《锌业股份：2010年度内部控制自我评价报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《锌业股份：2010年度内部控制自我评价报告.ppt（5页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、2010年度内部控制自我评价报告,公司按照公司法、证券法、深圳证券交易所股票上市规则、企业会计准则等法律法规，结合公司实际情况、自身特点和管理需要，在报告期内进一步完善和建立了内部控制管理制度,不断建立和完善公司的法人治理结构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范化运作，维护了投资者和公司利益。,一、公司内部控制综述。1.公司内部组织机构完善：,公司已按照公司法等相关法律法规，建立了较为完善的法人治理结构，根据公司实际设立了符合公司生产及经营管理需要的组织机构，完善了各项内部控制制度，保证了公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果。2.内控制度建
2、立健全情况：,为加强内部管理，提高公司经营的效果和效率，公司已建立了涵盖采购、销售、财务、人力资源、关联交易、对外担保、信息沟通与披露等方面的内部控制制度，形成了较为严密的公司内部控制体系，有效地保证了公司生产经营的正常进行。根据中国证监会的有关规定及相关要求，结合公司年度报告编制和披露工作的实际情况，制定了年报信息披露重大差错责任追究制度，内部信息知情人管理制度、外部信息报送和使用管理制度，确保公司各项工作有章可循。公司法人治理结构健全，符合上市公司治理准则的要求，为公司的规范运作与长期健康发展打下了坚实的基础。,3.公司内部审计部门的设立，人员配备及工作情况：,公司有专门的内部审计机构并配
3、备了审计人员，该部门独立行使职权、不受其他部门或者个人的干涉。其主要职责是对公司各项内控制度执行情况实施监督评价，对公司经营情况、财务情况及其他情况进行审计和监督，并对公司的内部控制建立健全情况和执行情况进行检查。对审计发现的问题和存在的缺陷，提出针对性的改进措施，对公司的生产经营起到了良好的监督作用，促进了公司内控制度的落实和有效执行。,1,按照企业内部控制基本规范（财会20087号）和上市公司规范运作指引（2010）的要求，近年来逐步修订和完善了各项管理制度和部门工作职责，公司的内部控制活动基本涵盖公司所有营运环节，提高了公司的内控管理水平，增强了规范运作意识。各系统和各部门职责明确，相互
4、配合、相互制约，各项制度得以认真贯彻执行，保证了企业的高效、有序、稳定运转，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所有关文件要求。二、独立董事履行职责情况。报告期内，各独立董事能切实履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，积极参加公司董事会和股东大会会议，并就有关议案和制度从专业角度，提供了较多有价值的意见和建议，在独立董事的积极推动下，董事会专业委员会的运作更加规范。1报告期内独立董事参加董事会情况。,独立董事姓名张廷安徐武州郭宗昌俞鹂,具体职务独立董事独立董事独立董事独立董事,应出席次数6666,现场出席次数4645,以通讯方式参加会议次数2021,委托出席次数0000,缺席次数
5、0000,2报告期内独立董事对公司有关事项提出异议的情况。报告期内，未发生公司独立董事对公司董事会会议的有关事项提出异议的情况。三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况。公司与公司控股股东已实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。业务方面：本公司主要生产经营锌、铜冶炼及深加工产品以及硫酸、镉、铟、硫酸铜等综合利用产品，拥有独立的生产、经营及销售系统；与控股股东中冶葫芦岛有色金属集团有限公司不存在相同和相近的业务。人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总理、董事会
6、秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取报酬；本公司与关联法人单位均单独设立了财务部门，财务人员均未在关联公司兼职。2,资产方面：本公司目前拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施。商标、专利技术等无形资产仍绝大部分由控股股东拥有。本公司与其分别签订了相应的使用协议或使用许可合同；公司独立拥有采购和销售系统。机构方面：公司设立了独立于控股股东的组织机构体系，所有机构设置程序,和机构职能独立，不存在与大股东职能部门之间的从属关系。,财务方面：公司有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，取得了独立的银行帐号和税务登记号，独立经营并依法纳税。,四、公司内部控制重点活动。,1.公
7、司目前拥有2家控股子公司，分为葫芦岛有色金属（集团）进出口有限公司和葫芦岛同心技术开有限公司，公司高管人员均由公司派出，并对其有效控制。对照深交所内部控制指引的有关规定，公司对下设的控股子公司的管理控制严格、充分、有效，未有违反内部控制指引的情形发生。控制结构及持股比例如下图所示：,2.公司关联交易的内部控制及同业竞争情况。,公司建立健全了关联交易管理办法，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、披露程序等作了详尽的规定。公司关联交易的内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不存在损害公司和其他股东的利益，严格按照深交所股票上市规则、上市公司内部控制指引、
8、公司章程等有关文件规定，对公司关联交易行为进行全方位管理和控制，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求。,报告期内公司与关联单位发生的日常关联交易均公允、合理，公司对所有关联交易的内部控制严格、充分、有效,未有违反相关法律法规及规范性文件的情形发生。,报告期内公司与关联单位不存在同业竞争。,3,3.公司对外担保的内部控制情况。,公司严格控制对外担保风险，按照中国证监会、深圳证券交易所关于对外担保的有关规定，在公司章程明确规定股东大会、董事会审议对外担保事项的审批程序、审批权限及信息披露。报告期内，报告期内公司未发生有对外担保的情形。,4.
9、公司募集资金使用的内部控制情况。,公司制定并实施了募集资金使用管理和使用办法，严格募集资金使用的投向，使用的程序符合国家法律、法规及有关规范性文件的要求，对募集资金的内部控制严格、充分、有效。,报告期内，公司无募集资金使用情况。5.公司重大投资的内部控制情况。,公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，公司在公司章程中明确了股东大会、董事会重大投资的审批权限，制定了相应的审议程序。,报告期内公司无重大投资项目。6.公司信息披露的内部控制情况。,公司根据中国证监会及相关监管部门的要求，制定了信息披露、知情人管理、外部信息报送及使用、年报重大差错追究等制度，明确了信息披露的基本原则、
10、信息披露的内容、信息的传递、审核与披露的界定及相应的程序，对未公开信息、公开信息的披露和重大信息内部沟通进行全程、有效的控制。通过公司内部制定的上市公司信息披露管理制度的实施，加强了对信息的管理和披露，增强了守法合规意识，提高了内控信息披露质量。,报告期内，公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，信息披露公平、,及时、充分、完整，未有违反相关法律法规的情形发生。,五、公司内部控制存在的问题及整改计划。,随着公司业务的发展、外部经济环境的变化和公司信息化管理要求的提高,公司内部控制仍需要不断完善。公司将严格遵守中国证监会的有关规定及深交所企业内部控制配套指引的要求，一方面不断加大公司董事、监事
11、、高级管理人员及员工培训学习的力度，一方面持续加强公司内部控制，持续规范运作，同,4,时公司将根据中国证监会、深交所和管理部门新的规定与要求及公司经营发展的需要，及时制定与完善内部控制制度，进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平。,六、公司财务报告内部控制制度的建立和运行情况,公司依据会计法、企业会计准则等相关法律、法规的规定，结合公司实际情况制定了各项财务管理制度，包括公司预算管理、成本管理、货币资金管理、费用、货款报销管理、资产管理、会计档案管理等内控管理制度，明确了公司财务人员的岗位职责，保证了内部涉及会计工作的各岗位间的权责分明、相互制约、相互监督的关系，形成了一个规范、完备的
12、财务管理体系。,七、同业竞争和关联交易情况,报告期内，本公司不存在因改制而存在同业竞争情况。公司目前与关联方发生的关联交易价格遵循公平、公允的市场定价原则，不存在有损害公司利益、中小股东和公众投资人权益的情形。八、公司内部控制情况的总体评价。,报告期内，公司内部控制活动及建立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，保证了公司经营管理的正常进行。公司内控制度活动涵盖了经营管理各个环节，有效控制了公司的内外部风险，保证了公司的规范运作和业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全和完整。公司将严格按照证券监管部门的要求，根据公司经营环境的变化和监管要求，持续不断地加强和完善各项内部控制制度，提高内部控制的有效性，为公司持续健康发展提供有力保障。,葫芦岛锌业股份有限公司董事会,2011 年 4 月 13 日,5,
