《光韵达：募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《光韵达：募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt（8页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、,深圳市鹏城会计师事务所有限公司中国深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼,电话：（0755）8373 2888传真：（0755）8223 7549,深圳光韵达光电科技股份有限公司2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告深鹏所股专字2012 0238号深圳光韵达光电科技股份有限公司全体股东：我们审核了后附的深圳光韵达光电科技股份有限公司（以下简称“光韵达”）管理层编制的2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告。一、管理层的责任光韵达管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据；按照深圳证券交易所创业板上市公
2、司规范运作指引的要求编制2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审核的基础上对光韵达管理层编制的2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告发表意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告不存在重大错报。在审核工作中，我们结合光韵达实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。1,三
3、、鉴证结论经审核，我们认为，光韵达管理层编制的2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引有关规定及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了光韵达2011年度募集资金的存放与使用情况。四、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供光韵达公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为光韵达公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。附件：深圳光韵达光电科技股份有限公司董事会关于 2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告,深圳市鹏城会计师事务所有限公司,中国注册会计师,中国 深圳苗青梅2012 年 3 月 22
4、 日苗青梅中国注册会计师孙忠英孙忠英2,深圳光韵达光电科技股份有限公司董事会关于 2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告一、募集资金基本情况深圳光韵达光电科技股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国证券监督管理委员会“证监许可2011753 号文”关于核准深圳光韵达光电科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复的核准，由主承销商信达证券股份有限公司承销，向社会公开发行人民币普通股 1,700 万股(每股面值 1 元)，发行价为每股人民币 12.98 元，募集资金总额 22,066 万元，扣除承销费用和保荐费用 1,818.96 万元后实际募集资金为人民币 20,247.04
5、万元，于 2011 年 6 月 2 日存入本公司募集资金专用账户中。以上已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2011 年 6 月 2 日出具的深鹏所验字2011 0176 号验资报告验证。此外,本公司还累计发生其他发行费用共计 850.93 万元。深圳市鹏城会计师事务所有限公司对本公司 2011 年 6 月首次公开发行股票前发生的承销佣金、保荐费用及本公司累计发生的所有发行费用最终确认为人民币 2,669.89 万元，最终确认的募集资金净额为人民币19,396.11 万元。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司的募集资金结余金额为 13,382.31 万元，具体如下：,项目募集资金净
6、额置换预先投入的项目款（-）直接投入募集资金项目的金额（-）超募资金偿还银行借款（-）超募资金补充流动资金（-）手续费支出（-）募集资金专项账户银行利息（+）募集资金专户余额,3,金额（人民币万元）19,396.113,000.921,078.342,000.000.3865.8413,382.31,、,，,二、募集资金的存放和管理情况（一）募集资金管理情况为加强和规范募集资金管理，提高资金使用效率，最大限度的保障公司股东的权益，本公司已根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等法律法规和规范性文件的规定，制定了深圳光韵
7、达光电科技股份有限公司募集资金管理办法 并于 2009 年 8 月 10 日召开的二九年第一次临时股东大会审议通过。本公司根据募集资金管理办法的要求并结合经营需要，对募集资金实行专户存储与专项使用管理。募集资金到账后，本公司与保荐人信达证券股份有限公司和招商银行股份有限公司福田支行（以下简称“招商银行福田支行”）签订了募集资金三方监管协议与募集资金三方监管协议补充协议（账号为 7559 1594 5110 804）、本公司与保荐人信达证券股份有限公司和杭州银行股份有限公司深圳南山支行（以下简称“杭州银行深圳南山支行”）签订了募集资金三方监管协议与募集资金三方监管协议补充协议（账号为 4403
8、0922 3810 0050 731）；本公司与保荐人信达证券股份有限公司和中国民生银行股份有限公司深圳宝安支行（以下简称“民生银行深圳宝安支行”）签订了募集资金三方监管协议及募集资金三方监管补充协议（账号为 1807 0141 7001 6396）；本公司与保荐人信达证券股份有限公司和中国建设银行股份有限公司深圳科苑支行（以下简称“建设银行深圳科苑支行”）签订了募集资金三方监管协议及募集资金三方监管补充协议（账号为4420 1515 2000 5250 8886）。（二）募集资金在各银行账户的存储情况截至 2011 年 12 月 31 日，本公司董事会为本次募集资金批准开设的四个募集资金专项
9、账户及其存储余额情况如下：,银行名称招商银行福田支行杭州银行深圳南山支行民生银行深圳宝安支行建设银行深圳科苑支行合计,账号7559 1594 5110 8044403 0922 3810 0050 7311807 0141 7001 63964420 1515 2000 5250 8886,存储余额（元）19,093,442.0240,013,355.6122,982,553.4451,733,717.20133,823,068.27,备注,4,1,2,3,1,1,2,1,（1）截至 2011 年 12 月 31 日，存放在招商银行福田支行的募集资金本息合计为 19,093,442.02 元。
10、其中存放在该募集资金专户的资金余额为 57,817.02 元；以 7 天通知存款方式和定存方式存放于招商银行福田支行募集资金专户子账户的金额为 1900 万元，其中利息 35,625.00 元，具体存放情况如下：,序号,存入方式,账,号,金额（元）,开户日,3 个月定期存款7 天通知存款6 个月定期存款,755915945180000207559159451800001775591594518000034,5,035,625.004,000,000.0010,000,000.00,2011 年 7 月 4 日2011 年 7 月 4 日2011 年 7 月 4 日,（2）截至 2011 年 1
11、2 月 31 日，本公司超额募集资金本息存放于杭州银行深圳南山支行的金额合计为 40,013,355.61 元，其中存放在该超额募集资金专户的资金余额为 13,355.61 元；以定存方式存放于杭州银行深圳南山支行超额募集资金专户子账户的金额为 4000 万元，具体存放情况如下：,序号,存入方式6 个月定期存款,账 号44030922381000567736,金额（元）40,000,000.00,开户日2011 年 7 月 4 日,（3）截至 2011 年 12 月 31 日，存放在民生银行深圳宝安支行的募集资金本息合计为 22,982,553.44元。其中存放在该募集资金专户的资金余额为 2
12、,982,553.44 元；以 7 天通知存款方式和定存方式存放于民生银行深圳宝安支行募集资金专户子账户的金额为 2000 万元，具体存放情况如下：,序号,存入方式,账,号,金额（元）,开户日,7 天通知存款6 个月定期存款,18070143400023851807014340002385,10,000,000.0010,000,000.00,2011 年 7 月 4 日2011 年 7 月 4 日,（4）截至 2011 年 12 月 31 日，本公司超额募集资金本息存放于建设银行深圳科苑支行的金额合计为 51,733,717.20 元，其中存放在该超额募集资金专户的资金余额为 1,733,7
13、17.20 元；以定存方式存放于建设银行深圳科苑支行超额募集资金专户子账户的金额为 5000 万元，具体存放情况如下：,序号,存入方式,账,号,金额（元）,开户日,3 个月定期存款,44201515200052508886-0001,50,000,000.00,2011 年 7 月 4 日,5,-,-,-,0,超募资金投向,-,三、本年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对照表单位：万元 币种：人民币,募集资金净额,19,396.11,报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,6,079.646,0
14、79.64,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额（1）,本年底投入金额,截至期末累计投入金额（2）,截至期末投资进度（%）（3）=（2）/（1）,项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,精密激光综合应用产业化基地项目,否,6,272.65,6,272.65,3,982.86,3,982.86,63.50%,2012 年,否,否,激光应用技术研发中心及 ERP 系统建设项目,否,2,000.00,2,000.00,96.78,96.78,4.84%,2012 年,0,否,否
15、,承诺投资项目小计,8,272.65,8,272.65,4,079.64,4,079.64,49.31%,2011 年第一届董事会第十九次会议审议通过关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案，即以部分超额募集资金 2,000 万元补充经营用流动资金；2011 年第二届董事会第一次会议审议通过关于使用部分超募资金收购昆山明创电子科技有限公司 100%股权的议案，即以部分超募资金 1174 万元收购昆山明创电子科技有限公司 100%股权,截止到 2011 年 12 月 31 日,收购款未支付。归还银行贷款,超募资金补充流动资金使用超募资金收购昆山明创电子科技有限公司,2,000.00,股权,1,
16、174.00,-,-,-,2012 年,0,否,否,超募资金投向小计,1,174.00,6,2,000.00,无,无,无,无,无,无,合计,8,272.65,9,446.65,4,079.64,6,079.64,未达到计划进度或预期收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明2011 年第一届董事会第十九次会议审议通过关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案，即以部分超额募集资金 2,000 万元补充经营用流动资金；2011 年第二届董,超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况,事会第一次会议审议通过关于使用部分超募资金收购昆山明创电子科技有限公司
17、 100%股权的议案，即以部分超募资金 1174 万元收购昆山明创电子科技有限公司 100%股权,截止到 2011 年 12 月 31 日,收购款未支付。无。,募集资金投资项目实施方式调整情况由于前期募集资金未到位，精密激光综合应用产业化基地项目及激光应用技术研发中心项目及 ERP 系统建设项目已按原定计划进行投资。本公司以自筹资金预先投入的金额共,募集资金投资项目先期投入及置换情况,计 3,000.92 万元，其中精密激光综合应用产业化基地项目已投资 2984.92 万元,激光应用技术研发中心项目及 ERP 系统建设已投资 16 万元.。以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况已经深圳市鹏城
18、会计师事务所（深鹏所股专字【2011】0461 号鉴证。以自筹资金投入的资金已于 2011 年 8 月从民生银行深圳宝安支行置换出 2984.92 万元，2011 年,9 月从招商银行深圳福田支行置换出 16 万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因,尚未使用的募集资金用途及去向,募投项目后续资金支付用于精密激光综合应用产业化基地项目和激光应用技术研发中心项目及 ERP 系统建设项目。,募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况7,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,无,五、募集资金使用及披露中存在的问题,报告期内，本公司已按深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引和本公司募集,资金专项存储及使用管理制度的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情,况。,深圳光韵达光电科技股份有限公司董事会,2011 年 3 月 22 日,8,
