《600380_ 健康元控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《600380_ 健康元控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明.ppt（2页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、,REANDA 利安达会计师事务所关于健康元药业集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明利安达专字2012第 1238 号健康元药业集团股份有限公司全体股东：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了健康元药业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2011年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2012年3月23日出具了利安达审字2012第1166号标准无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资
2、金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发 200356号文）的要求，贵公司编制了后附的2011年度健康元药业集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”)。如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2011年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施2011年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应
3、当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。附件：健康元药业集团股份有限公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表,利安达会计师事务所,中国注册会计师,有限责任公司中国注册会计师,中国北京,二一二年三月二十三日,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,附件：健康元药业集团股份有限公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表,编制单位：,健康元药业集团股份有限公司,单位：人民币万元,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司
4、的关联关系,上市公司核算的会计科目,报告期内占用累计期初占用资金余额 发生金额(不含利息),报告期内占用资金 报告期内偿还累计的利息(如有)发生金额,期末占用资金余额,占用形成原因,占用性质,现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计,非营性占用非经营性占用,其他关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,期初往来资金余额,报告期内往来累计发生金额(不含利息),报告期内往来资金 报告期内偿还累计的利息(如有)发生金额,期末往来资金余额,往来形成原因,往来性质,大股东及其附属企业小计,经营性往来,深圳市风雷电力投资有限公司珠海健康元生物医药有限公司
5、,子公司子公司,其他应收款其他应收款,31.60454.34,31.60,资金往来454.34 资金往来,健康元日用保健品有限公司深圳市太太基因工程有限公司,子公司子公司,其他应收款其他应收款,360.920.07,486.14113.52,835.57113.59,11.49 资金往来资金往来,焦作健康元生物制品有限公司,子公司,其他应收款,19.44,45,794.90,15.51,21,172.56,24,657.29 资金往来,上市公司的子,焦作健康元生物制品有限公司,子公司,应收票据,3,836.51,16,546.00,11,999.01,8,383.50 资金往来,公司及其附属
6、Health Holdings Ltd(健康控股公司),子公司,其他应收款,3,934.07,3,934.07 资金往来,非经营性往来,企业,新乡海滨药业有限公司,子公司,其他应收款,5,544.42,5,544.42,资金往来,深圳市喜悦实业有限公司深圳市海滨制药有限公司,子公司子公司,其他会计科目其他会计科目,5,012.16,5,440.7361,316.09,6,123.5454,055.42,4,329.35 资金往来7,260.67 资金往来,深圳市捷康保健有限公司(注1)中山市仁和保健品有限公司(注1),子公司未合并之子公司 其他应收款子公司未合并之子公司 其他应收款,1,857
7、.7346.99,1,857.73 代垫费用等46.99 代垫费用等,深圳市云大喜悦生物技术有限公司(注1)子公司未合并之子公司 其他应收款,849.27,849.27 代垫费用等,小计,15,917.16,135,727.74,15.51,99,875.71,51,784.70,关联自然人及其控制的法人小计其他关联人及其附属企业小计,非经营性往来非经营性往来,总计,15,917.16,135,727.74,15.51,99,875.71,51,784.70,注1：该三家公司为健康元药业集团股份有限公司控股子公司深圳市喜悦实业有限公司之子公司，因已进入清算程序未纳入其合并财务报表范围。,法定代表人：,主管会计工作的负责人：,2,会计机构负责人：,
