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1、浙商证券有限责任公司,关于厦门日上车轮集团股份有限公司,2011年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告,经中国证券监督管理委员会证监发行字2011880 号关于核准厦门日上车轮集团股份有限公司首次公开发行股票的批复，厦门日上车轮集团股份有限公司（以下简称“日上集团”或“公司”）获准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票 53,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，每股发行价为人民币 12.88 元，募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 682,640,000.00 元，扣 除 发 行 费 用 总 额 人 民 币34,292,116.00 元后，募集资金净额为 648,347,8
2、84.00 元。上述募集资金净额已经京都天华会计师事务所有限公司出具的京都天华验字（2011）第 0113 号验资报告验证。,日上集团募集资金到账后，保荐机构浙商证券有限责任公司（以下简称“浙商证券”或“保荐机构”）主要通过日常电话沟通、银行对账单核对、跟踪定期报告、募集资金专户及募集资金投资项目现场调查等方式对公司募集资金存放及使用情况进行检查。经核查，日上集团 2011 年度募集资金存放与使用的详细情况为：,一、募集资金存放和管理情况,为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，日上集团依照深圳证券交易所股票上市规则、进一步规范上市公司募集资金使用的通知等有关法律、法规的规定和要求，结合
3、公司实际情况，制定了募集资金使用管理办法（以下简称“管理办法”）。管理办法于 2010 年 8 月 8 日经日上集团第一届董事会第六次会议审议通过。,根据管理办法并结合经营需要，公司从上市之日起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了募集资金专户三方监管协议，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2011 年 12 月 31 日，公司均严格按照该募集资金专户三方监管协议的规定，,1,0,0,存放和使用募集资金。截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：单位：元,开户银行中国工商银行股份有限公司厦门集美支行中国农业银行股
4、份有限公司厦门杏林支行兴业银行股份有限公司厦门杏林支行合计,银行账号410002011920110000040325001040020500129950100100086000,账户类别活、定期活、定期活、定期,存储余额207,922,529.9672,466.34180,567,125.12388,562,121.42,上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入 1,866,577.95 元（其中 2011年度利息收入 1,866,577.95 元），已扣除手续费 18,743.94 元（其中 2011 年度手续费 18,743.94 元）。二、本年度募集资金的实际使用情况（一）募集资金使用
5、情况,截至 2011 年 12 月 31 日,单位：万元,募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,64,834.790,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,25,552.3625,552.36,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项 募集资金目(含 承诺投资部分变 总额更),调整后投 本年度投资总额(1)入金额,截至期截至期末 末投资累计投入 进度金额(2)(%)(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目：厦门日上金属有限公,司汽车钢圈及钢
6、结构,否,20,075.00 20,075.00,2,120.93,2,120.93,10.57,否,生产项目四川日上金属工业有,限公司年产 150 万套轻量化无内胎钢圈项,否,40,000.00 40,000.00 18,671.64 18,671.64,46.68,否,目,承诺投资项目小计,60,075.00 60,075.00 20,792.57 20,792.57,34.61,2,，,超募资金投向：,归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）,4,759.79,4,759.79,4,759.79,4,759.79,100,超募资金投向小计,4,759.79,4,759.79,4,759.
7、79,4,759.79,100,合计,64,834.79 64,834.79 25,552.36 25,552.36,39.41,未达到计划进度或预,计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明,无无,1、公司公开发行人民币普通股股票 5,300 万股，每股发行价为 12.88 元，共募集资金总额为人民币 682,640,000.00 元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币648,347,884.00 元；其中 2 个募投项目募集资金承诺投资总额 600,750,000.00 元，超募资超募资金的金额、用 金 47,597,884.00 元。途及使用进展情况 2、
8、2011 年 7 月 14 日，公司召开了第一届董事会第九次会议，审议通过了关于使用超募资金永久性补充流动资金的议案，决定使用超募资金永久性补充流动资金47,597,884.00 元。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。,募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况,无无1、公司在募集资金到位前已开工建设“厦门日上金属有限公司生产 150 万套轻量化无内胎钢圈项目”、“四川日上金属工业有限公司汽车钢圈及钢结构生产项目”。截至 2011 年 7月 26 日止，公司以自
9、筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 100,086,817.77元，以上情况已经京都天华出具的京都天华专字（2011）第 1198 号关于厦门日上车轮集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告审验确认。2、2011 年 8 月 5 日，公司召开了第一届董事会第十次会议，审议通过了关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案 决定使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金 100,086,817.77 元。公司独立董事、监事会均就该事项明确发表了同意意见，保荐机构出具了专项核查意见。无,项目实施出现募集资 募投项目承诺投资总额为 60,075.00
10、万元，项目尚在建设期，尚未确定是否存在募集资金金结余的金额及原因 结余的情况。截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金专户存储余额为 388,562,121.42 元，其中：46,465,915.85尚未使用的募集资金 元转入七天通知存款，40,072,402.99 元转入 3 个月定期存款，159,000,000.00 元转入 6 个,用途及去向,月定期存款，138,000,000.00 元转入 1 年期定期存款，余额 5,023,802.58 元分存放于上述,募集资金专户活期账户中。募集资金使用及披露,中存在的问题或其他,无,情况注：四川日上金属工业有限公司存入募投项目进口设备的信
11、用证保证金账户余额为3,6,110,000.00 元。截至 2011 年 12 月 31 日，该保证金尚未对外支付，不作为本期募投项目实际投入资金。,2011 年度，公司募集资金使用情况为：,（1）以募集资金直接投入募投项目 107,838,894.82 元。截至 2011 年 12 月,31 日，募集资金累计直接投入募投项目 107,838,894.82 元。,（2）公司以募集资金置换预先投入募投项目的金额为人民币 100,086,817.77元，其中：四川日上金属工业有限公司汽车钢圈及钢结构生产项目投入金额为84,257,756.97 元；厦门日上金属有限公司年产 150 万套轻量化无内胎
12、钢圈项目投入金额为 15,829,060.80 元。,（3）公司使用超募资金永久性补充流动资金 47,597,884.00 元。,（4）四川日上金属工业有限公司存入募投项目进口设备的信用证保证金账户余额为 6,110,000.00 元。截至 2011 年 12 月 31 日，该保证金尚未对外支付。综上，截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金累计使用 261,633,596.59 元，尚,未使用的金额为 388,562,121.42 元。,（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明,2011 年度，日上集团募集资金投资项目未出现异常情况。,（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
13、,2011 年度，日上集团不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。,三、变更募集资金投资项目的资金使用情况,2011 年度，日上集团不存在变更募集资金投资项目的情况。,四、募集资金使用及披露中存在的问题,公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整,披露的情况。,五、会计师对募集资金使用的核查意见,4,京都天华会计师事务所有限公司出具了关于厦门日上车轮集团股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告（京都天华专字（2012）第 0641号），认为：“日上集团公司董事会编制的2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公
14、司规范运作指引有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。”,六、浙商证券关于公司募集资金存放与使用情况核查意见,经核查，日上集团 2011 年度募集资金存放与使用均符合深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。,5,（以下无正文，系浙商证券有限责任公司关于厦门日上车轮集团股份有限公司2011 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告之签字盖章页）保荐代表人：,刘凌雷,孙报春浙商证券有限责任公司,6,年,月,日,
