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1、关于中原特钢股份有限公司,2011年度募集资金存放与实际使用情况的,鉴证报告,大信专审字2012第 1-0934 号,中原特钢股份有限公司董事会：,我们接受委托，对后附的中原特钢股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011年度募集,资金存放与实际使用情况的专项报告（以下简称“专项报告”）进行了鉴证。,一、管理层的责任,按照深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引编制募,集资金存放与实际使用情况专项报告是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、,完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项报告编制相关的内部控制，保证专项报告的真实、,准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性
2、陈述或重大遗漏。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表意见。我们按照中国注册会计师,其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴,证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作，以对专项,报告是否不存在重大错报获取合理保证。合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获取充分,恰当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的专项报告,重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与专项报告编制相关的内部控制，以设计,恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。在我们的
3、鉴证工作范围内，我们,实施了解、询问、检查等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提,供了合理的基础。,三、鉴证意见,我们认为，贵公司管理层编制的专项报告符合深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所中,-1-,小企业板上市公司规范运作指引的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2011 年度募集资金实际存放与使用的实际情况。四、报告使用范围说明本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。,大信会计师事务有限公司中国北京,中国注册会计师：密惠红中国注册会计师：李 奔-2-,2012 年
4、 3 月 27 日,中原特钢股份有限公司,关于 2011 年度募集资金实际存放与使用情况的,专项报告,深圳证券交易所：,现根据贵所印发的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引的规定及相关格,式指引，将本公司2011年度募集资金实际存放与使用情况专项说明如下：,一、募集资金基本情况,经中国证券监督管理委员会证监许可2010627号核准，本公司委托主承销商海通证券股,份有限公司(以下简称“海通证券”)首次公开发行人民币普通股（A 股）7,900万股（每股面,值1元），发行价格为每股9元，共募集资金人民币71,100万元。扣除承销和保荐费用2,738.27,万元后的募集资金人民币68,361.
5、73万元，由主承销商海通证券于2010年5月27日汇入本公司账,户。另减除律师费、审计费、法定信息披露及路演推介等其他发行费用978.72万元，公司本次,实际募集资金净额为人民币67,383万元，经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具大信验,2010第1-0031号验资报告。,2011年度，募集资金项目投入金额合计23,438.89万元，均系直接投入承诺投资项目。截,止2011年12月31日，本公司募集资金账户余额为26,234.79万元，其中活期存款账户余额为,4,234.79万元，定期存单为22,000.00万元。,二、募集资金管理情况,为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公
6、司依照公司法、证券法、,深圳证券交易所股票上市规则、中小企业板上市公司募集资金管理细则的有关规定，,结合公司实际情况，制定了中原特钢股份有限公司募集资金管理办法(以下简称“管理,办法”)，该管理办法于2008年1月13日经本公司第一届董事会第五次会议审议通过。同,时，公司已与保荐人海通证券、中国建设银行股份有限公司济源支行于2010年6月29日共同签,署了募集资金三方监管协议，由本公司在该等银行开设了1个专户存储募集资金。,如本报告四所述，本公司变更部分募集资金投向，将18,985.01万元用于实施新增RF70,-3-,型1800吨精锻机生产线技术改造项目。公司、开户银行中国建设银行股份有限公
7、司济源支行，,与保荐人海通证券于2010年6月29日共同签署了募集资金三方监管协议，公司在开户银行,中国建设银行股份有限公司济源支行开设了1个专户对募集资金实行专户存储。,本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。,三、本年度募集资金的实际使用情况,(一)募集资金使用情况表,募集资金使用情况表详见本报告附件 1。,(二)募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明,尚未达到可使用状态,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,(一)变更募集资金投资项目情况,1、变更募集资金项目原因,根据中原特钢股份有限公司首次公开发行股票招股说明书第十三节“募集资金运用一、,募集资金投资项目概况”中所披
8、露：“本次公开发行股票募集资金投入以下项目（包括综合技,术改造一期工程、SX65精锻机现代化改造、综合节能技术改造工程），以上项目投资总额为,67,279.10万元”。,截止2010年5月31日，本公司已通过自筹方式预先投入17,979.62万元，将相应置换已投入,的自筹资金17,979.62万元。,2、变更募集资金项目基本情况,大信会计师事务有限公司于 2010 年 6 月 11 日出具了大信专审2010第 11231 号专项审,核报告，该专项审核报告结论为：中原特钢股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资,项目情况的专项说明中的内容与实际使用情况相符。,中原特钢股份有限公司第二届董事会第
9、一次会议以上述专项审核报告为依据，通过了关,于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案。,3.变更募集资金投资项目情况表,变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。,-4-,(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况,尚未达到可使用状态,(三)无募集资金投资项目对外转让或置换情况,五、募集资金使用及披露中存在的问题,公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披,露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。,附件：1、募集资金使用情况表,2、变更募集资金投资项目情况表,中原特钢股份有限公司董事会,2012 年 3 月 27 日,-5-,附表
10、1：募集资金使用情况表单位：万元,募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,68,147.5119,000.0027.88%,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,23,438.8943,123.61,承诺投资项目综合技术改造一期工程,是否已变更项目（含部分变更）否,募集资金承诺投资总额36,872.10,调整后投资总额36,872.10,截至期末承诺投入金额(1),本年度投入金额6,779.93,截至期末累计投入金额(2)21,107.03,截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)(2)-(1)15,765.07,截至期末投入进度（%）(4)(2)/(1)5
11、7.24,项目达到预定可使用状态日期2011 年 10 月 30日,本年度实现的效益,是否达到预计效益否,项目可行性是否发生重大变化否,SX-65 精,锻机现代,是,19,000.00,39,966.00,14,248.21,18,985.01,14.99,99.92,2012 年 3 月 31 日,否,否,化改造综合节能,技术改造,否,11,407.00,11,407.00,2,410.75,3,031.57,8,375.43,26.58,2012 年 6 月 30 日,否,否,工程,合 计,67,279.10,88,245.10,23,438.89,43,123.61,24,155.49,
12、未达到计划进度原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因募集资金其他使用情况,不适用，公司未公布具体的募集资金投入时间计划；同时，公司募投项目均处于建设期，未形成收益。不适用。将原项目“SX-65 精锻机现代化改造”变更为“新增 RF70 型 1800 吨精锻机生产线技术改造项目”，在特钢园区东生产区新建第二锻压车间，新增一套“1800 吨径向精锻机”形成一条新的精锻生产线。该变更募投项目事项已经 2010 年 11 月
13、 8 日召开的第二届董事会第五次会议和 2010 年 12 月 7 日召开的 2010 年第四次临时股东大会审议通过。将原募投项目“SX-65 精锻机现代化改造”变更为“新增 RF70 型 1800 吨精锻机生产线技术改造项目”，在特钢园区东生产区新建第二锻压车间，新增一套“1800 吨径向精锻机”，形成一条新的精锻生产线。变更后的募投项目规划投资额 39,966 万元，其中使用募集资金分配给原项目的 19,000 万元，差额 20,966 万元由公司自筹资金解决。变更后的募投项目“新增 RF70 型 1800 吨精锻机生产线技术改造项目”，本报告期末累计投资额 34,829.72 万元，其中
14、使用募集资金 18,985.01 万元、自有资金 15,844.71 万元。截至 2010 年 05 月 31 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目中的实际投资额为 17,979.62 万元，具体情况如下：综合技术改造一期工程 12,984.90 万元；SX-65 精锻机现代化改造 4,481.90 万元；综合节能技术改造工程 512.82 万元。大信会计师事务有限公司已于 2010 年 6 月 11 日出具专项审核报告,对公司先期以自筹资金投入募集资金项目的实际投资额予以确认；公司 2010 年 7 月 16 日召开的第二届董事会第一次会议审议通过了关于用募投资金置换预先已投入募集资
15、金投资项目的自筹资金的议案，同意以 17,979.62 万元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 17,979.62万元。不适用。由于募集资金项目尚在投资建设中,截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金余额为 26,234.79 万元。不适用。-6-,附件 2变更募集资金投资项目情况表单位：万元,变更后的项目,对应的原项目,变更后项目拟投入募集资金总额,截至期末计划累计投入金额（1）,本年度实际投入金额,实际累计投入金额（2）,投资进度(%)(3)=(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,变更后的项目可行性是否发生重大变化,新增 RF
16、70 型,SX-65 精,1800 吨 精 锻机生产线技,锻 机 现代 化 改,19,000.00,14,248.21,18,985.01,99.92,2012 年 03 月 31日,否,否,术改造项目,造,合 计,19,000.00,14,248.21,18,985.01,99.92,变更原因：为规避生产经营风险和缓解锻压车间拥挤状况，保持公司精锻优势和提高市场竞争力，继而为实现公司“十二五”发展目标和长远发展打下良好基础。,变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明,决策程序及信息披露情况：本变更募投项目的事项已经 2010 年 11 月 8 日召开的第二届董事会第五次会议和 2010年 12 月 7 日召开的 2010 年第四次临时股东大会审议通过。有关变更募投项目详情见 2010 年 11 月 9 日刊登于巨浪资讯网（）及中国证券报、证券时报上的中原特钢股份有限公司关于变更部分募投项目的公告。不适用不适用,注：新增 RF70 型 1800 吨精锻机生产线技术改造项目自筹资金累计投入 7,830.24 万元。-7-,
