《600754 锦江股份控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《600754 锦江股份控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.ppt（5页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、关于上海锦江国际酒店发展股份有限公司,控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明,德师报(函)字(12)第 Q0106 号,上海锦江国际酒店发展股份有限公司董事会：,我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海锦江国际酒店发展股份有限公司(以下简称“贵公司”)2011 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2011 年度的公司及合并利润表、公司及合并所有者权益变动表和公司及合并现金流量表，并于 2012 年 3 月 27 日签发了德师报(审)字(12)第 P0228 号标准无保留意见的审计报告。,根据中国证券监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
2、的通知(证监发200356 号)的要求，贵公司编制了后附的 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。,如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对贵公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。,为了更好地理解贵公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的
3、汇总表应当与已审财务报表一并阅读。,本专项说明仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会及上海证券交易所呈报 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。,德勤华永会计师事务所有限公司,2012 年 3 月 27 日,不含利息),上海锦江国际酒店发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2011 年 12 月 31 日止年度第 1 页单位：万元,非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上 上市公司核市公司的 算的会计科目关联关系,2011 年年初占用资金余额,2011 年度 2011 年度占用累计 占用资金的利息发生金额,2011 年度偿还累计发生金
4、额,2011 年年末占用资金余额,占用形成原因,占用性质,(不含利息现大股东及其附属,企业,小计,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,前大股东及其附属,企业,小计总计,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,不含利息),-,-,-,-,-,上海锦江国际酒店发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2011 年 12 月 31 日止年度第 2 页单位：万元,其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上 上市公司核算 2011 年 2011 年度占 2011 年度 2011 年度偿 2011 年年末,往来形成原因,往来性质,市公司的 的会计科目 年初占用,用累计,占用资金,还
5、累计,占用资金余额,关联关系,资金余额 发生金额,的利息,发生金额,(不含利息,锦江国际(集团)有 最终控制方 应收账款,218,(283),8 收取的管理费、市,经营性往来,限公司及其下属 及受最终控,场统筹费等，为尚,企业(注 1),制方控制,在信用期内的应收款项,大股东及其附属企业,其他应收款上海锦江国际酒 母公司及受 应收账款店(集团)股份有限 母公司控,157,-470,(157)(397),-经营性垫款122 收取的管理费、市场统筹费等，为尚,经营性往来经营性往来,公司及其下属企 制、共同控,在信用期内的应收,业(注 2),制及重大影,款项,小计,响,其他应收款,146425,22
6、3911,(305)(1,142),64 经营性垫款194,经营性往来,不含利息),-,-,-,-,-,上海锦江国际酒店发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2011 年 12 月 31 日止年度第 3 页单位：万元,其它关联资金往来 资金往来方名称,往来方与上市公司的,上市公司核算的会计科目,2011 年 2011 年度占 2011 年度 2011 年度偿 2011 年年末年初占用用累计 占用资金 还累计 占用资金余额,往来形成原因,往来性质,关联关系,资金余额 发生金额 的利息 发生金额(不含利息,上海新亚食品有限 子公司,其他应收款,211,(211),-用于子公司
7、资金,非经营性往来,公司,周转,长期应收款,1,033,1,033 用于子公司资金,非经营性往来,周转,锦江之星旅馆有限 子公司,其他流动资产(含,37,018,41,000,496(37,502),41,012 委托贷款，用于,非经营性往来,公司,应收利息),子公司资金周转,上市公司的子公司,其他非流动资产/,12,500,(88),12,503 委托贷款，用于,非经营性往来,及其附属企业,一年内到期的非流动资产(含应收利息),子公司资金周转,上海锦江达华宾馆 子公司,其他应收款,282,352 用于子公司资金,非经营性往来,有限公司,周转,上海饮食服务成套 子公司,其他应收款,113,10
8、,123 用于子公司资金,非经营性往来,设备公司,周转,小计,50,945,41,292,587(37,801),55,023,关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业,-,-,-,-,-,-,-,总计,51,370,42,203,587(38,943),55,217,上海锦江国际酒店发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2011 年 12 月 31 日止年度第 4 页注1：锦江国际(集团)有限公司及其下属企业包括如下公司：锦江国际(集团)有限公司、上海龙申商务服务有限公司、上海庚杰投资管理有限公司、上海食品集团酒店管理有限公司胶州度假旅馆、上海锦沧文华大酒店有限公
9、司、上海东锦江大酒店有限公司、上海市食品集团公司晋元大酒店、香港锦江旅游有限公司、上海锦江广告装饰公司及上海新亚（集团）摄影公司。注2：上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司及其下属企业包括如下公司：上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司、上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司新亚大酒店、上海锦江国际管理专修学院、上海锦江职业技术学校、上海锦江国际理诺士酒店管理专修学院、武汉锦江国际大酒店有限公司、上海锦江饭店有限公司、上海白玉兰宾馆有限公司、上海锦江国际实业投资股份有限公司新锦江商旅酒店、上海锦江德尔互动有限公司、上海锦江汤臣大酒店有限公司、上海建国宾馆有限公司、上海和平饭店有限公司及上海扬子江大
10、酒店有限公司。注3：除上述控股股东及其他关联方占用资金情况外，本集团尚有部分结算货币资金或闲置货币资金存放于同一母公司的关联企业锦江国际集团财务有限责任公司(以下简称“财务公司”)，利率参考中国人民银行同期存款利率确定。存放于财务公司的货币资金年初余额为人民币43,878万元，本年度累计存入发生额为人民币635,364万元，本年度累计取出发生额为人民币635,548万元，货币资金年末余额为人民币43,694万元。对财务公司的应收利息年初余额为人民币167万元，本年度资金利息为人民币686万元，本年度累计收回资金利息为人民币675万元，应收利息年末余额为人民币178万元。财务公司系经批准的非银行金融机构。本表已于2012年3月27日获董事会批准报出。,_ 俞敏亮_企业负责人,_卢正刚_主管会计工作负责人,_庄 琦_会计机构负责人,
