有限公司一、经营活动产生的
25、现金流量：,2012 年半年度财务会计报告全文,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资
26、活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计,11,1,171,000.0062,004,583.6763,175,583.678,516,836.632,047,465.7433,580,178.2944,144,480.6619,031,103.01145,000,000.0017,275,902.01162,275,902.01174,770.00145,000,000.00145,174,770.0017,101,132.01270,000,
27、000.00270,000,000.00,30,000.00180,354,399.54180,384,399.5411,227,582.102,071,398.2126,494,395.0939,793,375.40140,591,024.1410,742,888.4310,742,888.4382,010.00175,000,000.00175,082,010.00-164,339,121.5730,000,000.0030,000,000.00,山东新能泰山发电股份有限公司偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付,250,000,000.00,2012 年半年度财务会计报告全文,的
28、现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,18,771,224.94268,771,224.941,228,775.0637,361,010.0822,834,717.5460,195,727.62,11,733,011.9211,733,011.9218,266,988.08-5,481,109.3540,148,586.0234,667,476.67,7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期金额归属于母公司所有者权益,项目,实收资
29、本（或股本）,资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配积 股 备 积 险准备 利润,其他,少数股东 所有者权权益 益合计,一、上年年末余额,863,460 296,747,129,251.142,926,-590,28,141,806,5 854,781,22,000.00,304.67,83,856.94,8,714.54,29.71,8.61,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,863,460 296,747,129,251.142,926,-590,28,141,806,5 854,781,22,000.00,304.67,83,856.94,8,714.54,2
30、9.71,8.61,三、本期增减变动金额（减少,826,388.,-76,077,-11,729,2-86,980,00,以号填列）,33,161.29,36.26,9.22,（一）净利润,-76,077,-11,746,1-87,823,26,（二）其他综合收益,161.29,01.33,2.62,上述（一）和（二）小计,-76,077,-11,746,1-87,823,26,161.29,01.33,2.62,（三）所有者投入和减少资本,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1所有者投入资本12,山东新能泰山发电股份有限公司2股
31、份支付计入所有者权益的金额3其他,2012 年半年度财务会计报告全文,（四）利润分配,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他,（五）所有者权益内部结转,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他,（六）专项储备,826,388.33,16,865.07 955,640.16,1本期提取,2,557,757.86,52,199.14,2
32、,609,957.00,2本期使用（七）其他,-1,731,369.53,-35,334.0-1,766,703.7 60,四、本期期末余额,863,460 296,747,955,640.142,926,-666,36,130,077,2 767,801,21,000.00,304.67,16,856.94,5,875.83,93.45,9.39,上年金额单位：元上年金额归属于母公司所有者权益,项目,实收资本（或股本）,资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配积 股 备 积 险准备 利润,其他,少数股东 所有者权权益 益合计,一、上年年末余额,863,460 296,747,95,8
33、05.3 142,926,-413,35,162,075,4 1,051,951,000.00,304.67,7,856.94,4,372.18,72.01,066.81,加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更13,6,山东新能泰山发电股份有限公司前期差错更正其他,2012 年半年度财务会计报告全文,二、本年年初余额,863,460 296,747,95,805.3 142,926,-413,35,162,075,4 1,051,951,000.00,304.67,7,856.94,4,372.18,72.01,066.81,三、本期增减变动金额（减少,33,446.4,-176
34、,93,-20,268,9-197,169,8,以号填列）,4,342.36,42.30,38.20,（一）净利润,-176,93,-32,124,9-209,059,2,（二）其他综合收益,4,342.36,26.85,69.21,上述（一）和（二）小计,-176,93,-32,124,9-209,059,2,4,342.36,26.85,69.21,（三）所有者投入和减少资本,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,21,960,00 21,960,0000.00.00,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,21,960,00 21,
35、960,0000.00.00,（四）利润分配,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,-10,104,6-10,104,6998.03 8.03,1提取盈余公积2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分,-10,104,6-10,104,69,配4其他,98.03,8.03,（五）所有者权益内部结转,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他,（六）专项储备,33,446.46,682.58 34,129.04,1本
36、期提取,4,817,852.97,98,323.53,4,916,176.50,2本期使用,-4,784,414,-97,640.9-4,882,047.,项目,山东新能泰山发电股份有限公司,2012 年半年度财务会计报告全文,（七）其他,06.51,5,46,四、本期期末余额,863,460 296,747,129,251.142,926,-590,28,141,806,5 854,781,22,000.00,304.67,83,856.94,8,714.54,29.71,8.61,8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期金额,实收资本（或股本）,资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公
37、积,一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计,一、上年年末余额,863,460,00 296,286,26,142,926,85,-89,897,84 1,212,775,0.00,1.50,6.94,6.10,272.34,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,863,460,00 296,286,26,142,926,85,-89,897,84 1,212,775,0.00,1.50,6.94,6.10,272.34,三、本期增减变动金额（减少,-19,681,93-19,681,93,以号填列）,1.35,1.35,（一）净利润,-19,681,93-19,681,93
38、,（二）其他综合收益,1.35,1.35,上述（一）和（二）小计,-19,681,93-19,681,93,1.35,1.35,（三）所有者投入和减少资本,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,（四）利润分配,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他,（五）所有者权益内部结转,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,15,项目,山东新能泰山发电股份有限公司1
39、资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,2012 年半年度财务会计报告全文,四、本期期末余额,863,460,00 296,286,26,142,926,85,-109,579,7 1,193,093,0.00,1.50,6.94,77.45,340.99,上年金额单位：元上年金额,实收资本（或股本）,资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积,一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计,一、上年年末余额,863,460,00 296,286,26,142,926,85,-63,686,51 1,238,986
40、,0.00,1.50,6.94,7.93,600.51,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,863,460,00 296,286,26,142,926,85,-63,686,51 1,238,986,0.00,1.50,6.94,7.93,600.51,三、本期增减变动金额（减少以,-26,211,32-26,211,32,号填列）,8.17,8.17,（一）净利润,-26,211,32-26,211,32,（二）其他综合收益,8.17,8.17,上述（一）和（二）小计,-26,211,32-26,211,32,8.17,8.17,（三）所有者投入和减少资本,0.00,0.00
41、,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,（四）利润分配,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1提取盈余公积16,山东新能泰山发电股份有限公司2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他,2012 年半年度财务会计报告全文,（五）所有者权益内部结转,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,8
42、63,460,00 296,286,26,142,926,85,-89,897,84 1,212,775,0.00,1.50,6.94,6.10,272.34,（三）公司基本情况山东新能泰山发电股份有限公司（以下简称本公司）系根据山东省泰安市经济体制改革委员会泰经改发（1993）第015 号文批准，由山东泰山国际电缆电器集团有限责任公司和中国成套设备进出口（集团）总公司共同发起采取定向募集方式设立。公司于1994 年3 月在泰安市工商行政管理局注册成立。公司法人营业执照注册号：3700 0001 8023 324；公司法定代表人：王文宗；注册地为山东省泰安市普照寺路 5 号。公司 1997 年
43、初注册资本10,000 万元，股本10,000 万股。经中国证券监督管理委员会证监发1997130号、131 号文批准，公司于1997 年4 月向社会公开发行普通股4,000 万股，每股面值1 元，新股发行后注册资本变更为14,000 万股。经1997 年8 月1 日股东大会通过并报经山东省体制改革委员会鲁体改字1997第156 号文批准，以资本公积金按10:3 转增股本后，注册资本增加为18,200 万股。经 1999 年5 月10 日公司股东大会通过并经山东省体改委体改企字1999第53 号文批准，公司按1998 年末股本总额18,200 万股为基数，实施10 送2转增3 的分配方案，实施
44、后股本总额为27,300 万股。根据 1999 年1 月28 日公司1998 年临时股东大会通过的1998 年配股方案，并经中国证券监督管理委员会证监公司字199966 号文批准，公司以1998年6 月30 日股本总额18,200 万股为基数，向全体股东每 10 股配售3 股，配股价10 元。配股后公司股本变更为31,980 万股。经山东省人民政府鲁政字1998273 号文和财政部财管字199890 号文批准，山东泰山国际电缆电器集团有限责任公司持有的国家股全部变更给鲁能泰山电缆电器有限责任公司。变更后，鲁能泰山电缆电器有限责任公司共持有9,608.04 万股，持股比例30.04%，成为公司的
45、第一大股东。经财政部财管字1999368 号批准，山东鲁能物资集团有限公司于2000年2 月16 日受让中国成套设备进出口集团公司持有的本公司12.2%的股份，共3,900 万股。2000 年4 月24 日，公司内部职工股9,111.96 万股上市交易。根据 2002 年9 月27 日公司2002 年第三次临时股东大会决议通过的半年度利润分配方案和资本公积转增股本方案，以2001 年末总股本31,980 万股为基数，每10 股送红股3 股转增2 股，实施后公司的股本总额为47,970 万股。根据 2004 年5 月29 日召开的公司2003 年度股东大会决议通过的利润分配方案和资本公积转增股本
46、方案，以2003 年末总股本47,970 万股为基数，每10 股送红股2 股，计9,594 万股，同时，以资17,山东新能泰山发电股份有限公司,2012 年半年度财务会计报告全文,本公积金转增股本，每10 股转增6 股，计28,782 万股，合计新增38,376 万股，实施后公司的股本总额为86,346万股。截至2012年6月30日，本公司总股本为86,346万股，除高管持限售股8,250股外，其他均为无限售条件股份。公司属发电类企业。经营范围包括：电力生产；电线电缆、电子产品、电器机械及器材、橡皮及塑料制品的生产、销售；输变电设备销售；金属材料压延加工；高速公路护栏、铁塔、型材的生产、销售、
47、安装。公司主要产品为电力。本公司之母公司为华能泰山电力有限公司，本公司最终母公司为中国华能集团公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括综合部、证券部、财务部、监审部、政工部、企划部、人资部、法务部和安监部等；分公司主要包括莱芜发电厂及泰安鲁能泰山电缆厂，该两分公司均已停止经营；子公司主要包括鲁能泰山曲阜电缆有限公司（以下简称曲阜电缆公司）、山东华能聊城热电有限公司（以下简称聊城热电公司）、山东新能泰
48、山西周矿业有限公司（以下简称西周矿业公司）、山东华能莱芜热电有限公司（以下简称莱芜热电公司）和山东华能莱州风力发电有限公司（以下简称莱州风电公司）等五家子公司。（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正1、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则-基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称企业会计准则），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。2、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2012年
49、6月30日的财务状况、2012年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。3、会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。境外子公司的记账本位币无境外子公司18,山东新能泰山发电股份有限公司,2012 年半年度财务会计报告全文,5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为
50、进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。（2）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大
