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1、上海科泰电源股份有限公司2011年度财务决算报告一、2011年度公司财务报表的审计情况公司 2011 年财务报表已经信永中和会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：科泰电源财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科泰电源 2011 年 12 月 31日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、财务状况分析公司2011年度相关财务状况分析如下：（一）财务状况分析：1、资产结构单位：元,项目,2011 年 12 月 31 日金额 比重（%）,2010 年 12 月 31 日金额 比重（%）,变动幅度（%）,总资
2、产,1,154,591,339.74 100.00 1,060,674,104.28 100.00,8.85,货币资金应收账款,659,138,191.99 57.09156,831,251.52 13.58,811,940,547.03 76.55141,788,672.51 13.37,-18.8210.61,预付账款其他应收款,3,362,504.825,951,041.65,0.290.52,7,644,167.424,287,411.77,0.720.40,-56.0138.80,存货,232,795,598.75 20.16,70,479,469.64,6.64,230.30,长期
3、股权投资,30,576,051.25,2.64,-,-,固定资产净额无形资产在建工程长期待摊费用,6,106,767.2614,333,995.1340,262,825.301,910,882.36,0.531.243.490.17,5,739,394.0014,631,072.77127,000.00-,0.541.380.010.00,6.40-2.0331,603.01-,（1）2011年期末资产总额为115,459.13万元，比上年同期增加9,391.72万元，增幅8.85%。其中流动资产为105,894.17万元，占总资产的91.72%。流动资产比上年同期增加2,097.79万元，同
4、比增长2.02%。,（2）货币资金期末65,913.82万元，占总资产比重为57.09%，较上年同期下降18.82%，主要是经营规模扩大投入、募投基建项目投入和对外投资增加所致。（3）应收账款期末余额17,076.30万元，与上年同期增加1,789.69万元，增幅为11.71%，增幅与营业收入基本持平，主要系因为营业收入增长，合同结算期内的应收账款及质量保证金也有相应增长。应收账款期末余额中账龄在一年内的占比为78.54%，应收账款账龄一年以上的主要为已售产品的质保金，公司应收账款质量良好。（4）存货期末余额23,594.14万元，与上年同比增加16,220.53万元，增幅219.98%。主要
5、是由于公司销售增长，为缩短产品交付周期，增加储备产品生产所必需的原材料所致。公司存货结构基本合理。（5）非流动资产期末余额为9,564.97万元，与上年同比非流动资产增加7,293.94万元，增长幅度为321.17%，主要是公司募投项目基建工程投入以及对广州智光节能长期股权投资所致。2、负债结构,项目,2011 年 12 月 31 日金额（万元）比重（%）,2010 年 12 月 31 日金额（万元）比重（%）,变动幅度（%）,负债总额流动负债短期借款应付票据应付账款预收账款应交税费其他应付款,22,518.1422,270.933,377.37407.8415,842.961,135.431
6、94.331,167.85,10098.9015.001.8170.365.040.865.19,14,768.8514,407.943,500.00-7,314.48709.26610.712,136.86,10097.5623.7049.534.804.1414.47,52.4754.57-3.50116.6060.09-68.18-45.35,2011年负债总额为22,518.14万元，较上年增加了7,749.29万元，增长幅度为52.47%。流动负债增长54.57%，主要原因，一、因经营业务增长，原,材料采购增加，致使应付账款增长116.60%，；二、预收账款比上年增长60.09%，系
7、子公司销售订单增加所致；三、应交税费较上年下降68.18%，系公司销售出口、材料采购增加及利润减少，致使应交增值税和所得税减少所致；四、其他应付款较上年下降45.35%，系本期已支付上年上市发行中介费所致。3、股东权益2011年末股东权益（净资产）总额为92,940.99万元，其中股本为16,000万元、资本公积为65,463.79万元，盈余公积1,558.47万元，未分配利润为10,080.17万。所有者权益较上年增幅为1.80%。（二）经营成果分析：单位：万元,项目营业收入营业利润利润总额净利润期间费用：销售费用管理费用财务费用期间费用合计,2011 年度48,505.524,261.82
8、4,525.694,011.134,724.914,024.51-1,173.197,576.23,2010 年度43,788.115,924.635,979.035,097.113,774.572,900.15222.986,897.70,变动幅度（%）10.77-28.07-24.31-21.3125.1838.77-626.149.84,1、营业收入及利润2011年度公司营业收入为48,505.52万元，比上年同期增长10.77%，增长主要来自于海外出口产品销售的大幅增长，出口销售产品的主营业务收入达到16,577.47万元，比上年同期增长127.35%；电力行业产品和通信行业产品的收入
9、较上年同期均有所减少。2、期间费用,（1）2011年销售费用总额为4,724.91万元，与上年同期相比增幅为25.18%，主要原因为安装服务、广告推广和销售佣金增加所致。（2）2011 年管理费用总额为 4,024.51 万元，与上年同期相比增幅为38.77%。管理费用增加的主要原因是一、业务发展，研发技术、管理人数增加以及员工工资福利社会保险等费用年内增长较快，比上年同期增加了346.21 万元；二、公司新增销售办事处，加大研发投入，致使租赁办公和研发支出费用较上年有较大增长；三、公司在年初为成功上市以及为推动销售所举办的会务活动较多，使业务招待和会务费用也有较大增长所致。3、盈利水平201
10、1 年公司综合毛利率为 25.08%，与上年的 29.86%下降了 4.78%，营业利润 4，261.82 万元，比上年同期下降 28.07%，净利润 4,011.13 万元，比上年同期下降 21.31%。报告期内材料采购成本增加，出口和其他行业的产品销售价格有所下降，致使公司综合毛利率下降；同时公司新增市场开发费用和加大研发投入，公司销售费用和管理费用较上年同期增幅较大，致使净利润下降。（三）现金流量分析单位：万元,项目经营活动现金流入小计经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额投资活动现金流入小计投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额筹资现金流入小计筹资现金流出小计筹资产生的
11、现金流量净额现金及现金等价物净增加额,2011 年度53,972.3658,407.05-4,434.695.067,408.17-7,403.113,391.086,832.43-3,441.34-15,383.83,2010 年度44,914.9641,481.303,433.661.981,773.40-1,771.4281,564.597,655.7873,908.8175,546.19,变动幅度（%）20.1740.80-229.15155.56317.74-317.92-95.84-10.75-104.66-120.36,1、经营活动现金流量。,2011 年经营活动产生的现金流量净
12、额为-4,434.69 万元，比上年同期下降 229.15%。主要系报告期生产规模扩大，增加原材料采购及支付职工工资福利较多。2、投资活动现金流量投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 317.92%，主要系公司报告期内对外股权投资，投入募投项目在建工程，增加营销网络固定资产配置所致。3、筹资活动现金流量报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 104.66%，主要系上年公司在创业板发行新股上市，收到募集资金所致。三、主要财务指标分析,财务指标流动比率（倍）速动比率（倍）资产负债率（%）每股净资产（元）财务指标应收账款周转率（次/年）存货周转率（次/年）归属于母公司股东的净利润(万元
13、)扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润（万元）每股经营活动产生的净现金流量（元）每股净现金流量每股收益（元）加权平均净资产收益率（%）,2011.12.314.753.7119.505.812011 年3.252.404,011.133,786.84-0.28-0.960.254.37,2010.12.317.206.7113.9211.412010 年3.303.685,097.115,056.590.439.440.4232.11,2009.12.311.901.1948.532.332009 年3.682.654,415.474,385.240.370.340.7435.84
14、,1、盈利能力分析公司净资产收益率较上年同期降低了27.74，是因为公司在2010年12月公开发行股票致使所有者权益大幅增加，募集资金到位后尚未产生盈利。,报告期内净利润下降21.31%，致使公司净资产收益率出现下降。,2、偿债能力分析,公司的短期偿债能力强，流动比率和速动比率均高于理论理想值，公司,现金充沛，短期偿债能力较强。,3、营运能力分析,公司的应收账款周转率与上年相比基本持平，应收账款周转仍属正常，,账龄在一年内的应收账款占应收账款余额的78.54%，账龄较短，反映了公司,所处行业的经营特点、结算方式以及公司的信用政策。,存货周转率较上年相比有所下降，主要是原材料储备增加。,公司2011年度营业收入保持继续增长，资产质量优良,财务状况良好，,偿债能力强，财务风险小。,上海科泰电源股份有限公司董事会,2012 年 3 月 28 日,
