03899中集安瑞科 2011年中期报告.ppt

《03899中集安瑞科 2011年中期报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《03899中集安瑞科 2011年中期报告.ppt（44页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1、2011,CIMC Enric Holdings Limited,中集安瑞科控股有限公司,(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability),（於開曼群島註冊成立之有限公司）,Stock Code 股份代號:3899,Interim Report,中期報告,目錄,2 財務摘要,3 獨立審閱報告4 綜合損益表,5 綜合全面收入表6 綜合資產負債表8 綜合股權變動表,9 簡明綜合現金流量表,10 未經審核中期財務報告附註27 管理層討論與分析36 補充資料,(1),(2),(3),2,財務摘要,於2011年,於2010年,財務狀況

2、,6月30日人民幣千元,12月31日人民幣千元,+/-,總資產資產淨值流動資產淨值現金結餘銀行貸款及透支資產負債比率(1),5,980,7353,106,6491,863,595973,931491,60115.8%,4,848,4762,814,6431,694,532941,109121,6794.3%,23.4%10.4%10.0%3.5%304.0%11.5個百分點,截至6月30日止六個月,經營業績,2011年人民幣千元,2010年人民幣千元,+/-,營業額毛利EBITDA經營溢利股權持有人應佔溢利,3,067,870562,457392,146333,770252,425,1,632

3、,199306,431217,442163,455115,372,88.0%83.6%80.3%104.2%118.8%,每股數據,每股盈利基本每股盈利攤薄每股資產淨值,人民幣0.135元人民幣0.135元人民幣1.659元,人民幣0.062元人民幣0.061元人民幣1.407元,117.7%121.3%17.9%,主要數據,毛利率EBITDA比率經營溢利率純利潤率(2)股權回報率(3)盈利對利息倍數存貨周轉日數應收賬款周轉日數應付賬款周轉日數,18.3%12.8%10.9%8.2%8.1%36.81126274,18.8%13.3%10.0%7.1%4.4%38.3133104100,-0.

4、5個百分點-0.5個百分點0.9個百分點1.1個百分點3.7個百分點-1.5-21-42-26,附註：資產負債比率銀行貸款及透支總股東權益純利潤率股權持有人應佔溢利營業額股權回報率股權持有人應佔溢利總股東權益中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,3,獨立審閱報告,致中集安瑞科控股有限公司董事會,（於開曼群島註冊成立的有限公司）,引言,我們已審閱列載於第4頁至第26頁的中期財務報告，此中期財務報告包括中集安瑞科控股有限公司於2011年6月30日的綜合資產負債表與截至該日止六個月期間相關的綜合損益表、全面收入表及股權變動表和簡明綜合現金流量表以及附註解釋。根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則

5、，上市公司必須符合上市規則中的相關規定和香港會計師公會頒佈的香港會計準則第34號中期財務報告 的規定編製中期財務報告。董事須負責根據香港會計準則第34號編製及列報中期財務報告。,我們的責任是根據我們的審閱對中期財務報告作出結論，並按照我們雙方所協定的應聘條款，僅向全體董事會報告。除此以外，我們的報告書不可用作其他用途。我們概不就本報告書的內容，對任何其他人士負責或承擔法律責任。,審閱範圍,我們已根據香港會計師公會頒佈的香港審閱工作準則第2410號獨立核數師對中期財務信息的審閱 進行審閱。中期財務報告審閱工作包括主要向負責財務會計事項的人員詢問，並實施分析和其他審閱程序。由於審閱的範圍遠較按照香

6、港審計準則進行審核的範圍為小，所以不能保證我們會注意到在審核中可能會被發現的所有重大事項。因此我們不會發表任何審核意見。,結論,根據我們的審閱工作，我們並沒有注意到任何事項，使我們相信於2011年6月30日的中期財務報告在所有重大方面沒有按照香港會計準則第34號中期財務報告的規定編製。,畢馬威會計師事務所執業會計師香港中環,遮打道10號太子大廈8樓,2011年8月19日,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,4,5,6,6,7,4,綜合損益表截至2011年6月30日止六個月未經審核截至6月30日止六個月,2011年,2010年,營業額銷售成本毛利衍生金融工具的公允值變動其他收益,附註,人民

7、幣千元3,067,870(2,505,413)562,457(3,546)51,951,人民幣千元1,632,199(1,325,768)306,43138,824,其他費用淨額銷售費用行政費用經營溢利融資成本除稅前溢利所得稅期間溢利,5,(265)(90,983)(185,844)333,770(6,546)327,224(70,149)257,075,(982)(57,460)(123,358)163,455(3,500)159,955(41,061)118,894,以下人士應佔：,本公司股權持有人非控制者權益期間溢利每股盈利基本攤薄,8,252,4254,650257,075人民幣0.1

8、35元人民幣0.135元,115,3723,522118,894人民幣0.062元人民幣0.061元,第10至26頁所載附註為此中期財務報告組成部分。應付本公司股權持有人股息的詳情載於附註16(a)。中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,5,綜合全面收入表截至2011年6月30日止六個月未經審核截至6月30日止六個月,2011年人民幣千元,2010年人民幣千元,期間溢利期間其他全面收入因換算海外附屬公司的財務報表而產生的匯兌差額期間全面收入總額以下人士應佔：本公司股權持有人非控制者權益期間全面收入總額第10至26頁所載附註為此中期財務報告組成部分。中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,

9、257,07528,259285,334280,6844,650285,334,118,894(82,012)36,88233,3603,52236,882,9,6,綜合資產負債表於2011年6月30日未經審核,於2011年6月30日,於2010年12月31日,非流動資產物業、廠房及設備在建工程預付土地租賃費無形資產預付款項商譽遞延稅項資產其他金融資產流動資產,附註,人民幣千元943,034187,138261,34440,04210042,78336,427591,510,927,人民幣千元961,69165,439194,11942,07424,01942,78328,9261,7441,

10、360,795,衍生金融工具存貨應收貿易賬款及票據按金、其他應收款項及預付款項應收關連方款項銀行存款及現金,101118(b)12,1,783,8761,209,250431,38371,368973,9314,469,808,7241,324,741878,630310,00632,471941,1093,487,681,流動負債,衍生金融工具銀行貸款及透支應付貿易賬款及票據其他應付款項及應計費用應付所得稅應付關連方款項撥備僱員福利負債流動資產淨值總資產減流動負債,131418(b),2,822491,6011,176,356814,61534,69758,61927,3541492,606

11、,2131,863,5953,374,522,99,699872,040712,41422,58556,94329,2402281,793,1491,694,5323,055,327,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,7,於2011年6月30日,於2010年12月31日,非流動負債撥備遞延收入僱員福利負債遞延稅項負債,附註,人民幣千元23,958139,0222,063102,830,人民幣千元15,966102,3341,93398,471,銀行貸款資產淨值,13,267,8733,106,649,21,980240,6842,814,643,股本及儲備,股本,17,235,17,2

12、35,儲備本公司股權持有人應佔權益非控制者權益總權益,16,3,069,9263,087,16119,4883,106,649,2,782,5702,799,80514,8382,814,643,第10至26頁所載附註為此中期財務報告組成部分。中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,8,綜合股權變動表截至2011年6月30日止六個月未經審核本公司股權持有人應佔一般,股本,股份溢價,繳入盈餘,資本儲備,匯兌儲備,儲備基金,保留溢利,總計 非控制者權益,總權益,人民幣千元,人民幣千元,人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元16(b)16(c),人民幣千元 人民幣千元16(d),人民幣千元 人民幣千元

13、 人民幣千元,於2010年1月1日以股份為基礎的股權結算交易轉撥至一般儲備期間全面收入總額,17,235,287,517,807,206,6,62023,200,(113,957)(82,012),66,8985,666,1,494,646(5,666)115,372,2,566,16523,20033,360,9,3273,522,2,575,49223,20036,882,於2010年6月30日及,2010年7月1日以股份為基礎的股權結算交易轉撥至一般儲備期間全面收入總額於2010年12月31日於2011年1月1日以股份為基礎的股權結算交易轉撥至一般儲備期間全面收入總額於2011年6月30

14、日,17,23517,23517,23517,235,287,517287,517287,517287,517,807,206807,206807,206807,206,29,82016,69746,51746,5176,67253,189,(195,969)(1,146)(197,115)(197,115)28,259(168,856),72,56415,53588,09988,09918,874106,973,1,604,352(15,535)161,5291,750,3461,750,346(18,874)252,4251,983,897,2,622,72516,697160,3832,

15、799,8052,799,8056,672280,6843,087,161,12,8491,98914,83814,8384,65019,488,2,635,57416,697162,3722,814,6432,814,6436,672285,3343,106,649,第10至26頁所載附註為此中期財務報告組成部分。中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,9,簡明綜合現金流量表截至2011年6月30日止六個月未經審核截至6月30日止六個月,2011年,2010年,經營業務（所用）產生的現金已付稅項經營活動（所用）產生的現金淨額投資活動所用的現金淨額融資活動產生（所用）的現金淨額現金及現金等價

16、物增加（減少）淨額,附註,人民幣千元(107,211)(64,729)(171,940)(175,936)371,77923,903,人民幣千元80,894(59,629)21,265(83,164)(73,423)(135,322),於1月1日的現金及現金等價物匯率變動的影響於6月30日的現金及現金等價物,1212,805,68620,717850,306,783,697(38,089)610,286,第10至26頁所載附註為此中期財務報告組成部分。中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,（,未經審核中期財務報告附註,1.,10,編製基準本中期財務報告乃按照香港聯合交易所有限公司證券上市規

17、則及香港會計師公會（香港會計師公會）頒佈的香港會計準則香港會計準則）第34號中期財務報告 的披露規定編製。中期財務報告已於2011年8月19日獲授權刊發。除預期於2011年年度財務報表反映的會計政策變動外，本中期財務報告乃按照中集安瑞科控股有限公司（本公司）及其附屬公司（統稱本集團）編製2010年年度經審核財務報表所採用的相同會計政策編製。會計政策變動詳情載於附註2。根據香港會計準則第34號編製中期財務報告，需要管理層就會計政策的應用、資產與負債及收入與支出的中期彙報金額作出判斷、估計及假設。其實際結果或有別於該等估計。本中期財務報告載有簡明綜合財務報表及經選定的闡述附註，其中所包括的解釋，闡

18、明自2010年年度經審核財務報表後對本集團財務狀況變動和表現有重大影響的事件及交易。簡明綜合中期財務報表及其附註並不包括根據香港財務報告準則編製整套財務報表所需的全部資料。本中期財務報告雖未經審核，但已由畢馬威會計師事務所根據香港會計師公會頒佈的香港審閱工作準則第2410號獨立核數師對中期財務信息的審閱 進行審閱。畢馬威會計師事務所致董事會之獨立審閱報告載於第3頁。於本中期財務報告所載有關截至2010年12月31日止年度的財務資料是節錄自有關年度的財務報表，並不構成本公司於該財政年度的法定財務報表。截至2010年12月31日止年度的法定財務報表可於本公司註冊辦事處索閱。核數師已於2011年3月

19、21日就該財務報表發表了無保留意見。自2011年1月1日起，本公司位於南通之附屬公司（南通中集）之功能貨幣由美元改為人民幣，原因為自該日起人民幣成為南通中集經營所在主要經濟環境的貨幣。更改南通中集功能貨幣之影響自更改日期起按未來適用法應用入賬。南通中集所有年初結餘已按功能貨幣變動生效日期2011年1月1日之適用匯率1美元兌人民幣6.5897元換算為人民幣。中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,，,2.3.,會計政策變動香港會計師公會已頒佈多項香港財務報告準則修訂及一項新詮釋，並在本集團及本公司的今個會計期間首次生效。下列為當中與本集團財務報表有關的新發展：香港會計準則第24號（2009年經

20、修訂）關連方披露香港財務報告準則（2010年）的多項改進香港（國際財務報告詮釋委員會）第19號，以權益工具抵銷金融負債香港（國際財務報告詮釋委員會）第14號的修訂、香港會計準則第19號界定福利資產限額、最低資金要求及其相互作用本集團尚未應用任何新訂但並未於目前會計期間生效之準則或詮釋。香港（國際財務報告詮釋委員會）第14號之修訂並未對本集團財務報表造成重大影響，原因在於此等修訂與本集團已採用的政策是一致的。香港（國際財務報告詮釋委員會）第19號並未對本集團財務報表造成重大影響，原因在於此等變動將於本集團訂立相關交易（如以股權置換債務）時首次生效。其餘變動主要與澄清適用於本集團財務報表之若干披露

21、規定有關。此等變動並無對本中期財務報告之內容造成重大影響。分部報告本集團按不同分部管理其業務，該等分部乃按業務種類（產品和服務）劃分。本集團已確定以下三個可報告分部，有關方式與本集團最高層行政管理人員從內部報告中取得資料，以供其進行資源分配及表現評估的方式一致。同時，本集團並無將任何經營分部合計以構成下列可報告分部。能源裝備此分部專注於製造及銷售多類型用作儲存、輸送、加工及配送天然氣的設備，例如壓縮天然氣拖車、密封式高壓氣體瓶、液化天然氣（LNG）拖車、LNG儲罐、液化石油氣（LPG）儲罐、LPG拖車、天然氣加氣站系統及天然氣壓縮機。化工裝備此分部專注於製造及銷售多類化學液體及化學氣體的儲運裝

22、置，例如罐式集裝箱。,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,11,(a),液態食品裝備此分部專注於供儲存及加工啤酒、果汁及牛奶等液態食品之不銹鋼儲罐之工程、製造及銷售。分部業績、資產及負債本集團高層行政管理人員按下列基準監察各個報告分部的業績，以便評估分部表現及進行分部間資源分配分部資產包括非流動資產及流動資產，但不包括遞延稅項資產及並無分配至獨立可報告分部的若干資產。分部負債包括非流動負債及流動負債，但不包括應付所得稅、遞延稅項負債及並無分配至獨立可報告分部的若干負債。分配至報告分部的收入及支出是以這些分部所產生的收入和費用或屬於這些分部的資產所產生的折舊或攤銷費用而定。本集團採用經調整

23、經營溢利來計量分部的溢利。經調整經營溢利的計算方法是在本集團的溢利中將並非指定屬於個別可報告分部的項目作進一步調整，如董事酬金、核數師酬金以及其他總辦事處或公司行政費用。除接獲有關經調整經營溢利的分部資料外，管理層獲提供有關收益，包括各分部間銷售收益、分部於其營運中所使用非流動分部資產的折舊、攤銷及減值虧損以及添置的分部資料。各分部間銷售的價格乃經參考外部人士就類似訂單的價格而釐定。,12,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,於會計期間內，本集團最高層行政管理人員取得有關本集團報告分部的資料，以供其進行資源分配及分部表現評估，詳情如下。,能源裝備截至6月30日止六個月,化工裝備截至6月3

24、0日止六個月,液態食品裝備截至6月30日止六個月,合計截至6月30日止六個月,2011年人民幣千元,2010年人民幣千元,2011年人民幣千元,2010年人民幣千元,2011年人民幣千元,2010年人民幣千元,2011年人民幣千元,2010年人民幣千元,來自外部客戶的收益分部間收益可呈報分部收益,1,478,6431,478,643,992,90812992,920,1,296,9141,296,914,432,011432,011,292,313292,313,207,280207,280,3,067,8703,067,870,1,632,199121,632,211,可呈報分部溢利,（經調

25、整經營溢利）,237,770,120,056,116,367,46,146,4,626,18,303,358,763,184,505,能源裝備,化工裝備,液態食品裝備,合計,於2011年6月30日人民幣千元,於2010年12月31日人民幣千元,於2011年6月30日人民幣千元,於2010年12月31日人民幣千元,於2011年6月30日人民幣千元,於2010年12月31日人民幣千元,於2011年6月30日人民幣千元,於2010年12月31日人民幣千元,可呈報分部資產可呈報分部負債,3,233,3941,524,448,2,773,5951,195,906,1,897,6951,028,734,1

26、,332,063489,848,724,493166,911,679,813161,748,5,855,5822,720,093,4,785,4711,847,502,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,13,（b）,可呈報分部收益、溢利、資產及負債的對賬,截至6月30日止六個月,收益,2011年人民幣千元,2010年人民幣千元,可呈報分部收益分部間收益對銷綜合營業額,3,067,8703,067,870,1,632,211(12)1,632,199,截至6月30日止六個月,溢利,2011年人民幣千元,2010年人民幣千元,可呈報分部溢利分部間溢利對銷來自本集團外部客戶的可報告分部溢利融

27、資成本未分配營運收入及費用綜合除稅前溢利,358,763(1,719)357,044(6,546)(23,274)327,224,184,505(1,024)183,481(3,500)(20,026)159,955,14,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,資產,於2011年6月30日人民幣千元,於2010年12月31日人民幣千元,4.,營業額,可呈報分部資產分部間應收款項對銷遞延稅項資產未分配資產綜合總資產負債可呈報分部負債分部間應付款項對銷應付所得稅遞延稅項負債未分配負債綜合總負債,5,855,582(34,102)5,821,48036,427122,8285,980,735於2

28、011年6月30日人民幣千元2,720,093(34,102)2,685,99134,697102,83050,5682,874,086,4,785,471(7,234)4,778,23728,92641,3134,848,476於2010年12月31日人民幣千元1,847,502(7,234)1,840,26822,58598,47172,5092,033,833,本集團主要從事廣泛用於能源、化工及液態食品行業的各式各樣運輸、儲存及加工裝備的設計、開發、製造、工程及銷售，並提供有關技術保養服務。營業額指售出商品的銷售價值（已扣除退貨撥備），不包括增值稅或其他銷售稅，並且扣除任何商業折扣。,中

29、集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,15,5.,(i),(ii),其他收益及其他費用淨額截至6月30日止六個月,其他收益,2011年人民幣千元,2010年人民幣千元,政府補助金其他經營收益銀行存款的利息收入,(i)(ii),4,73939,2177,99551,951,5,11928,8914,81438,824,政府補助金指中國政府給予本公司附屬公司各種形式的獎勵和津貼。其他經營收益主要為分包服務及銷售廢料所得收入。截至6月30日止六個月,其他費用淨額,2011年人民幣千元,2010年人民幣千元,出售物業、廠房及設備的收益淨額慈善捐款其他收入（費用）淨額,29(407)113(265),

30、28(138)(872)(982),16,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,6.,除稅前溢利除稅前溢利已扣除（計入）：,(i),融資成本,截至6月30日止六個月,2011年人民幣千元,2010年人民幣千元,(ii),銀行貸款及其他借貸利息匯兌收益財務費用其他項目,9,146(3,355)7556,546截至6月30日止六個月,4,282(1,290)5083,500,2011年人民幣千元,2010年人民幣千元,物業、廠房及設備折舊無形資產攤銷預付土地租賃費攤銷撥回應收貿易賬款之減值撥備應收貿易賬款之減值虧損其他應收款項之減值虧損存貨撇減存貨撇減撥回研究及開發費用物業租金的經營租賃支出產

31、品保用的費用撥備以股份為基礎的股權結算費用中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,49,1914,1832,402(5,810)2,1431251,767(1,571)33,5033,23811,8076,672,46,7234,3372,146(2,047)3,83734,855(25,602)26,2461,7752,06323,20017,。,7.,所得稅,截至6月30日止六個月,2011年人民幣千元,2010年人民幣千元,即期稅項遞延稅項,76,841(6,692)70,149,30,87610,18541,061,由於本集團於期內並無賺取須繳納香港利得稅的應課稅溢利，因此並未就香港

32、利得稅計提撥備。本集團系內各營運附屬公司的溢利均須繳納各自稅務司法權區的所得稅。根據中華人民共和國企業所得稅法（稅法），本公司於中國的附屬公司須按法定所得稅率25%繳納所得稅。根據中國相關法例及法規，本公司若干中國附屬公司享有適用於高新技術企業之優惠稅務待遇，繳納15%所得稅。截至2011年6月30日止六個月，本公司在中國的部分附屬公司享有上述稅項減免，因此本公司於中國的附屬公司須繳納15%至25%所得稅（截至2010年6月30日止六個月：12.5%至25%）。根據稅法，自2008年1月1日起，中國企業向海外投資者宣派股息須徵收10%預扣稅。倘中國與海外投資者所屬司法權區之間訂有稅務條約安排，

33、則可按較低預扣稅率繳稅。根據香港特別行政區與中國之間為免雙重徵稅及防止逃稅的稅務規定，自2008年1月1日起，中國附屬公司向香港控股公司宣派的股息須繳納5%預扣稅。截至2011年6月30日，本公司已就此確認遞延稅項負債人民幣41,807,000元（2010年12月31日：人民幣36,480,000元）荷蘭附屬公司、比利時附屬公司及丹麥附屬公司分別按相關國家規定的現行稅率25%、33.99%及25%繳納稅項，並按獨立基準計算。,18,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,9.,。,8.,每股盈利本公司股權持有人應佔每股基本及攤薄盈利乃根據以下數據計算:,截至6月30日止六個月,盈利,2011

34、年人民幣千元,2010年人民幣千元,用作計算每股基本及攤薄盈利的盈利,252,425,115,372,截至6月30日止六個月,股份數目,2011年,2010年,普通股加權平均數不可贖回可換股優先股加權平均數用作計算每股基本盈利的股份加權平均數用作計算每股攤薄盈利的股份加權平均數,有關本公司購股權計劃的潛在攤薄普通股影響（附註15）,857,452,2011,015,641,3211,873,093,5221,873,093,522,857,452,2011,015,641,3211,873,093,5226,861,6841,879,955,206,物業、廠房及設備於 截 至 2011 年 6

35、 月 30 日 止 六 個 月 內，本 集 團 物 業、廠 房 及 設 備 添 置（包 括 由 在 建 工 程 轉 入）為 人 民 幣18,520,000元（截至2010年6月30日止六個月：人民幣84,540,000元）。截至2011年6月30日止六個月內，已出售的物業、廠房及設備項目賬面淨值合共為人民幣350,000元（截至2010年6月30日止六個月：人民幣25,000元），產生出售收益人民幣29,000元（截至2010年6月30日止六個月：出售收益人民幣28,000元）,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,19,10.,存貨,於2011年6月30日人民幣千元,於2010年12月3

36、1日人民幣千元,原材料委託物料付運中貨品在製品製成品,821,117174,95912,933446,647328,2201,783,876,581,19770,005325,995347,5441,324,741,於截至2011年6月30日止六個月，已於期內損益賬將存貨撇減金額人民幣1,767,000元（截至2010年6月30日止六個月人民幣4,855,000元）確認為費用，以將存貨撇減至估計可變現淨值。存貨撇減人民幣1,571,000元（截至2010年6月30日止六個月：人民幣25,602,000元）已於截至2011年6月30日止六個月撥回。此撥回是因為在過往年度已作撇減之若干產品已被出售

37、。,20,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,11.,應收貿易賬款及票據應收貿易賬款及票據的賬齡分析如下：,於2011年6月30日人民幣千元,於2010年12月31日人民幣千元,即期逾期少於一個月逾期一至三個月逾期超過三個月但少於十二個月逾期超過十二個月逾期金額,1,171,6594,65313,23216,3733,33337,5911,209,250,587,50792,55764,205128,4795,882291,123878,630,預期應收貿易賬款及票據（扣除呆壞賬減值虧損）可於一年內收回。一般而言，各項賬款均應於收費通知書發出當日支付。經協商後，部分擁有良好交易及付款記錄

38、的客戶可按個別情況獲給予為期最多十二個月的賒賬期。,12.,銀行存款及現金,現金及現金等價物,於2011年6月30日人民幣千元,於2010年12月31日人民幣千元,現金及活期存款有關信用證、應付票據及銀行貸款並於三個月內到期的受限制銀行存款銀行透支有關信用證、應付票據及銀行貸款並於三個月後到期的受限制銀行存款撥回銀行透支,616,277240,583(6,554)850,306117,0716,554,763,89959,133(17,346)805,686118,07717,346,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,973,931,941,10921,13.,銀行貸款及透支於2011

39、年6月30日，銀行貸款及透支須按下列方式償還,於2011年6月30日人民幣千元,於2010年12月31日人民幣千元,一年內或於催繳時,491,601,99,699,一年後但兩年內,491,601,21,980121,679,於2011年6月30日，有抵押銀行貸款人民幣226,506,000元（2010年12月31日：人民幣19,769,000元）以賬面值為人民幣230,577,000元（2010年12月31日：人民幣19,769,000元）之受限制銀行存款作抵押。除上文披露者外，所有銀行貸款及透支均為無抵押。截至2011年6月30日止六個月，銀行貸款的年利率介乎2.44%至6.37%（截至20

40、10年6月30日止六個月：1.9%至5.3%）。,22,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,15.,14.,應付貿易賬款及票據,於2011年6月30日人民幣千元,於2010年12月31日人民幣千元,應付貿易賬款應付票據本集團應付貿易賬款及票據的賬齡分析如下：三個月內或於催繳時到期三個月後至十二個月內到期,1,026,356150,0001,176,356於2011年6月30日人民幣千元1,167,5238,8331,176,356,737,620134,420872,040於2010年12月31日人民幣千元866,9265,114872,040,預期所有應付貿易賬款及票據將於一年內償還。

41、以股份為基礎的股本結算交易本公司於2006年7月12日採納購股權計劃，據此，本公司董事獲授權酌情邀請合資格人士以代價1.00港元接納購股權，認購本公司股份。購股權於授出日期起計一年後可予行使50%，並於兩年後可予行使餘下50%。每份購股權賦予持有人權利認購本公司一股普通股。於2009年11月11日，43,750,000份購股權已授予本集團若干合資格人士。於截至2011年6月30日止六個月概無授出任何購股權（截至2010年6月30日止六個月無）。於2011年6月30日尚未行使購股權的行使價為4.00港元，而加權平均餘下合約年期為自授出日期起計8.33年。20,550,000份及20,300,00

42、0份購股權分別於2010年11月11日及2011年11月11日可予行使。,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,23,。,16.,股本、儲備及股息,24,(a)(b)(c)(d),股息本公司於截至2011年6月30日止六個月並無派發或宣派任何股息（截至2010年6月30日止六個月：無）繳入盈餘本集團之繳入盈餘包括本公司於截至2005年12月31日止年度(a)所收購附屬公司股本面值與股份溢價賬現有結餘之差額；及(b)根據本集團重組作為交換代價的已發行股份面值之差額。本集團之繳入盈餘亦包括本公司於截至2009年12月31日止年度(a)所收購附屬公司綜合資產淨值的差額；及(b)根據收購部分附屬公

43、司作為交換代價的已發行股份面值之差額。資本儲備資本儲備包括授予本公司僱員的尚未行使購股權於授出日期的公允值部分確認為僱員成本，並於權益項下資本儲備相應增加。一般儲備基金本集團的中國全資附屬公司須按各自根據中國會計規則及規定釐定的純利10%調撥作一般儲備基金，直至該基金結餘達到各附屬公司註冊資本的50%為止。一般儲備基金可用作該等附屬公司的營運資金，並可彌補以往年度的虧損（如有）。此項基金亦可用作增加該等附屬公司的資本（如經批准）。除清盤外，此項基金不可用作分派。該等附屬公司於向本公司分派股息前須先向此基金撥款。中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,(a),(b),17.,承擔,於2011年

44、6月30日尚未支付及未於本中期財務報告撥備的資本承擔如下：,已訂約,於2011年6月30日人民幣千元,於2010年12月31日人民幣千元,生產設施,52,462,30,679,預付土地租賃費,52,462,92,946123,625,截止2011年6月30日，本集團並無任何已授權但未訂約的資本承擔（截止2010年12月31日：無）於2011年6月30日，不可撤銷經營租約項下將來應付最低租賃款項總額如下：,於2011年6月30日人民幣千元,於2010年12月31日人民幣千元,一年內一年至五年內五年後,4,9724,23814,44623,656,2,9715,20813,57721,756,本集

45、團根據經營租約租用多項物業及辦公室設備。這些租賃通常初始為期一年至三年，並且有權選擇在到期日後續期，屆時所有條款均可重新商定。所有租約均不包含或有租金。,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,25,(a),(i),(ii),(iii),(iv),(b),18.,重大關連方交易與中國國際海運集裝箱（集團）股份有限公司及其附屬公司的交易,截至6月30日止六個月,交易性質,2011年人民幣千元,2010年人民幣千元,銷售採購綜合服務費用加工服務費用,(i)(ii)(iii)(iv),123,33880,5432,5704,904,79,41547,4801,4891,103,向關連方之銷售主要為

46、向關連方銷售產品。向關連方之採購主要為採購生產所需原材料的費用。綜合服務費用主要為關連方向本集團提供員工餐膳、醫療及一般服務的費用。加工服務費用主要為關連方向本集團提供加工服務、場地租賃及其他相關服務的費用。應收（應付）關連方款項,於2011年6月30日人民幣千元,於2010年12月31日人民幣千元,出售產品之應收貿易賬款銷售貨物的預收貿易賬款及採購原材料的應付款項,71,368(58,619),32,471(56,943),26,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,管理層討論與分析中集安瑞科控股有限公司（本公司，連同其附屬公司統稱本集團）董事會欣然提呈本報告第4頁至第26頁所載本集團截

47、至2011年6月30日止六個月之中期財務報告連同於2010年同期之比較數字。中期財務報告未經審核，惟已由本公司獨立核數師畢馬威會計師事務所及審核委員會審閱。業務回顧本集團主要從事廣泛用於能源、化工及液態食品三個行業的各類型運輸、儲存及加工裝備的設計、開發、製造、工程及銷售，並提供有關技術保養服務。產品組合本集團三個業務分部主要由七個營運單位負責，經營不同品牌：能源裝備壓縮天然氣（CNG）高壓瓶式壓力容器,CNG拖車,液化天然氣（LNG）拖車及儲罐CNG、LNG及液化壓縮天然氣（LCNG）加氣站系統液化石油氣（LPG）儲罐車及儲罐天然氣壓縮機項目工程服務，如LNG應用項目能源裝備主要以品牌名稱安

48、瑞科、聖達因及宏圖出售。化工裝備化學液體、液化氣體及低溫液體的罐式集裝箱罐式集裝箱主要以品牌名稱南通中集出售。,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,27,液態食品裝備不銹鋼的加工罐及儲罐項目工程服務，如加工及配送啤酒及果汁的全包項目此等產品及服務的品牌名稱為Holvrieka。經營表現營業額全球對於天然氣及特種氣體儲運裝備的需求持續增長，其中以中國最為顯著，因此能源裝備分部於2011年上半年強勁增長。隨著全球經濟復蘇，期內對運輸化工原料的罐式集裝箱之需求飆升，帶動化工裝備分部之營業額大幅增加。儘管液態食品裝備業務環境依舊充滿挑戰，但由於訂單量增加，該分部營業額上升。因此，2011年上半年

49、營業額較去年同期增長88.0%至人民幣3,067,870,000元（2010年同期人民幣1,632,199,000元）。各分部之業績載列如下：能源裝備為本集團最高營業額的分部，佔整體營業額48.2%（2010年同期60.8%）。該分部之營業額強勁增長48.9%至人民幣1,478,643,000元（2010年同期人民幣992,908,000元），而LNG儲運裝備為增長的其中一個主要來源。本集團之化工裝備分部於期內表現出色，營業額大幅上升200.2%至人民幣1,296,914,000元（2010年同期人民幣432,011,000元），佔整體營業額42.3%（2010年同期26.5%），為期內本集團

50、第二高營業額的業務分部。液態食品裝備分部之營業額上升41.0%至人民幣292,313,000元（2010年同期人民幣207,280,000元），佔整體營業額9.5%（2010年同期12.7%）。,28,中集安瑞科控股有限公司2011年中期報告,毛利率及盈利能力能源裝備分部之毛利率上升2.6個百分點至24.2%（2010年同期21.6%）。此分部之毛利率改善，主要由於LNG儲運產品毛利率增加所致，在對有關產品之強勁需求下其平均售價上升。期內化工裝備分部之毛利率由去年同期的10.3%改善至13.5%。銷量增加帶動規模經濟效益，為該分部毛利率較去年同期增加之主要原因。液態食品裝備分部之毛利率由去年同