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1、2023/2/21,1,公司各部门,企管部,财务部,总裁办公会,使用部门提出采购申请，并填写采购申请单,采购申请单,部门经理审批,审阅并附年度设备采购计划,审批,审阅并附年度设备采购预算,采购申请单1,年度设备采购计划,年度设备采购预算,供应商选择及询价,结束,否,执行该项采购,执行该项采购,为该项采购提供支持,是,是,否,审阅并出具审阅意见,年度预算采购审批流程,2023/2/21,2,公司各部门,企管部,财务部,总裁办公会,公司各部门经理进行审批,是否同意采购,否,结束,审批后的采购申请单,是,各使用部门提出采购申请,采购申请单,审阅后的采购申请单,财务部部长审核并出具审核意见,总裁,退回
2、申请,审批,审批意见,审阅后的采购申请单,审批,结束,否,执行该项采购,执行该项采购,为该项采购提供支持,是,否,是,非年度预算采购审批流程,2023/2/21,3,供应商,企管部,财务部,各使用部门,采购验收流程,核对送货单、发票与采购合同或采购申请单,货物及送货单送至公司,采购合同或采购申请单,送货单,两者是否一致,进行检查验收,拒绝收货并与供应商联系,是否通过检查,在送货单上签字并返回供应商,送货单,发票或其他付款凭证,核对发票、合同、采购申请单、送货单,审核材料是否匹配,是否已付清该款项,是否需要立即付款,付款,入帐,应付账款,登录相应的实物帐及应付账款,存档,固定资产卡片1,固定资产
3、卡片2,存档,固定资产卡片2,采购合同、采购申请单,是,否,是,是,否,与采购经办人员等一起查明原因,否,是,否,否,是,发票,发票,根据相关单据登录台帐并制作固定资产卡片,2023/2/21,4,将固定资产随同产品相关技术文件送达,办公室对该固定资产及相关技术文件产品进行检验,整理产品档案，包括使用说明书、保修卡等,将产品档案原件存档，复印件随固定资产移交使用部门,接受产品及产品档案的复印件,建立部门使用的固定资产档案,按照使用手册使用固定资产,组织相关部门制定固定资产的使用手册并下达给使用部门,对于需要保养的固定资产查核其产品档案,制定固定资产期保养制度，下发使用部门及负责保养的部门,当需
4、要保养时向办公室提出保养申请，或者根据保养制度进行保养,是否仍在保养期内,根据合同或保修卡提供保养服务,请供应商提供保修服务,聘请专业公司提供保养服务,签订保养服务协议,根据合同或协议检验保养服务的质量,提出付款申请，并更新固定资产产品档案,对所提供的保养服务验收签字,更新部门固定资产产品档案,是,否,参见采购验收流程,固定资产定期保养制度,是否在保修期内？,请供应商提供保养服务,否,是,固定资产使用手册,固定资产保养流程,供应商,企管部,各使用部门,2023/2/21,5,提出维修申请，填写维修申请书,经办人员协同相关人员调查损坏的原因,按照固定资产管理办法追究责任,查询固定资产产品档案了解
5、需要维修的情况,是否仍在保修期内？,请供应商提供保修服务,查找定点维修商档案，初步询价,进行维修,维修申请书交财务部安排付款,是,否,维修申请书1,是否由人为造成？,必要时协同有关技术人员确定是否值得维修,参见固定资产报废或出售流程,存档,维修商报价单,更新固定资产产品档案及相应的固定资产卡片,与供应商签订维修合同,否,是,是,否,在维修申请书上签字,维修申请书2,维修申请书1,是,维修申请书2,固定资产维修流程,各使用部门,企管部,维修申请书2,2023/2/21,6,收集、整理各部门的剩余固定资产出租申请单,是否可以出租,办理出租手续，登记固定资产实物登记表,结束,否,是,在出租申请单上填
6、写资产原值、已计提折旧净值等，并计算出租是否合算,财务部部长审核,审批,固定资产出租申请单3,是,否,是否批准,结束,是否未达预计使用年限或固定资产净值超过一定金额？,分发固定资产出租申请单,结束,固定资产出租申请单1,固定资产出租申请单2,起草、修改出租协议,固定资产出租协议,交公司稽核与法律部审核,签订固定资产出租协议,是否同意？,部门提出本部门剩余的固定资产，并填写固定资产出租申请单,否,是,否,是,否,是,固定资产出租申请单,寻找内外部客户，并与其商谈租赁价格及相关事宜,企管部部长进行审批,是否已有合适的承租对象,结束,否,是,原使用部门,企管部,财务部,总裁,总裁办公会,固定资产出租
7、流程,2023/2/21,7,是否需要签定合同,固定资产管理员根据标准合同起草固定资产出售合同,依据可出售固定资产清单，确定待出售的固定资产,企管部与客户签定出售合同,是否同意,交公司审计部审核,财务部提供该固定资产的净值,固定资产管理员组织相关专业人员（财务，质量，生产，技术等）对固定资产的市场价值进行估计,固定资产出售合同,根据固定资产出售合同收款,固定资产管理员寻找客户，进行谈判，确定出售价格,出售价格是否低于市场价值20以上，或是否属于汽车、房屋、电子设备等重要固定资产？,企管部部长审批,否,是,否,是,否,是,是否低于净值,否,是,总裁或总裁办公会审批,是否批准,否,是,根据固定资产
8、出售的状况，进行相应的帐务处理，如停止计提折旧等。,是否同意？,否,是,企管部,财务部,总裁办公会,固定资产出售流程,总裁,根据固定资产出售合同收款,2023/2/21,8,在报废申请书上填写固定资产原值、累计折旧和净值,财会部部长审核,总裁或总裁办公会审核,是否批准？,经批准后的固定资产报废申请书1,是,否,办公室审核申请报废的固定资产是否已到使用年限？,填写固定资产报废申请书,固定资产报废申请书一式三联,部门总经理审核,是否同意报废,结束,请专业人员对是否应予报废提出意见,是否同意？,分发固定资产报废通知书,结束,将报废的固定资产交企管部,提交企管部审核,将综合所有意见的报废申请书交财会部
9、,将报废通知书抄送各部门,经批准后的固定资产报废申请书2,经批准后的固定资产报废申请书3,注销固定资产卡片,将要报废的固定资产是否还有使用价值？,将固定资产报废,登记固定资产台帐并注销固定资产卡片,结束,将固定资产出售,参见固定资产出售流程,登记固定资产明细帐,固定资产明细帐,是,是,是,是,否,否,否,否,结束,根据固定资产出售的状况，进行相应的帐务处理，如停止计提折旧等。,在固定资产实物登记表上注销,原使用部门,企管部,财务部,总裁,总裁办公会,审批,结束,否,是,固定资产报废流程,2023/2/21,9,青苹果出品 必属精品http:/,囊括2007-2010几十G地产策划资料/企业管理人力资源全套/品牌策划资料/行业分析报告/PPT模板等。,
