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1、关于苏州雅本化学股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告,上会师报字(2012)第 0520 号,苏州雅本化学股份有限公司全体股东：,我们接受委托，对后附的苏州雅本化学股份有限公司(以下简称“贵公司”)关,于 2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）,执行了鉴证工作。,一、管理层对募集资金专项报告的责任,贵公司管理层的责任是按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、,创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用及深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格,式的规定编制募集资金
2、专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；为募集资金专项报告的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及其他必要的证据等。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。我,们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 历史财务信息审计或审阅,以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。,在鉴证过程中，我们实施了包括了解
3、、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。三、鉴证结论我们认为，贵公司编制的募集资金专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用及深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2011 年度募集资金的存放和使用情况。四、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供贵公司 2011 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司 2011 年年度报告的必备文件
4、，随其他文件一起报送并对外披露。,上海上会会计师事务所有限公司,中国注册会计师欧阳丹中国注册会计师张俊峰,中国,上海,二一二年三月二十九日,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,无,募集资金使用情况对照表单位：万元,募集资金净额,44,337.35,本年度投入募集资金总额,11,949.72,报告期内变更用途的募集资金总额,累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,已累计投入募集资金总额,11,949.72,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目(含部分变更),募集资金承诺投资总额,调整后投资
5、总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,年产 217 吨医药中间体建设项目,否,20,597.19,20,597.19,3,299.72,3,299.72,16.02,2012 年 10 月 31日,否,否,承诺投资项目小计,20,597.19,20,597.19,3,299.72,3,299.72,16.02,募集资金其他投向,暂时补充流动资金募集资金其他投向小计,4,000.004,000.00,4,000.004,000.0
6、0,4,000.004,000.00,4,000.004,000.00,100.00100.00,超募资金投向,归还银行贷款,4,650.00,4,650.00,4,650.00,4,650.00,100.00,收购南通朝霞精细化工有限公司,4,800.00,4,800.00,-,-,-,-,-,-,超募资金投向小计合计,9,450.0034,047.19,9,450.0034,047.19,4,650.0011,949.72,4,650.0011,949.72,49.2135.10,未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)项目可行性发生重大变化的,公司于 2011 年 9 月 7
7、日收到募集资金，截止 2011 年 12 月 31 日尚处于项目建设期，未产生收益,进展情况,无,无,及置换情况,去向,无,情况说明公司募集资金净额为人民币 44,337.35 万元，根据公司招股说明书披露的募集资金用途，公司计划使用募集资金为 20,597.19 万元，本次超额募集资金为 23,740.16 万元。,超募资金的金额、用途及使用,为了提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，满足公司生产经营不断拓展的需要，提高公司经济效益，公司第一届董事会第十三次会议决议，,使用部分超额募集资金偿还银行贷款 4,650 万元。报告期内，已使用超募资金 4,650 万元偿还银行贷款。为满足公司发展
8、的要求，公司第一届董事会第十六次会议审议决议，使用超募资金共计 4,800 万元收购南通朝霞精细化工有限公司 100%的股权。报告期内，尚未使用超募资金收购南通朝霞精细化工有限公司的股权。募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况公司为保障募集资金投资项目顺利进行，充分考虑了市场环境变化和公司发展战略后，已以自筹资金预先投入募集资金投资项目“年产 217 吨医药中,募集资金投资项目先期投入用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及,间体建设项目”。上海上会会计师事务所有限公司出具了鉴证报告，截至 2011 年 9 月 6
9、 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币 20,938,974.13 元。公司董事会决议以“年产 217 吨医药中间体建设项目”募集资金 20,938,974.13 元置换预先已投入该项目的自筹资金20,938,974.13 元。报告期内，实际已置换 20,938,974.13 元。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，遵循股东利益最大化原则，满足公司不断扩大经营规模的资金需求，2011 年 12 月 7 日，公司第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第九次会议分别决议，使用部分闲置募集资金 4,000 万元暂时补充流动资金。报告期内，已使用募集资金 4,000万
10、元暂时补充流动资金。募投项目结余金额：年产 217 吨医药中间体建设项目结余 133,302,947.24 元(含利息收入)。超募资金项目结余金额：拟收购南通朝霞精细化工有限公司 100%的股权需支付 4,800 万元；未作使用计划的超募资金应有余额为 142,901,641.07 元，其中 10,014,200.00 元存放于募集资金账户；超募资金账户扣除银行手续费后的利息收入 96,802.43 元。结余原因：募集资金项目建设尚未完工。13,317,147.24 元存放于公司开设的募集资金专用账户上,其中 3,302,947.24 为募集资金，10,014,200.00 元为超募资金；130,000,000.00 元以定期存款存放。,对于尚未使用的募投项目资金将对募投项目继续投入。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况注：表中本年度实现的效益为净利润数。,
