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1、,小额贷款业务流程及风险防范,目录,第一部分：小额贷款概述第二部分：小额贷款业务流程及风险分析第三部分：小额贷款业务的风险防范,3,Date Training of MFI,第一部分 小额贷款概述,短、小、频、急、担保难；管理相对不规范；管理者素质有差别；无系统、正规的财务记录、信息不透明、真实性较难判断。,小额贷款的特点,1、国内大、中型金融机构逐步涉足此领域，并开始进入收获的季节。2、外资银行和其他国际投资者开始通过中国监管政策许可的领域为切入点介入小额信贷。3、民营资本和实业资本将其作为涉足金融领域的敲门砖。4、一些国际专业的小额贷款投资者和国内NGO组织寻求商业化的金融途径。,小额信贷
2、的现状,小额贷款面临的主要风险,小额贷款的风险类别,政策风险信用风险市场风险操作风险道德风险,8,可能出现的政策风险,-宏观政策的弹性和可持续性，带来的成本压力-政府的干预和政策支持环境的变化-转型危机-外部环境因素：-市场环境和经济周期-其它政策政治因素 关键是你要了解哪些风险是你可以控制和规避的，你应采取什么样的应对措施！,Date Training of MFI,9,市场形势变化带来的风险,同业市场的战国时代：小额信贷经营机构的多样化；经营模式和水平差异较大；可能出现的多米诺骨牌效应。竞争逐步加剧：蓝海VS红海；竞争者逐步形成“围城”之势；充足的流动性及大型金融机构的进入，带来小额信贷机
3、构利益相悖的利率和价格变动。市场系统风险：整个小额信贷或金融行业衰退的风险。,Date Training of MFI,10,面临的信用风险,信用风险指由于借款人到期无法偿还或者逾期偿还贷款本金或利息而导致的财务损失风险。偿还能力风险：无法履行内部或外部的债务责任。贷款风险：贷款未能足额/及时偿付。流动性风险：由于意外高拖欠率而导致贷款发放的预收利息收益下滑的风险，以及直接可用资产不足以偿还供应商和投资人的风险。,11,面临的操作风险,运营风险：不良操作、文件处理不力等日常运营的失败造成的损失。合规风险：指由于未能遵守法定金融法规及标准，或者由于实施对业务活动不利的法规或制裁导致可能损失的风险
4、IT风险：包括系统网络、系统版本更新安装、数据保护和维护的安全，同时也包括因断电或者其他外部事件对系统造成影响的风险。计算机系统失灵、数据丢失和操作不当等造成的意外损失。管理风险：信贷技术、产品、制度流程设计缺陷，可能带来的操作、偿还风险。技术风险:初级阶段小额信贷技术有待不断完善，风险认知水平有待提高，传统信贷技术难以运用到小额信贷中，全面掌握和熟练运用小额信贷的人才不足。,Date Training of MFI,12,面临的道德风险,声誉风险：由于谣言、不良财务数据的发布，政府、监管、执法部门的特殊核查、股东牵连等不利传闻所造成的风险。交付风险：交易中一方完成本职工作，而另一方未能完成本
5、职工作。尽职风险：违规 违纪 犯罪,Date Training of MFI,应对措施-有效的控制机制,控制模式明晰的流程执行力明确授权职责分工符合业务需要的文本及会计记录保护措施严格、持续的业绩考核和评估体系内审作用,道德及操作风险的防范,債+責,风险：谁的责任,15,面临的道德风险,通过纪律约束,防范道德风险信贷员不得接收借款人的任何馈赠和宴请，包括客户的一口水也不能喝，以免影响正确的分析。审贷委员会成员，特别是主管严禁接触任何申请贷款的客户，不得干预信贷员的分析工作，以免影响信贷员正确分析、判断。信贷员的立场要分明，要清楚我们的贷款是商业贷款，我们要为公司负责，不得因同情等影响分析的真实
6、性。信贷员的工作必须在本单位完成，涉及客户的任何资料不得带离单位，以保护客户隐私权。,Date Training of MFI,小额贷款风险防控的着力点,业务数量,业务质量,17,信贷团队构建是道德风险防范第一关,核心问题管理团队是否拥有足够的技能和动力去确认并执行小额信贷机构的战略计划，以及监测风险的变化？管理团队是否能够有效管理运营和行政人员，并处理与外部股东的关系？管理团队是否能够始终保持绩效稳定和足够的技能、及时更换可能离职的人员、随时更新技能水平，以保证人员能够适应环境的变化？,Date Training of MFI,18,有效的团队管理,团队构成：前台VS后台 营销VS操作所有的
7、关键领域都需要技能娴熟和和经验丰富的管理人员，充分展示其优秀的管理能力，并且充分利用中层管理人员的协助。通过明确的和连贯性的工作计划和对关键问题的集体决策，可以极大减轻由一个人独裁所带来的风险通过定期会议可以使内部沟通更为顺畅,Date Training of MFI,19,有效的团队管理,选小额信贷员与选客户同等重要设计招聘、引导/培训来识别员工的资质和技能改善员工技能的程序（培训、监督、考核）高昂的员工士气和有效的人才挽留机制选人VS管人；工作阅历vs信贷经验；男VS女 本土VS本土让所有员工参与既定目标的完成行动中员工是否具备适当的资格和技能去履行他们的职责（现在和未来）？员工是否具备动
8、力去实现公司的利益？（识别小额信贷机构的文化；物质和非物质的机理方案）,Date Training of MFI,从业技术与从业精神的培养-同等重要 简单+勤奋 经验+悟性 认真+用心 能动+秩序 长久的保持良好职业操守的队伍 是保持小（微）企业信贷基业常青的重要课题！,小企业信贷团队（风险）文化建设,21,Date Training of MFI,第二部分 小额贷款业务流程及风险分析,小额贷款的流程风险控制,业务流程与风险控制的关系流程要简化-风险要可控全流程风险控制是否意味着流程繁琐？,探索和运用小额信贷技术是防范风险的关键,思考：1、小额贷款是不是凭感觉放款（显然不是，数据重要，不是大胆
9、就能做）2、我们能不能在1-2个小时内获得那么庞杂的讯息，获得了会不会验证，会不会形成有效的财务报表？3、希望大家从我做起向小额信贷转型（人才、心态、技术、行动）,24,小额信贷业务流程,与传统信贷风险分析的区别,信用分析的5C法,5C分析法是从五个方面对借款申请进行定性和定量分析，从而判别借款人的还款能力和还款意愿。这五个方面分别由5个以字母C为开头英文单词所组成的，这五方面不分先后同等重要。小额信贷在对借款人的信用风险进行分析时，5C分析法是比较适用的，但这一方法的应用方法及采集要素与传统信贷有很大区别。,借款人是否表现出按时还款的意愿，且在非常困难的情况下也可以遵守自己的承诺？,借款人是
10、否有能力偿还贷款？,借款人是否有投入自己的资金？企业主融资策略和财务稳健程度？申请贷款是否严肃？,担保是否有足够的价值来充当第二还款来源？一旦第一还款来源出现问题，担保是否能够立即奏效？,是否存在影响企业还款的内外部因素？,信用分析的5C法,-重实绩重法人重销售重自筹重发展重保障,贷款调查的“六重”法则：,-面对面 交叉核 制三表 测限额 滚动批 一票否 灵活还,流程再造-“七法”,“有舍有得”“意愿第一”“源头防范”眼见为实 谈与看 必须调查了解借款人的家庭情况,1-1贷款受理-面对面,面对面的重要性,你可以在营业网点或通过电话询问客户很多信息，你也可以要求客户将诸多的资料带到公司，但客户家
11、庭和生意最丰富、最生动、最真实的信息只有在你到现场后才能有最直观的感受。所谓“百闻不如一见”！,32,选择符合贷款条件的客户年龄行业经验经营时间经营位置（对于前往经办行主动咨询的客户）企业产权结构户籍及住房状况征信记录所需的必要资料 其他贷款申请法律要件要齐全真实借款申请人自行填写借款申请书并签字借款申请人配偶（若有）在借款申请书上签字借款申请人及配偶（若有）填写征信查询授权书借款申请人及其配偶（若有）提供身份证原件及复印件,Date Training of MFI,1-3贷款对象-面对面,销售收入是整个损益表的开端和基石，但绝大部分微贷客户不编制财务报表，即使编制可靠度也很低。那么销售收入数
12、据从哪里来？路径一：询问客户。不足：客户口头回答的可信吗？路径二：部分客户有销售流水帐，可以看帐。不足1：客户的帐真实吗？不足2：客户的帐簿成堆、又很散乱，逐个去加要几天几夜。问题：如何高效地获取、检验客户的销售收入等财务数据呢？,小企业贷款分析的难点：数据的可靠性,财务信息金字塔模型,贷款调查和评估时要注意运用“交叉核”技术，验证信息的真实性，避免信息不对称带来的决策失误。“交叉核”中的“三三制”,2 评估分析-交叉核,交叉检验的目的？,确定贷款调查中所收集到的“信息”的真实可靠程度。“信息”包括：“软”信息：我们的客户是谁？他/她想用贷款来干什么？还款意愿怎样？财务信息：客户生意经营得怎样
13、？客户是否有还款能力？,注,现金月营业额每天营业时间当天营业时间,应收帐款营业额应收帐款帐龄,应有存货=上次进货时的存货+期间购买存货-期间销售成本,注：应付月销售成本赊账周期,银行存款=MDF*上次大项开支截至到分析时的时间,资金积累和设备采购、其他资产购置是否匹配,对无法提供正规财务报表的微小企业，要自制三表。重点是：资产负债（表)损益（表)一般不单独编制现金流量表,3-1 分析评估-制三表,简易的资产负责表的基本结构,流动性减弱变现能力下降,时间：月 日 时,损益表,41,分析重点要“心中有数”1、列出重点分析目录：资产负债（表)损益（表)现金流量（表)企业的组织结构2、分析方法要简单实
14、用：-针对不同行业、区域、客户群,运用灵活的分析方法,Date Training of MFI,3-2 分析评估-制三表,42,资产负债表(1)典型的规模?典型的所有者权益?(2)典型的应收及应付帐款损益表(1)典型的销售水平?是否具有季节性(2)典型的利润率，价格计算，营业费用?企业的组织结构(1)典型的组织形式：分工?采购、销售等(2)借款用途：客户的计划是什么?是否合理?你需要哪些细节信息?(3)保证人：是谁?财力状况?对客户的心理压力(4)风险：典型的行业风险?生意类型?特殊风险?(5)客户的个人情况：教育背景、年龄、家庭及分析过程中可能会出现的问题。,Date Training of
15、 MFI,3-2 分析评估-制三表,对可以提供正规财务报表的小企业，要以“重实绩”的态度，进行“交叉核”，以信贷员核实矫正后的报表作为信贷分析和决策依据。信贷员要逐步引导小企业规范财务管理。,3-2 分析评估-制三表,财务信息实地调查,（一）企业母公司、子分公司、关联企业、合资控股、合资企业情况。（二）企业帐户开立和资金运作情况，资金流量大小，沉淀资金量，主要结算业务在哪些金融机构。（三）企业的主要负债构成情况，主要有哪些融资渠道，融资组成情况，或有负债情况。（四）企业重要财务比率形成的调查，主要包括长期偿债能力指标、短期偿债能力指标、资金营运能力指标、盈利能力指标和现金流量指标的相关构成科目
16、的具体情况。（五）企业重要经营性流动资产会计科目的明细调查，主要包括现金、应收帐款、应收票据、存货、预付帐款、短期投资。,（六）企业固定资产状况调查，包括企业采取的折旧方式、在建工程、固定资产清理，固定资产的历史形成和目前固定资产的实际情况。（七）企业重要负债科目的明细调查，包括短期借款、应付票据、应付帐款、预收帐款和长期借款等科目。（八）企业所有者权益科目的明细调查，主要包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。（九）企业不正常会计科目的具体调查，主要包括其他应收款、其他应付款、预提费用、待摊费用和无形资产、应付工资、应付福利费、应交税金等科目的异常变动及其原因，对出现不正常变动进行调查
17、。（十）企业损益表中影响盈利指标的重要因素调查，主要包括营业费用、管理费用、营业外收入和投资收益的具体形成。,考察中的注意事项,一个是企业的财务报表的审查 不能完全迷信于报表，一定要运用自己的财务知识来审查报表。要求信贷员在调查企业之前能够做足功课，带着问题去调查去和企业核实情况，这样经过后计算出来的各类比率才具备参考价值，否则以错误的材料去进行审查是没有任何价值的。财务比率分析指利用借款企业提供的资产负债表与损益表，根据“两表”所反映的相关资料与数据来测算出借款企业在财务方面的若干技术性比率，然后通过财务比率的纵向（与借款企业历史同期情况）比较分析与横向（与借款企业同类型企业情况）比较分析来
18、对借款企业的信用状况或者信用等级做出评估。如：速动比率=（流动资产-存货-待摊费用）/流动负债总额 二是对于申报材料中没有反映的问题：如关联企业的判断,资产负债率、流动比率、速动比率、营运资金.,偿债能力,盈利能力,增长能力,营运能力,销售利润率、净利润率、总资产收益率（ROA）、净资产收益率(ROE),应收账款周转率、存货周转率,销售增长率、净利润增长率,财务分析,60%,偿债能力分析,Click to add Text,资产负债率=负债总额/资产总额100%,长期偿债能力,短期偿债能力,流动比率=流动资产/流动负债100%,速动比率=速动资产/流动负债100%速动资产=流动资产存货预付账
19、款待摊费用,营运资金=流动资产-流动负债,财务分析,销售利润率=销售利润/销售收入净额100%销售利润=销售收入净额-销售成本-销售费用-销售税金及附加,净利润率=净利润/销售收入净额100%净利润=利润总额所得税 利润总额=营业利润+投资净收益+营业外收入营业外支出,盈利能力分析,销售利润率,净利润率,总资产收益率（ROA）,净资产收益率（ROE）,总资产收益率净利润平均资产总额(平均负债总额十平均所有者权益)100%平均资产总额=（期初资产总额+期末资产总额）/2,净资产收益率=净利润/（本年期初净资产+本年期末净资产）/2 100%,财务分析,营运能力分析,应收账款周转率应收账款周转率=
20、赊销收入净额/应收账款平均余额100%应收账款平均余额=（期初应收账款余额+期末应收账款余额）/2,存货周转率存货周转率=销货成本/平均存货余额100%平均存货余额=（期初存货余额+期末存货余额）/2,财务分析,销售增长率,销售增长率=本年销售增长额上年销售额=（本年销售额-上年销售额）上年销售额,增长能力分析,净利润增长率,利润增长率=(利润增长额上期利润总额)100%,财务分析,贷款建议“测限额”建议的金额建议的期限建议的利率建议的还款方式建议的担保方式其他,4-1 初审-测限额,提高贷款审批效率是发展优质客户的关键环节要坚持“滚动批”制度坚持审贷会审议流程信贷员汇报调查情况每位审贷会成员
21、询问并发表意见审贷双方辩论每位审贷会成员对贷款提案的最终决议进行投票形成最终决议,5 审贷-滚动批,审贷会,四眼原则：除负责信贷员外至少还有两人上会审批权限：除负责信贷员外至少有一人或两人组合有审批权限灵活、机动,小（微）企业审贷会最终决议分为实行“一票否”决制，而不是多数通过制 审贷会的过程要严格遵循议事规则，并在仔细考虑以下四点以后，做出充分的决定：1、核查错误及完整性；2、仔细核查信息的可靠性；3、数字和比率进行评估；4、总体的评估。,6 决策-一票否,7-1 还款-灵活还,57,Date Training of MFI,第三部分 小额贷款业务的风险防范,哪些因素会影响贷款的安全？,好的
22、人品,稳健的性格,稳定的家庭,稳定、盈利的生意,好的还款意愿,好的还款能力,安全的贷款,59,Date Training of MFI,贷款风险判断,非财务信息反映的情况1、行业2、用途3、经营地4、依赖性5、家庭的稳定程度6、配合程度，有无不良嗜好7、保证人评价,贷款风险判断,财务信息反映的情况1、资产负债表：2、损益表：3、权益检验：,贷款风险判断,贷款额度期限与风险把握的关系：1、贷款期限、金额、贷款用途要匹配2、用于其他用途3、可把握程度成正比,审查保证人资格及其担保能力 审查保证人是否具有合法资格，避免不符合法定条件的担保主体充当保证人审查保证人的资信情况，核实其信用等级等,审查合法
23、性、所有权属、评估价值、能否登记、变现能力、保管和处置方式等,保证人,抵（质）押物,贷款风险判断-担保,贷款风险判断-保证,保证人对风险把握的影响1、人以群分，物以类聚2、客户对保证人的态度：谦卑、紧张、轻视、根本不熟3、保证人的配合程度决定了一旦逾期他的重视程度4、保证人的征信与衡量借款人的征信标准是不同的,抵押物要足值，且易变现要注意担保物的处置风险牵扯程序多，要耗费大量的人力物力不能依靠这样的方式作为第一还款保证，只能做为还款的第二来源，是最后风险防范的底线。核心提示：第三人房产抵押的，关注抵押人的信用记录。,贷款风险判断-抵押,66,Date Training of MFI,小额贷款风
24、险预警信号,预警信号的出现:如企业搬迁、管理层变动、供销关系变化，经济形势冲击，出现逾期多天以后仍未还款。通过早期预警信号的识别，有助于检查人员发现和预测贷款的现有问题和发展趋势，并由此确定贷款的按期足额偿还的可能程度。信贷人员管理人员岗位变动。,早期预警信号,不能及时报送财务报表成本的上升和利润下降应收帐款的收回拖延过分依赖于短期借款来满足于长期资金需要存货的突然增加拖延支付利息或费用到期债务的大量增加销售集中于一些客户资产负债表结构的变化较大存款余额不断下降存在从未实现的计划主要管理、技术人员和所有权的变化不能提供所需信息资料厂房和设备未得到很好的维修,贷后管理的意义,1、是信贷管理的最终
25、环节 贷后管理是信贷管理的最终环节，对于确保贷款安全和案件防控具有至关重要的作用。贷后管理是控制风险、防止不良贷款发生的重要一环。客户的经营财务状况是不断变化的。可能在审批授信时客户经营财务状况良好，但由于行业政策的影响、客户投资失误的影响，上下游的影响（负面影响表现在原材料涨价和产品降价或需求减少等）会引起客户的经营财务状况发生较大不利变化。贷后管理就是要跟踪客户所属行业、客户的上下游和客户本身经营财务状况包括其商业信用的变化，及时发现可能不利于贷款按时归还的问题，并提出解决问题的措施。,2、是转变经营管理理念的要求 长期以来，贷款管理过程中重数量、轻质量；重结果、轻过程；重短期、轻长期。因
26、此，要实现科学发展必须转变经营理念与机制，摒弃“重贷轻管”的发展方式，强化贷后管理，可以提高资金使用效率，稳定资产质量，增强核心竞争力。,3、是实现可持续发展的保障 只有通过强化贷后管理，才能有效控制授信敞口风险，减少资产质量问题，使授信资产得以顺利收回，从而提高资本使用效率和综合收益，为可持续发展提供有效保障。,4、是变革服务客户模式的手段 贷后管理不仅能控制资产质量，更能进行价值创造。一方面，通过贷后管理有利于把风险主动控制在可接受的范围内。另一方面，贷后管理是促进产品创新、提升服务客户能力的重要工具与途径。,原则：重痕迹、重用途、重实质、重周期的管理原则。,检查方法,采取现场检查与非现场
27、检查结合的方式。现场检查是通过实地走访、考察等手段，了解借款人的经营变化情况。非现场检查是指通过还款情况、账户监测、电话联络、网络信息、信函、报表、报告等方式进行的检查工作。,监控阶段-放款后温馨的电话回访-贷后支付监控每日银行账户平均结余监测阶段-电话常规核查-还款提示与监测-随访-定期登门核查,及时的风险监测保障贷款安全,信贷员须做到实时监控2、及时将所收集的信息填写在贷后监控表3、监控表的填写内容4、让客户接受5、对当天还款的客户还款情况进行查询6、沟通仍然重要7、培养客户良好的还款习惯,（一）现场检查通过多种方式，验证客户信息的真实性。,（二）非现场检查1.电话回访2.账户监测3.其他
28、,发现预警信号以后，对于在规定时间内预警信号不能解除的可采取限期纠正、要求补充担保、停止发放新贷款、加收罚息、提前收回已发放贷款等措施，并着重做好以下三个处理环节：（一）快：指反应快，跟进快，处置快，对出现预警信号的借款人，要迅速做出反应，判断预警信号对贷款偿还可能性的影响程度，逐级汇报，采取有效措施，处理时限应在一个月以内。（二）准：指判断准，分析准，措施得力，对出现预警信号，危及本公司贷款资金安全且在规定处理时限内无法消除风险，应在报批诉讼手续的同时，查询资金、资产，进行诉讼前的准备工作，防止风险进一步扩大。（三）实：指资产查实，准备工作做实，对在三个月内无法消除风险隐患，确定影响贷款偿还
29、的借款人，坚决诉讼，忌望、等、靠，抱有侥幸心理，错过最佳清收时机。,如何避免逾期贷款？,预防措施,1、在放款时告知客户和担保人，合同规定的所有权益和责任的细节，尤其要强调准时还款；2、在这个时候，应该告诉客户在其分期付款到期前，可能会收到信贷员的电话联络；3、告知贷款可以续贷，但要有良好的信贷记录，要关注续贷；4、做好续贷拒绝的贷后和解释工作。5、每天查询记录，及时通知客户还贷款。,如果决定采取法律手段，有关人员必须再次联系客户和其担保人，解释结果和法律程序的费用，以及对其将来经营的影响，等等。,有关人员必须亲自将“中止合同”的信件递交给客户和保证人，同时得到其签字。然后这个案件将被转交给有关部门，它将负责立即开始向法院起诉，并且定期通知有关人员和部门关于这个案件的进展。,这并不意味着信贷员不用再对这个案件负责，信贷员应该在需要的时候，协助法律部门并且和客户保持联系，寻找庭外和解的机会。,法律手续,要想尽一切办法，让贷款尽量不要到这一步,积极的态度 充分的准备,经验总结,贷款业务从发放到收回，一个良性的循环，三分调查、七分管。贷后管理不仅能够加强信贷资产的安全性，更能在关键时刻帮助客户防范风险，达到公司与客户的双赢。,
