福星晓程：募集资金年度使用情况鉴证报告.ppt

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1、地址：武汉市武昌区东湖路 169 号众环大厦 2-9 层邮编：430077 电话：027 85826771 传真：027 85424329募集资金年度使用情况鉴证报告众环专字（2012）356 号北京福星晓程电子科技股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的贵公司截至 2011 年 12 月 31 日止关于募集资金年度使用情况的专项报告（以下简称“募资年度报告”）进行了鉴证。贵公司的责任是按照深圳证券交易所创业板股票上市规则及深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用的规定编制募资年度报告，并提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料

2、、口头证言以及会计师认为必要的其他证据。我们的责任是在实施审核工作的基础上对募资年度报告发表鉴证意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务准则的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括询问、观察、检查等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。本报告是我们根据深圳证券交易所创业板股票上市规则及深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用的规定与贵公司提供的募集资金相关资料，在

3、审慎调查并实施必要的鉴证程序基础上所作出的职业判断，并不构成我们对贵公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。经鉴证，我们认为贵公司募资年度报告的编制符合深圳证券交易所创业板股票上市规则及深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至 2011 年 12 月 31 日止募集资金的使用情况。,众环海华会计师事务所有限公司,中国注册会计师：谢峰中国注册会计师：汤家俊,中国,武汉,2012 年 4 月 16 日,、,。,北京福星晓程电子科技股份有限公司关于 2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告根据公

4、司法证券法深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等规则以及公司募集资金管理制度等有关规定，现将本公司 2011 年度募集资金的存放与使用情况专项说明如下：一、募集资金基本情况(一)实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会关于核准北京福星晓程电子科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复证监许可20101437 号文核准，由主承销商中德证券有限责任公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 1370 万股，每股面值 1 元，每股发行价格 62.5 元，募集资金总额为856,250,000.00 元，

5、扣除承销费和保荐费 49,662,500.00 元后的募集资金为 806,587,500.00 元，已由主承销中德证券有限责任公司于 2010 年 11 月 4 日汇入本公司在深圳发展银行花园桥支行开立的人民币募集资金专用账户 11010641752602 账号 806,587,500.00 元。另扣除律师费、审计费及验资费、法定信息披露等发行费用 5,364,567.10 元后，募集资金净额为 801,222,932.9 元。上述资金到位情况业经武汉众环会计师事务所有限责任公司验证，并出具众环验字（2010）093 号的验资报告。上述募集资金已分别于 2010 年 11 月 4 日转入本公司

6、在深圳发展银行花园桥支行开立的人民币募集资金专用账户 11010641752602 账号 559,202,932.90 元；于 2010 年 12 月 9 日转入本公司 在 北 京 银 行 西 直 门 支 行 开 立 的 PL4000 项 目 募 集 资 金 专 用 账 户（账 号 为01090506900120102091638）3,420,000.00 元；2010 年 12 月 9 日转入本公司在北京银行西直门支行开立的募集资金专用账户（账号为 01090506900120102091792）28,600,000.00 元；于 2010 年12 月 27 日 汇 入 本 公 司 在 北

7、京 银 行 西 直 门 支 行 开 立 的 募 集 资 金 专 用 账 户（账 号01090506900120501076766）210,000,000.00 元。(二)募集资金以前年度使用金额2010 年度，本公司对募集资金投资项目累计投入募集资金 0.00 元。截止 2010 年 12 月 31 日，募集资金专用账户余额为 802,415,562.42 元（含 2010 年利息收入净额 1,192,629.52 元）(三)本年度使用金额及当前余额2011 年度，本公司募集资金使用情况为：,项目2010 年 12 月 31 日实际可用募集资金净额,2,金额（元）802,415,562.42,

8、、,、,、,减：本年度投入募投项目支出本年度投入超募项目支出加：募集资金利息收入净额（扣除手续费）截止 2011 年 12 月 31 日实际可用募集资金净额其中：实际募集资金募集资金利息收入净额（扣除手续费）,18,660,963.26137,908,136.5615,335,070.98661,183,833.58644,653,833.0816,527,700.50,按此计算截止 2011 年 12 月 31 日募集资金专户存款余额应为 661,183,833.58 元，专户存款实际余额为 669,501,710.19 元，较前述计算的专户余额多出 8,317,876.61 元。产生差异的

9、原因系：截止 2011 年 12 月 31 日，用自有资金垫付募投项目款项 8,317,876.61 元尚未归还。公司用自有资金代垫的主要原因是：募集资金以定期存款方式存放于募集资金账户，尚未到期，若提前支取将会损失大额利息收入；工资需直接从基本户发放；差旅费、办公费等日常费用需先垫付现金再予以报销。截止 2011 年 12 月 31 日，公司用自有资金垫付款项 8,317,876.61 元均为工资、差旅费、办公费等。二、募集资金管理情况(一)募集资金管理情况为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照公司法深圳证券所交易创业板股票上市规则深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指

10、引等相关规定，结合公司实际情况，制订了北京福星晓程电子科技股份有限公司募集资金管理办法（以下简称管理办法）。根据深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和管理办法的要求，本公司和保荐机构中德证券有限责任公司分别与北京银行股份有限公司西直门支行、深圳发展银行股份有限公司花园桥支行签订了北京福星晓程电子科技股份有限公司募集资金三方监管协议。在上述银行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。三方监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。目前该协议的履行状况良好。根据管理办法的要求，本公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度

11、，以保证专款专用。本公司所有募集资金项目投资的支出，均需由资金使用部门提出资金使用计划，经该部门主管领导签字后，报财务负责人审核，并由总经理签字后，方可予以支付；超过总经理授权范围的，应报董事会审批；超过董事会授权范围的，应报股东大会审批。同时根据募集资金三方3,监管协议的规定，本公司一次或 12 个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过 1,000 万元或募集资金净额的 5%的，应当及时以传真方式通知保荐机构中德证券有限责任公司。(二)募集资金专户存储情况截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况如下：募集资金存储,银行名称深圳发展银行股份有限公司花园桥支行北京银行股份有限

12、公司西直门支行北京银行股份有限公司西直门支行北京银行股份有限公司西直门支行深圳发展银行股份有限公司花园桥支行,银行账号1101064175260201090506900120102091792010905069001201020916380109050690012050107676618-0106417526-01,账户类别超募资金专户数字互感器资金专户PL4000资金专户定期存款账户保证金专户,期末余额（元）369,206,191.127,327,918.884,337,600.21205,000,000.0063,630,000.00,存储方式活期活期活期定期定期,合计,669,501,7

13、10.19,三、本年度募集资金的实际使用情况（一）募集资金使用情况对照表本年度募集资金的实际使用情况，详见本报告附表。（二）超募资金实际使用情况公司超募资金金额为 559,202,932.90 元，具体使用情况如下：（1）增资加纳 CB 公司 4000 万元2011 年 2 月 22 日，公司第四届董事会第四次会议审议并通过了使用超募资金对加纳 CB 公司增资 40,000,000.00 元。截止 2011 年 4 月，公司完成该增资项目所需的所有手续，并支付完毕相关款项，根据国家外汇管理相关规定以及款项汇出时的汇率情况，公司最终支付总额为39,745,916.56 元。（2）永久补充流动资金

14、 4800 万元2011 年 2 月 22 日，公司第四届董事会第四次会议审议并通过了使用超募资金 4800 万元永久4,补充流动资金。截止 2011 年 3 月，补充流动资金的 4800 万元已全部到位。,（3）投资 4.4 亿元于加纳阿克拉地区降低线损与相关电网改造项目,2011 年 9 月 28 日，公司第四届董事第八次会议审议并通过了投资 4.4 亿元于加纳阿克拉地区降低线损与相关电网改造项目，2011 年 10 月 17 日，公司 2011 年第一次临时股东大会亦已审议并通过了该项目。截止 2011 年 12 月 31 日，公司已支付该项目支出 10,162,220.00 元。另根据

15、所签合同所约开具了合同保函一份，金额 63,630,000.00 元。,（4）暂时补充生产经营用流动资金 4000 万元,2011 年 9 月 28 日，公司第四届董事第八次会议审议并通过了使用超募资金 4000 万元暂时补充生产经营用流动资金。截止 2011 年 10 月，暂时补充流动资金的 4000 万元已全部到位。,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,2011 年度本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。五、募集资金使用及披露中存在的问题,本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情,况及时的进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

16、,5,-,-,-,-,-,-,-,附件 1募集资金使用情况对照表单位：万元,募集资金总额,80,122.29,本年度投入募集资金总额,15,656.90,变更用途的募集资金总额,变更用途的募集资金总额比例,已累计投入募集资金总额,15,656.90,承诺投资项目数 字 互 感 器 项目PL4000 项 目,已变更项目，含部分变更（如有）否否,募集资金承诺投资总额14,860.009,342.00,调整后投资总额（1）14,860.009,342.00,本年度投入金额1,014.31851.78,截至期末累计投入金额(2)1,014.318,51.78,截至期末投入进度（%）(3)(2)/(1)

17、6.83%9.12%,项目达到预定可使用状态日期2012 年 2 月2012 年 8 月,本年度实现的效益0.000.00,是否达到预计效益不适用不适用,项目可行性是否发生重大变化否否,承诺投资项目小计,24,202.00,24,202.00,1,866.09,1,866.09,7.71%,超募资金投向,补充营运资金投资加纳 CB 公司加纳降损项目,否否,8,800.004,000.0044,000.00,8,800.003,974.5944,000.00,8,800.003,974.591,016.22,8,800.003,974.591,016.22,100%100%2.31%,2011

18、年 10 月2011 年 12 月,不适用不适用不适用,否否否,超募资金投向小计合计,56,800.0081,002.00,56,774.5980,976.59,13,790.8115,656.90,13,790.8115,656.90,24.28%,数字互感器项目，原计划达到预定可使用状态日期为 2012 年 2 月，截止期末投资进度为 6.83%，未达到计划进度的原因是：由于数字互感器芯片项目测试时间较长，到 2012 年 2 月底研发各项性能指标均达到设计要求，成功完成了全部测试，延迟了对项目的投资。本项目原计划在完,未达到计划进度原因（分具体募投项目）,成芯片定型后，由公司采购相关设备

19、并租用子公司富根智能的部分厂房建设 SIP（系统级）封装流水生产线，该生产线对车间的洁净度要求较高。由于北京长安街西延工程于 2011 年 6 月开工（计划建设时间为两年），富根智能的厂房位于该工程施工范围的周边，施工产生的粉尘较大，使得富根智能的厂房难以达到建设封装流水生产线的洁净度要求，可能对封装产品质量造成不利影响。故公司暂未采购相关生产、验证、封装设备，导致本项目资金投入未达到计划进程。6,无,无,无,pl4000 项目，原计划达到预定可使用状态日期为 2012 年 8 月，截止期末投资进度为 9.12%，未达到投资进度的原因主要是：本项目计划购置研发场所，由于 2011 年北京地区写

20、字楼价格波动较大，延迟了对研发场所的投资，为了保证不影响正常研发，公司利用现有场所完成了本项目的研发工作，预计本项目的芯片产品将于今年二季度开始陆续投放市场销售。本项目计划购置芯片研发所需的软件开发工具，该等软件大部分是国外品牌，采购合同已经签订，但由于相关知识产权的备案时间较长，导致合同履行阶段相关款项的实际支付时间延长。,项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况,项目可行性未发生重大变化公司超募资金金额为 559,202,932.90 元，具体使用情况如下：（1）增资加纳 CB 公司 4,000 万元,2011 年 2 月 22 日，公司第四届董事会第四次会议审议

21、并通过了使用超募资金对加纳 CB 公司增资 4,000 万元。截止 2011 年 4 月，公司完成该增资项目所需的所有手续，并支付完毕相关款项，根据国家外汇管理相关规定以及款项汇出时的汇率情况，公司最终支付总额为 39,745,916.56元。（2）永久补充流动资金 4,800 万元2011 年 2 月 22 日，公司第四届董事会第四次会议审议并通过了使用超募资金 4,800 万元永久补充流动资金。截止 2011 年 3 月，补充流动资金的 4,800 万元已全部到位。（3）投资 4.4 亿元于加纳阿克拉地区降低线损与相关电网改造项目2011 年 9 月 28 日，公司第四届董事第八次会议审议

22、并通过了投资 4.4 亿元于加纳阿克拉地区降低线损与相关电网改造项目，2011 年 10 月17 日，公司 2011 年第一次临时股东大会亦已审议并通过了该项目。截止 2011 年 12 月 31 日，公司已支付该项目支出 10,162,220.00 元。另根据所签合同所约开具了合同保函一份，金额 63,630,000.00 元。（4）暂时补充生产经营用流动资金 4000 万元2011 年 9 月 28 日，公司第四届董事第八次会议审议并通过了使用超募资金 4,000 万元暂时补充生产经营用流动资金。截止 2011 年 10 月，暂时补充流动资金的 4,000 万元已全部到位。募集资金投资项目先期投入及置换情况,用闲置募集资金暂时补充流动资金情况募集资金结余的金额及形成原因尚未使用的募集资金用途及去向,2011 年 9 月 28 日，公司第四届董事第八次会议审议并通过了使用超募资金 4000 万元暂时补充生产经营用流动资金，暂时补充流动资金的 4000 万元在 2011 年 10 月已全部到位。尚未使用的募集资金均存于公司募集资金专户,募集资金其他使用情况7,8,