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1、,、,科技创新 爱人宏业,四川科新机电股份有限公司,2011 年度内部控制自我评价报告,本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完,整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。,根据公司法企业内部控制基本规范（财会20087 号）及其配套指引、,深圳证券交易所上市公司内部控制指引等相关法律法规的规定，四川科新机,电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会审计委员会对 2011 年,度公司内部控制设计和运行的有效性进行了监督检查，并形成内部控制自我评价。,现将评价情况报告如下：,一、内部控制评价的目的,1、加强和规范公司内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进,企业
2、可持续发展，维护全体股东和利益相关者的合法权益；,2、合理保证公司经营管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实、,准确、完整、公平，提高经营效益，促进公司规范运作，实现发展战略；,3、全面评价内部控制的设计和运行的有效性，提示和防范风险。,二、内部控制评价工作的总体状况,公司董事会审计委员会授权审计部负责内部控制评价的具体组织、实施工作。,审计部成立由管理层、部门负责人和业务骨干等组成的内部控制评价工作组，在,遵循全面性原则、重要性原则和客观性原则的基础上，制定评价工作方案，开展,评价工作。公司管理层及相关部门积极支持和配合内部控制评价工作组的工作，,并接受内部控制检查和评价。内部控制评
3、价工作组形成的内部控制评价报告经审,计委员会审批。,三、内部控制评价的依据,本次内控评价以企业内部控制基本规范（财会20087 号）及其企业内,部控制应用指引和企业内部控制评价指引、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所上市公司内部控制指引等为依据，结合公,第 1 页 共 21 页,科技创新 爱人宏业,司各项内部控制制度、所处的内外环境和自身经营特点，对公司截止 2011 年 12 月,31 日内部控制设计和运行有效性进行评价。,四、内部控制评价的范围,内部控制评价的范围涵盖了公司及控股子公司新疆科新重装有限公司（以下,简称“新疆科新”）各方面的内部控制的设计和运行，围绕内部
4、环境、风险评估、,控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，确定了内部控制评价的具体内容，对,内部控制设计和运行的情况进行全面评价。,五、内部控制评价的程序和方法,内部控制的评价工作按照企业内部控制基本规范、企业内部控制评价指,引等规定程序执行。评价过程中，我们实施了包括审阅内部控制制度、检查财,务会计资料及合同资料、个别访谈、调查问卷、实地查验等我们认为必要的程序,和方法，为评价内部控制有效性取得充分、恰当的评价证据。,六、内部控制检查评价情况,公司根据企业内部控制基本规范的要求，在遵循全面性原则、重要性原,则、制衡性原则、适应性原则和成本效益原则的基础上建立和实施内部控制。,（一）公司内部控制
5、环境,1、公司组织架构,（1）公司治理结构,公司严格按照公司法等法律法规的要求，建立健全了股东大会、董事会、,监事会、经理层等治理结构、议事规则和决策程序，履行公司法和公司章,程所规定的各项职责。,公司股东大会是公司最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、,利润分配等重大事项的表决权。公司制定的股东大会议事规则对股东大会的,职权、召集、会议提案与通知、股东大会的议事程序和决议等作了明确的规定，,保证了公司股东大会的规范运作。,公司董事会负责执行股东大会作出的决定，依法行使公司的经营决策权，向,股东大会负责并报告工作。公司严格按照公司法和公司章程的有关规定,选举产生董事，董事会的人员构成
6、符合法律、法规和公司章程的要求。公司董事会下设战略发展委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会等四,第 2 页 共 21 页,科技创新 爱人宏业,个专门委员会，同时董事会专设董事会办公室，由董事会秘书负责处理董事会日,常事务和信息披露工作及董事会办公室其他日常事务。公司董事会严格按照公,司章程、董事会议事规则开展工作，各专门委员会分别按照董事会战略发,展委员会工作规则、董事会薪酬和考核委员会工作规则、董事会提名委员会,工作规则和审计委员会工作规则开展工作。,公司监事会是公司的监督机关。公司严格按照公司法和公司章程的,有关规定选举产生监事，监事会的人员构成符合法律、法规和公司章程的要求。
7、公司监事会按照公司章程和监事会议事规则的要求履行职责，依法,对董事和高级管理人员执行公司职务时是否违反法律法规和侵害公司和股东利益,的行为进行监督，对公司财务进行监督和检查，维护了公司和全体股东的权益。,公司经理层对董事会负责，负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持,公司的生产经营管理工作。公司严格按照公司法和公司章程的有关规定,聘任总经理、副经理及其他高级管理人员。公司制定的总经理工作细则对公,司总经理、副总经理及其他高级管理人员的职责、权限以及总经理办公会、报告,制度等做了明确的规定，保证了公司高级管理人员勤勉尽责和依法行使管理职权。,（2）公司内部机构,公司根据自身经营业务性质和特点
8、，建立了科学的、权责分明的内部机构。,公司根据实际情况并结合职责权限划分，设立了营销部、采购部、技术部、财务部、总经理办公室、质保部、生产安全部、电站设备事业部等职能部门。现行组,织机构适应信息沟通的要求，有利于信息的上传、下达和在各层级、各业务活动,间的传递，有利于为员工提供履行职权所需的信息。公司制定了相应的岗位职责,说明书、审批权限流程和工作指引，对董事、监事、高级管理人员及全体员工的,职责权限有明确的制度规定，既不存在不相容职务未分离的情况，也不存在关键,职能缺位或职能交叉的现象。公司审计部门对权限的设置和履行情况进行了审核,和监督，报告期内未发现越权或权限缺位的行为。,2、公司发展战
9、略,公司董事会下设的战略发展委员会主要职责对公司中长期发展战略进行研,究、规划并提出建议；对公司章程规定须经董事会批准的重大投资融资方案、重大战略投资、重大资本运作或兼并收购进行研究并提出建议；并组织对以上事,第 3 页 共 21 页,科技创新 爱人宏业,项的专家评审会，以及对该事项的实施进行检查。,结合公司目前的实际情况和所处行业的发展状况，公司的长远发展战略目标,为：立足重大装备制造业，建设“标准化、专业化、国际化，具有可持续发展能,力”的现代化企业，努力发展成为国内领先、国际知名的过程装备及控制设备的,优秀供应商。,公司近期的发展规划与目标是：1、力争在 3-5 年内，成为我国石油、化工
10、、,电力、新能源等行业大型装置过程装备与控制设备的合格供应商；在压力容器、电站辅机及民用核安全机械设备细分市场居全国前列，具备较强的竞争实力；2、,力争在 3-5 年内，形成较强的市场开发能力、自主研发能力、技术创新能力、科,学管理能力和综合生产能力，建立具有市场竞争力的营销体系，加快技术人才队,伍建设，使公司的品牌形象、市场占有率均处于国内领先地位；3、公司争取到 2012,年底，实现压力容器设备生产能力 2.0 万吨/年和销售能力 1.7 万吨/年的目标，,同时实现民用核安全机械设备制造和销售的重大突破，努力成为国内质量优良、,品牌形象好的过程装备及控制设备供应商。,为实现公司发展战略，公
11、司在 2011 年度加大了研发费用的投入、加大了人才,的引进和培训力度；强化市场开拓和营销计划，牢固树立“质量第一、服务第一”,的营销意识，不断提升公司产品品牌形象；狠抓“重型压力容器（含核级）制造,基地建设项目”和“新疆沙雅县重型压力容器制造基地建设项目”质量和进度，力争项目早日投产，进一步提高公司的竞争力和市场占有率；2011 年 9 月，公司,取得了民用核安全机械设备制造许可证（国核安证字 Z（11）26 号），标志着,我公司有资格进入核岛内 2、3 级压力容器制造领域，有助于公司实现市场转型和,产品结构升级，增强公司的核心竞争能力；为实现战略目标和产品的升级转型，,公司于 2011 年
12、度 12 月进行了组织机构的调整并于 2012 年 1 月 1 日正式运行。公,司规范的、有计划的全方位开展工作，为实现发展战略目标提供了有力的保证。,3、人力资源政策,人力资源是公司最重要的战略资源，是公司最核心的生产要素。公司紧紧围,绕生产经营和发展战略的需要，按现代企业制度要求，建立了完善的、符合上市,公司规范运作的人力资源管理体系，能确保各岗位职员具有相应的胜任能力和正直的品行，在员工招聘、培训、待遇、业绩考评及职位晋升等方面的政策和程序,第 4 页 共 21 页,科技创新 爱人宏业,是合理的、高效的。,2011 年度，公司采用内、外培训相结合的方式，使员工受训率达 100%，人均,受
13、训时间达到 70 小时，营造了良好的学习氛围；组织员工年度“技术大比武”活,动，通过评选优秀员工、先进集体、优秀技师、业务能手等方式，激发员工的工,作热情和钻研业务的兴趣，全面提升员工文化水平和业务素质。,2011 年度，公司本着“一思想、二技能、三务实”的用人原则，选择各岗位,人员，真正做到任人唯贤、注重业绩，选好用好各级各类人员，促进公司的发展。,2011 年度，公司结合当地物价增长水平和公司效益情况，提高员工薪酬待遇，,引进各类人才，确保了人力资源的充足稳定。,4、公司文化,公司建立了积极向上的文化理论，公司文化理论以“科技创新、爱人宏业”,为口号，“敬人创造硕果、卓越拥抱变化”为宗旨，
14、“精诚精细精益、精工精准精,彩”为核心理念。公司董事、监事及高级管理人员以身作则，倡导诚实守信、爱,岗敬业、开拓创新；不断加强公司文化建设与贯彻，培育员工积极向上的价值观,和社会责任感，培养团队协作精神；树立“昌业聚才、厚业生才”的人才观，尊,重劳动、尊重知识、尊重人才、尊重创造，不断加强员工的专业化知识的培训和,道德培养。公司文化建设增强了全体员工的凝聚力、向心力，为提升公司核心竞,争力和实现公司发展战略提供了有力的保障。,5、社会责任,公司发展离不开社会的支持、因此公司发展的同时十分注重公司的社会责任，,感恩社会、回报社会。公司依法经营、诚信纳税；注重安全生产和环境保护；关,心员工健康，建
15、立员工定期健康检查制度，组织员工参加文体活动和户外拓展活,动，积极改善员工办公环境和办公条件，创造干净、卫生、舒适的工作环境；注,重员工成长，为员工规划职业人生，有计划地提供培训机会；结合当地物价增长,水平和公司效益情况，不断提高员工工资水平；公司工会组织积极听取职工意见，,关心困难员工及家属，积极配合市总工会的工作，组织女职工妇科检查，将每年,的 4 月 6 日确定为公司“爱心捐款日”；公司重合同守信用，与产品客户和供应商,建立良好的商业协作关系，谋求共同发展。,（二）风险评估,第 5 页 共 21 页,科技创新 爱人宏业,公司十分重视风险评估和风险分析，对已识别的风险，及时采取恰当的应对,
16、策略，将风险控制在可接受的范围内。公司在制定年度经营计划时，认真分析和,讨论当前的形势与可能面对的困难，识别与分析可能影响企业发展的内、外风险,因素；经理层和部门的定期例会，及时通报已识别的可能影响生产经营目标和管,理目标实现的风险因素。公司通过风险评估能及时识别、系统分析经营活动中的,各种风险，结合公司可承受的风险程度，合理确定风险应对策略，将风险控制在,可接受的水平。公司已识别的主要风险、风险分析及应对策略：,1、内部风险因素,（1）安全生产风险,公司主要产品压力容器的生产作业主要包括下料、金加工、成型、组对、焊,接、检测等工序。上述工序均存在一定的安全生产风险，主要有：下料切割过程,中须
17、要使用与氧气混合的液化石油气或天然气，如果操作不当可能导致回火，造,成小型火灾；在金加工、成型过程中，可能因机器操作不当对人身造成伤害；在,焊接过程中，如果操作不当，电弧光的辐射可能会对操作人员的眼睛、皮肤造成,损害；在无损检测过程中，须要使用放射线对工件进行透照，如果使用不当，可,能会对人体造成辐射伤害或对环境造成辐射污染；产品生产完成后，须要对产品,进行耐压和气密性实验，耐压实验中所施加的实验压力大于设计压力和工作压力，,如果操作不当、产品本身存在缺陷或产品组装不当，可能造成泄露，高压水会对人身和财产造成损害。对此，公司严格执行与安全生产有关的法律法规，不断完,善及实施安全生产相关的内部控
18、制制度，自设立以来从未发生过重大或特大安全,生产事故。,（2）财务风险,公司目前的资产负债率从行业和本公司风险控制的角度看，处于可接受的水,平。为控制偿债风险，公司不断加强资金管理、加速资金周转、强化项目管理，,严格执行公司章程和对外担保管理制度；保持与各大银行的战略合作，维护公司,借款融资的良好信誉和能力；通过其他融资方式改变公司资本结构，以将资本结,构控制在一个公司认为比较稳健的水平。,（3）市场风险,公司的主要产品属于重型设备，在销售区域上受到运输的限制，因此，公司,第 6 页 共 21 页,科技创新 爱人宏业,主要销售区域为四川、重庆、青海、云南、新疆等西部地区。据统计，近年来在,西部
19、地区专业制造企业中，公司压力容器设备产品的销售利润率位居前列。虽然,本公司在区域市场竞争中占有一定的优势，但是目前我国压力容器制造行业的市,场集中度低，竞争比较激烈，拥有三类压力容器制造资格的企业约有四百余家，,国内各压力容器生产企业的市场占有率均不高。因此，公司加大对营销市场的分,析及调查，在新疆成立新疆科新并投资建设重型压力容器制造基地，不断壮大自,身实力，积极拓展销售区域，扩大市场占有率。,（4）技术创新风险,公司属技术密集型行业，产品制作的技术要求极高，公司技术创新的速度难,以满足市场的需求，核心技术难以突显市场竞争优势。为解决技术创新问题，公,司在 2011 年度加大了研发费用的投入
20、，对新产品、新技术、新工艺等进行专项研,发。2011 年度，公司部分产品对外出口，研发投入的效果明显，公司技术达到国,际先进水平。,2、外部风险因素,（1）税收及行业政策变化风险,公司原享受的国家关于汶川地震灾后恢复重建企业所得税免税优惠政策已于,2010 年 12 月 31 日到期。如果没有新的所得税免税优惠政策出台，从 2011 年度,开始，公司将按相关税法的规定依法纳税，对公司 2011 年度及以后年度的经营业绩产生一定影响。公司通过对国家相关税收优惠政策的了解和分析，及时向主管,税务机关提出申请享受西部大开发所得税优惠税率和高新技术企业所得税优惠税,率，具体执行何种所得税优惠税率由主管
21、税务机关审批确定，目前正在审批中。,经本公司申请和主管税务机关同意，本年度暂按 15%的企业所得税税率预交 2011,年度企业所得税，从而降低因税收政策的变化给公司经营成果带来的影响。本公,司将继续加强对国家有关政策、信息的搜集和分析力度，用好国家可能给予的一,系列优惠政策，为公司长远发展奠定基础。,公司的主要产品压力容器设备属于国家行政许可生产的特种设备。根据特,种设备安全监察条例（国务院令第 549 号）、锅炉压力容器制造监督管理办,法（国家质量监督检验检疫总局第 22 号令）、压力容器安全技术监察规程（质技监局锅发1999154 号）、锅炉压力容器制造许可条件、锅炉压力,第 7 页 共
22、21 页,科技创新 爱人宏业,容器制造许可工作程序及锅炉压力容器产品安全性能监督检验规则（国质,检锅2003194 号文）等行政法规、规章和规范性文件，国家对压力容器的设计和,制造实行资格许可制度，并对相关产品实行安全性能强制监督检验制度。公司目,前拥有生产经营所需的全部设计许可证和制造许可证。但是如果国家的相关特许,经营权政策做出重大调整，将可能对公司生产经营产生一定的影响。对此，本公,司管理层密切关注国家宏观政策，关注行业动向及市场动态，并对相关变动做出,积极回应。,（2）货币政策风险,受国家货币政策调控的影响，货币资金供给偏紧，公司流动资金相对紧张。,为解决这一问题，公司及时制定新的收款
23、策略，狠抓产品交期、产品质量和服务，,确保公司货款及时回笼，同时公司通过加强与银行等金融机构的联系与业务合作，,灵活运用银行产品业务，2011 年度，公司流动资金基本保证了生产经营的需要，,无银行贷款。,（3）金融危机和外部安全风险,受金融危机的冲击，产业链中的相关行业受到影响，产品市场需求有所下降，,市场竞争加剧；受“日本福岛核电站核泄漏”的影响，国内核电发展速度放缓，,公司开展核电设备产品制造业务的进程可能会受到影响。针对上述风险，公司坚,持一贯的营销策略，不过份依赖少数客户，大力拓展产品市场，分散客户集中的风险，确保经营的稳定；同时公司加大核电设备制造技术的研发投入，通过制作,核电设备模
24、拟件、教学设备等方式储备技术和积累经验，为核电设备的制作做好,充分准备。,（三）控制措施,1、不相容职务分离控制,为了预防和及时发现相关岗位在执行职责时所产生的错误和舞弊行为，公司,合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离的原则，形成了相互,制衡机制。如将现金出纳和会计核算岗位职责分离，合同订立与审批、采购与验,收等各项经济业务的授权审批与具体经办岗位职责分离等等。严禁同一人办理同,一业务事项全过程，并严格执行“钱、账、物”分管的分离机制。,2、授权审批控制,第 8 页 共 21 页,科技创新 爱人宏业,公司依据交易的性质和金额大小的不同，根据公司章程及各项控制制度,规定，采取不同
25、的交易授权。对于经常发生的费用报销和支付等常规业务，采用,各职能部门负责人、公司主管领导、常务副总、总经理审批制度，并制定费用,发票报销与付款管理办法、采购发票报销与付款管理办法、员工借款管,理办法、差旅费报销管理办法、物项和服务采购业务权限划分表、资,金支付业务权责划分表等内控制度予以明确规定。对非经常性业务交易，如对,外投资、增发股票、资产重组、转让股权、借款、担保、关联交易等重大交易，制定了对外投资管理制度、关联交易决策制度、对外担保管理制度,等控制制度，按不同的交易额由公司总经理、董事会、股东大会审批，独立董事,对重大事项发表独立意见。公司已建立起一套科学、严谨、高效的授权审批控制,体
26、系。,3、会计系统控制,公司设立了独立的会计机构，在财务总监的领导下，全面处理公司财务会计,业务。根据财务会计业务需要设置会计工作岗位，配备具备相关专业知识和专业,技能的财务会计人员，全部财务会计人员均具备会计从业资格，实行财务会计人,员的岗位责任制和考核制度，确保财务工作的顺利进行。公司各财务会计岗位能,够起到互相牵制的作用，批准、执行和记录职能分开。,公司严格执行国家统一的企业会计准则及其补充规定，建立和完善了公司具体的财务管理制度，对会计基础工作规范、会计凭证、会计账簿、会计报告,的处理程序以及资金管理及控制、实物管理及控制等做了明确具体的规定。这些,财务会计制度对规范公司会计核算、加强
27、会计监督、保障财务会计数据真实、准,确，防止错弊和堵塞漏洞提供了有力保证。,4、财产保护控制,公司建立了现金、存货、固定资产、无形资产、在建工程等实物资产的保护,控制制度，并配备了必要的设备和人员，从而使资产和记录的安全和完整得到了,根本保证。限制未经授权人员对财产的接触，采取定期盘点、财产记录、账实核,对、财产保险等措施，有效的保证了资产的安全与完整。,5、预算控制,为加强公司的预算管理，强化内部控制，防范经营风险，提高公司管理水平,第 9 页 共 21 页,科技创新 爱人宏业,和经济效益，实现公司经营目标，公司制定了财务预算管理制度、销售预,算管理办法、资金预算管理办法、成本预算管理制度等
28、各项预算管理,制度。明确了预算的编制、审批、执行、分析与考核等各部门、各环节的工作职,责、程序和具体要求。执行预算管理制度既有利于有效组织和协调公司的生产经,营活动，完成既定的经营目标和工作计划，又有利于财务控制和强化绩效考核。,6、运营分析控制,为了及进准确掌握公司日常运营活动的各项经济指标的完成情况，确保年度预算和工作计划的完成，公司建立了以经理层例会为主的运营分析机制。经理层,每月组织召开办公会，讨论分析公司上月各部门、各工作环节的开展和完成情况、,存在的问题及整改完善措施，安排下月工作计划。同时公司每月以工作简报,的形式详细报告上月各部门各项业务活动的开展和主要经济指标的完成情况。,7
29、、绩效考评控制,为了确保公司经营目标的实现和公司各项内控制度的顺利实施，公司对各级,人员均制定了相应的绩效考核办法。公司绩效考核办法贯彻“公开、公平、公正”,的原则，充分体现个人收入与公司绩效和个人贡献挂钩的激励机制。,董事会薪酬与考核委员会根据 薪酬与考核委员会工作规则的规定，专门,负责董事、高级管理人员薪酬标准与方案的制定；负责审查公司董事、高级管理,人员履行职责并对其进行年度考核；负责对公司薪酬制度执行情况进行监督。公司年度高管团队绩效考核办法由公司董事办编制，总经理审核、薪酬,与考核委员会审查，董事会审批。依据年度工作目标制定“目标绩效工资考核细,则”，对高级管理人员及其所负责的业务进
30、行绩效考评，并根据考评结果确定高,级管理人员的绩效工资。,公司制定的薪酬管理制度、内部产值及业绩计算（评审办法)、营,销部职能分配及业绩管理办法、员工奖惩管理制度、岗位技能工资管理,办法、业绩工资分配管理办法等各项绩效控制制度，全面系统的规定了各,部门、各岗位的绩效考核具体办法，有利于充分调动全体员工的工作积极性。,公司绩效管理制度的制定从公司战略出发，根据年度经营目标考核到每个部,门和每位员工，有利于稳定员工队伍，确保公司发展战略的实现。,（四）内部控制具体活动,第 10 页 共 21 页,科技创新 爱人宏业,1、对控股子公司的管理控制,为规范本公司对分公司、子公司的管理控制，规范内部运作机
31、制，维护全体,投资者利益，促进规范运作和健康发展，公司制定了 分（子）公司管理制度。,分（子）公司管理制度对控股子公司董事、监事、高级管理人员的产生,和职责、经营及投资决策管理、财务管理、内部审计监督、信息披露事务管理和,报告制度、档案管理等作出了明确规定。,分（子）公司管理制度规定：控股子公司的董事、监事、高级管理人员对公司和子公司必须勤勉尽责，并按公司考核制度进行年度考核；控股子公司的,经营及发展规划必须服从和服务于公司的发展战略和总体规划；控股子公司根据,国家有关法律法规和公司相关规定的要求，健全和完善内部管理，明确内部各部,门人员的职责，制定内部管理制度，并上报公司审查备案；控股子公司
32、应依据公,司的经营策略和风险管理政策，接受公司督导建立起相应的经营计划、风险管理,程序；按照子公司董事会批准的财务管理制度做好财务管理工作，加强成本、,费用、资金、税务等管理工作；控股子公司必须接受公司的审计监督等。,为履行出资人职责，维护出资人权益，公司对新疆科新委派了董事、监事和,总经理，董事长由公司委派的董事担任。,2、关联交易的内部控制,为了保证公司与关联人之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，保护广大投资者特别是中小投资者的合法权益，公司根据相关法律法规和公司章程的,规定，制定了关联交易决策制度，定义了关联人和关联关系、关联交易，明,确了关联交易的决策程序、关联交易的信息披露。,
33、公司随时关注关联人及关联关系的变动，关注日常重大交易是否与关联交易,相关，严禁利用关联交易直接或间接侵害中小投资者利益的情况发生。,3、募集资金使用的内部控制,为规范公司募集资金的管理，提高募集资金的使用效率，切实保护股东的合,法权益，公司根据相关法律法规和公司章程的规定，制定了募集资金管理办法，,对募集资金的专项存储、募集资金的使用、募集资金投资项目变更、募集资金管,理与监督作了明确的规定。,公司与保荐机构、开户银行签订了募集资金三方监管协议，对募集资金,第 11 页 共 21 页,科技创新 爱人宏业,实行专户储存、专项管理、专款专用；募集资金一次或 12 个月以内累计从专项账,户中支取的金
34、额超过 1000 万元或发行募集资金总额扣除发行费用后的净额的 5%,的，公司及商业银行及时通知保荐机构；公司支付募集资金必须经董事长审批。,公司审计部每季度对募集资金的存放与使用情况审计一次，并及时向审计委,员会报告审计结果。,2011 年度，公司募集资金的使用符合规定审批程序，信息披露及时、真实、,完整。公司募投项目进展顺利，不存在改变募投项目实施主体和实施地点，不存在将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的情况。,4、重大投资的内部控制,为建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，规范公司对外投资行为，,提高投资经济效益，实现公司资产的保值增值，根据相关法律法规和公司章程
35、、,股东大会议事规则、董事会议事规则等有关规定，公司制定了对外投,资管理制度，明确了对外投资的范围、原则、对外投资的审批权限、对外投资,的日常管理、对外投资的信息披露、责任追究等各项控制措施。,2011 年公司出资金额 3500 万元，持股比例 70%，投资成立新疆科新，新建“新,疆沙雅县重型压力容器制造基地”。投资前，公司对投资环境、发展前景进行了,深入的调研，并与当地政府签订了投资框架协议。在此基础上，公司聘请具有相,应资质的专业机构对投资项目进行了充分的论证和评价，并出具了可行性研究报告。该项投资符合规定审批程序，并按规定及时披露。,5、信息披露的内部控制,为了促进公司的规范运作，规范信
36、息披露行为，加强信息披露事务管理，确,保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，维护公司和投资者的合法权益，,公司根据相关法律法规及公司章程等规定，制定了信息披露制度，明确,规定了信息披露事务管理制度的适用人员、信息披露的基本原则、信息披露的内,容、信息披露的程序、信息披露的管理和责任、保密措施及其他应明确的相关事,项。,同时为了进一步提高公司的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问,责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，公司根据相关法律法规、公司章程及信息披露管理制度,第 12 页 共 21 页,科技创新 爱人宏业,等有关规定，制定了年报信
37、息披露重大差错责任追究制度，明确了年报信息,披露重大差错的责任人、年报信息披露重大差错的认定及处理程序、年报信息披,露重大差错的责任追究、追究责任的形式及种类。,为了将信息披露制度落实到位，责任到人，公司将信息披露质量作为高管团,队绩效考核的一项重要内容。,2011 年度，董事会严格按照信息披露管理制度、年报信息披露重大差,错责任追究制度以及相关法律法规的规定，做到了公开、公平、公正对待所有投资者，同时向社会公众真实、准确、完整、及时地披露信息，没有虚假记载、,误导性陈述或者重大遗漏。2011 年度公司重大事件的报告、传递、审核、披露程,序以及定期报告的编制、审议、披露程序均符合相关规定，披露
38、完整、及时。,6、资金活动的内部控制,公司章程明确规定了董事会只能在股东大会授权的范围内决定投、融资,事项；公司制定的总经理工作细则明确规定了总经理审批公司日常经营管理,中的各项费用支出，相关内控制度明确规定了日常资金业务活动的事前审批、事,中控制和资金支付的审批流程和审批权限。公司制定的对外投资管理制度明,确规定了对外投资的范围、原则、对外投资的审批权限、对外投资的日常管理、,对外投资的信息披露、责任追究等各项控制措施。,公司授权财务部负责资金活动的日常管理，参与投、融资方案等可行性研究，后续管理工作。公司制定了现金、银行存款、票据的日常管理制度。遵照不相容,岗位相互分离、制约和监督的要求，
39、设置独立的出纳岗位。公司资金管理符合国,家现金管理暂行条例、支付结算办法等相关法律法规和公司资金管理制,度要求。,公司指定主管资金副总经理和财务总监负责资金的总体调度和平衡，确保资,金正常运转，提高资金使用效率。,公司审计部对筹资项目和投资项目定期开展专项检查，不定期对公司资金收、,支情况和保管情况及费用开支情况进行审计，确保公司资金安全、使用合规。,7、采购业务的内部控制,公司授权采购部集中负责公司物料采购业务。根据营销订单，技术工艺设计提料，生产计划和库存情况确定采购需求，制定采购计划，在采购计划指导下进,第 13 页 共 21 页,科技创新 爱人宏业,行有目的的采购，避免重复采购和盲目采
40、购。,公司质保手册、采购管理程序、物资需求及采购计划管理考核办,法、物项和服务采购业务权限划分表等采购业务内部控制制度，明确了采,购需求、技术指标要求、采购计划、询价和选择供应商、合同的签订与评审、质,量检验、验收入库等各关键控制环节的职责和权限。严把材料入库质检关，对不,符合质量要求的物料按退货流程及时处理，防止不合格物料积压占用资金或造成,损失；采购部实时根据供应商提供物资或劳务的质量、价格、交货及时性、供货条件及其资信状况等进行跟踪管理和考核评价，并每年组织一次合格供应商的评,选，不断优化供应商和供应网络、改善采购质量、降低采购成本；防范与控制采,购风险，维护公司的合法权益。,采购所需支
41、付的款项按合同约定条款进行，由采购人员填制付款申请，财务,部根据合同、发票等相关单据凭证复核无误后，交主管资金副总和财务总监审批，,执行付款程序。采购人员会同财务部定期与供应商核对应付账款、预付账款等往,来款项，确保采购资金安全。,财务部建立了严密的存货采购、供应和付款业务会计控制系统。通过会计控,制系统，及时记录存货采购申请、采购合同、验收证明、入库凭证、退货情况、,票据、款项支付等采购业务各环节信息，保证采购业务全过程处于有效受控状态，,并确保会计记录、采购记录与仓储记录核对一致；公司建立完整的采购合同管理台账，未经审批程序，任何人不得修改采购合同台账信息。,8、资产管理的内部控制,为了加
42、强公司资产管理，公司制定了存货管理制度、固定资产管理制,度、资产清查制度等资产管理制度。,存货管理制度和资产清查制度明确了原材料、辅助材料、委托加工,材料、受托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品和产成品的取得、验收入库、,保管、发出、盘点及处置等各环节的管理控制措施。公司会计系统及时记录存货,出入库情况，确保存货管理全过程得到有效控制。,公司存货管理各环节严格按照存货日常管理制度执行，存货采购科学、合理，,未造成存货的积压和短缺；存货验收必须经过严格的质量检验和数量的清点；存货保管建立完整的标识和可追溯性程序，产品制造从生产计划下达到完工均采用,第 14 页 共 21 页,科技创新 爱人宏业
43、,了唯一工令号标识，用于识别产品状态，追溯产品的实现过程；生产现场材料均,按产品生产项目单独存放并进行恰当的标识；公司设立了相互制约的存货管理岗,位，明确了相关部门和岗位的职责权限，非授权人员不得接触存货；公司财务部,对存货定期组织盘点和状态分析，保证账实相符和避免呆滞料的积压；审计部定,期对存货的各环节管理控制情况进行审计，确保存货内控的有效执行。,公司固定资产购置由需求部门提出申请，并根据金额大小授权相关负责人审,批。公司固定资产由采购部统一采购，由使用部门、资产管理部门和专业技术人员共同进行验收。公司总经办和生产安设环办分别负责办公用固定资产和生产用,固定资产的调配、维修、报废、清查、台
44、账建立等工作；公司建立了生产设施、,设备等固定资产的日常维护保养制度和特殊设备持证上岗制度，并将杜绝重大设,备事故发生指标和设备完好率、维护保养率指标纳入高管团队绩效考核，确保生,产设施、设备安全、正常的运行，提高资产的使用效率；公司根据发展战略和发,展的可持续性，定期对固定资产技术先进性评估，并根据实际情况及时对设备进,行技改和更新，以提升市场竞争力；财务部每半年对固定资产组织一次全面盘点,和状态分析，确保账实相符，减少资产的闲置和浪费。公司固定资产抵押必须执,行授权审批程序，并经专业评估机构进行价值评估，财务部负责编制专门的抵押,资产目录。,公司无形资产在取得、验收、使用、保护、评估、技术
45、升级、处置等环节均建立了相应的控制措施；无形资产权属清晰，并能充分发挥使用效率。同时公司,加大研发费用的投入，积极推动公司自主创新与技术升级，不断提升公司市场竞,争能力。,9、销售业务的内部控制,公司营销部负责产品销售业务的开展和市场开拓，制定的产品基本成本计,算办法、合同管理程序、营销合同评审权责表、产品包装、贮运管,理制度、营销系统业绩计算及管理办法等销售管理内控制度，明确了产品,销售报价，合同草案的拟定与评审、客户服务、货款回收管理等环节的职责和权,限；加强市场调查，密切关注产业链动态，合理确定定价机制和信用方式，根据,市场变化及时调整销售策略，促进销售目标的实现。同时，公司为了防范客户
46、过度集中的风险，营销部加大市场开拓力度，不断开发新的市场资源，降低客户过,第 15 页 共 21 页,科技创新 爱人宏业,度集中风险。公司严格按照经审批的销售合同开具销售通知单，对发货环节设置,相互制约的岗位，明确岗位职责，共同控制产品的安全发运；财务部严格按照发,票管理规定开具销售发票，并利用会计系统建立完善了销售合同台账，及时对销,售业务各环节进行会计记录；加强重点客户管理，评价客户信用程度；不断完善,客户服务质量，定期组织客户满意度调查，并将客户满意度作为公司高管团队绩,效考核重要指标，确保不断改进产品质量和服务质量。,公司制定了较为完善的应收账款管理制度，严格考核并奖惩。公司应收账款由
47、营销部负责催收，营销部每月编制收款计划，并确保计划的完成。公司每月对,到期应收账款的回收情况进行统计并对营销人员进行考核，确保到期应收账款的,及时回收，防范坏账发生。公司财务部定期对销售合同和到期应收款的执行情况,进行清理，并协助营销部与客户核对应收款项；公司审计部定期开展对销售业务,内控制度执行的有效性进行审计。,10、研究与开发的内部控制,公司技术中心负责公司新产品、新技术、新工艺的研发、产品制作技术的升,级更新和科技成果的转化应用。制定了技术中心工作基本程序、合作开发,管理制度、技术保密管理制度、技术开发项目管理制度、技术人才,引进管理办法、技术专利管理制度等研究与开发内控制度。公司研发
48、项目,的立项坚持从实际出发，根据年度研发计划，在进行充分的市场调研基础上编制立项报告，按规定程序报经公司有权机构审批后下达项目研发任务书，确保公司,研发项目适应市场需求，并能根据市场需求及时调整研发方向，增强公司的市场,竞争能力。技术中心配备了合格的研发人员，并建立了岗位责任和考核机制。研,发过程中，技术中心每月报告研发进展情况及可能存在的问题，确保项目按期完,成，及时发现并有效规避研究失败的风险。公司十分重视研究成果的管理，研发,项目完工后，技术中心及时编制完工报告，并组织专业人员对研究成果进行独立,评审和验收。对于通过验收的研究成果，根据情况分别申请专利或作为非专利技,术、商业秘密等进行管
49、理。,财务部严格按照公司研发费用财务管理暂行办法相关规定归集和核算研,发费用，并根据研发费用归集和核算所需资料的完整性和恰当性，检查和督促技术中心完善研发项目资料；及时向技术中心提供项目研发成本，监督研发费用预,第 16 页 共 21 页,科技创新 爱人宏业,算执行情况。,11、工程项目的内部控制,为了保证工程项目符合国家法律法规，确保工程方案的科学、合理、可行、,经济，确保公司的资产安全，做到降低投资成本、提高经济效益，公司制定了工,程项目管理办法，明确了工程项目立项、组织、设计、评审、招标、施工、竣,工验收、物资采购与管理、资料管理、财经纪律等各环节工作流程和部门、岗位,的职责和权限。,公
50、司募投项目“重型压力容器（含核级）制造基地建设项目”成立了专门的,工程指挥部，领导小组由董事长担任总指挥、两名董事担任副总指挥。工程指挥,部下设规划设计室、招标采购室、工程管理室、财务监审室管理机构，明确了相,关部门和岗位的职责权限。在工程项目管理各环节中，公司严格做到可行性研究,与决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与审计等不相容职,务相互分离，并强化工程项目建设全过程的监控，确保工程项目质量、进度和项,目资金的安全。,公司重大工程项目均委托具有相应资质的专业机构开展可行性研究，并按照,有关要求形成可行性研究报告。公司重大工程项目立项，按照规定程序报经董事,会集体审议批准，并
