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1、郑州煤电股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,为有效落实企业内部控制基本规范及其配套指引(以下,统称“内控规范”)的工作要求,贯彻中国证券监督管理委员会河,南监管局关于做好上市公司内部控制规范有关工作的通知（豫,证监发201255 号）的精神，公司结合自身发展实际，制定,了郑州煤电股份有限公司内部控制规范实施工作方案(以下,简称“工作方案”),具体内容如下。,一、公司基本情况介绍,(一)公司概况,公司简称:郑州煤电,股票代码:600121,上市地:上海证券交易所,公司性质:股份有限公司,公司所属行业:采掘业,公司经营范围:煤炭生产及销售(限分支机构凭证经营)；企,业专用通信网建设与服务(限分
2、支机构经营)；企业信息化建设与,服务(限分支机构经营)；通信产品的销售与服务(限分支机构经,营)；发电及输变电(自用电)；设备安装(国家有专项规定的除,外)；国内贸易(国家有专项专营规定的除外)；咨询服务，信息,服务，技术服务；房屋租赁；因特网接入服务业务。,公司经营的主要产品:煤炭、电力、房地产开发。,1,（二）公司组织架构,公司建立了一套有效的完整的法人治理结构及内部控制制,度，公司早在 2008 年开始，在年度报告中已披露董事会内控自,我评估报告，并聘请中介对内控报告出具核实评价鉴证报告，目,前在开展的内部控制规范旨在原有工作基础上进行再提升。,公司组织架构图见下表：,2,3,组,（三）
3、公司内部控制规范的组织领导,公司充分认识到建立健全内控规范的必要性,高度重视内控规范建设工作,以孟中泽董事长为第一责任人的内控组织领导，全面推进内控规范实施工作。1、总负责人：孟中泽董事长,2、内控规范的组织机构：为确保公司内部控制规范体系建设工作顺利开展，公司成立内部控制规范领导小组和内部控制规范工作小组，内控管理体系建设由公司董事长领导下的内部控制规范领导小组决策，下设的内部控制规范工作小组具体牵头实施开展内控建设工作。同时，公司将聘请经验丰富的咨询机构，协助公司梳理、构建及完善内部控制总体架构，帮助公司识别内部控制的薄弱环节和主要风险，有针对性的设计控制的重点流程和内容并协助公司开展内部
4、控制自我评价工作。,（1）内部控制规范领导小组,内部控制规范领导小组是公司内部控制工作的领导机构，对内控体系的建设工作进行总体筹划、组织领导和推进，对工作中的重大事项进行决策，分阶段对内控体系建设的成果进行验收和检验等。,长：孟中泽（董事长）副组长：王书伟（总经理）,成员：公司董事、监事及高级管理人员（2）内部控制规范工作小组,内部控制规范工作小组在领导小组的指导下，具体落实内控,4,组,领导小组的工作方案和决定；协调各单位及部门配合外部咨询机构的工作；定期向内控领导小组汇报内控规范实施工作的进展情况；负责与监管机关及审计机构的联系和沟通；协调工作中出现的各种问题，保证内控规范实施工作的顺利进
5、行等。长：王书伟（总经理）,副组长：刘殿臣（副总经理）,李永清（总会计师）,付胜龙（副总经理、董事会秘书）成员：公司各部门负责人其他参与部门：公司下属各分子公司的主要负责人（四）内部控制实施工作预算内部控制规范实施工作预算费用包括：聘请中介机构和审计机构；组织相关会议；参加监管机关或其他机构组织的培训；与相关监管部门进行联系和沟通等。二、工作目标和原则公司开展内控规范工作，旨在有效落实通知和内控规范的相关要求，进一步提高公司规范化运作水平，保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现持续发展战略。公司建立与实施内部控制，遵循下列原则：（1）全
6、面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及全资、控股子公司的各种业务和事项。（2）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。5,（3）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。,（4）适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。,（5）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效,益，以适当的成本实现有效控制。,三、内部控制建设工作计划,公司计划分三个阶段开展内部控制规范遵循工作，全面建设和实施内部控制工作。各
7、阶段工作内容、主要工作步骤、时间安排等列示如下：,第一阶段:内控建设准备阶段,主要工作内容：编制内部控制规范实施工作方案，经董事会审批后对外披露，并上报证监局备案。根据工作情况，聘请外部咨询机构，为公司内部控制规范实施工作提供全程的专业服务。组织公司各部门及各生产厂矿、子公司的管理层、业务骨干等参与有关内控建设的专题培训，进行企业内控培训学习，动员全体员工积极参与内控规范建设工作，提高员工对内控规范体系建设重要性和必要性的认识。,完成时间：2012 年 4 月 30 日前。阶段负责人：刘殿臣（副总经理）第二阶段:内控体系完善阶段,6,、,主要工作内容：公司各部门及子公司按照企业内部控制基本规范
8、和配套指引的相关规定,对各自的重要业务流程从公司层面、业务流程层面和信息层面三个不同层面，对已有的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理,查找内部控制缺陷,确定公司本部及下属分子公司的内控体系中全部的风险点和控制点，编制业务流程图、风险清单及内控缺陷汇总表。分析缺陷、风险的性质和产生的原因,制定相应的内控措施,完善内控制度。,完成时间：2012 年 8 月 31 日前。阶段负责人：刘殿臣（副总经理）第三阶段:内控体系测试和整改,公司各部门及子公司根据经批准的整改方案，落实内控制度的修订，机构、人员和岗位的调整等，完善内控体系。公司内控体系工作小组分别从设计和执行等方面检查内控缺
9、陷整改情况和效果。将试行情况反馈给咨询机构,进一步修改完善内控制度，编制内控手册。将内控制度内控手册上报董事会审议批准。,完成时间：2012 年 12 月 31 日前阶段负责人：刘殿臣（副总经理）四、内控自我评价工作计划,公司内部控制自我评价工作将在领导小组的领导下，由内控工作组负责实施。内控工作组或与外部咨询机构一起拟订评价工作计划，明确评价范围、工作任务、人员组织、进度安排和费用,7,。,。,预算等相关内容，报领导小组审批后实施。,1、2012 年 8 月，编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的单位和业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工。,2、2012 年 9 月-10 月，
10、按计划组织实施自我评价工作，并,编制内控评价工作底稿。,3、2012 年 11 月-12 月，对内控自评中发现的问题及缺陷进,行整改，并跟进检查。,4、2013 年 1 月-3 月，完成公司内部控制自我评价工作报告，经领导小组审核、董事会批准后，与年报同时间对外披露。,五、内部控制审计工作计划,1、阶段目标：在 2012 年年报披露前完成内控审计工作，在披露 2012 年年报的同时披露内部控制审计报告,2、阶段工作内容:,(1)聘请内控审计会计师事务所。公司将聘请会计师事务所对公司内部控制设计与运行的有效性进行审计，发表审计意见，出具内部控制审计报告,(2)配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作；,(3)按照要求披露内控审计报告。同时披露、报送内部控制,审计报告和公司内部控制自我评价报告。,郑州煤电股份有限公司二一二年三月三十日,8,
