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1、,厦门旭飞投资股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,厦门旭飞投资股份有限公司内部控制规范实施工作方案为进一步加强和规范公司内部控制，保证公司内控制度的完整性、合理性及实施的有效性，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略发展目标的实现和可持续发展，公司根据企业内部控制基本规范和企业内部控制配套指引等法规，依照中国证监会厦门监管局厦门证监局关于做好2012年主板上市公司实施内部控制规范有关工作的通知（厦证监发201220号）的要求，结合本公司实际制定了公司内部控制规范实施工作方案，具体内容如下：一、公司基本情况介绍（1）公司概况公司简称：旭飞投资股票代码：000526上市地：深圳证券交
2、易所厦门旭飞投资股份有限公司前身是厦门市海洋渔业开发公司，于1984年10月经厦门市水产局批准成立。1992年5月22日经厦门市经济体制改革委员会厦体改1992011号文批准改制为股份有限公司，同年6月向社会公开发行股票，1993年1月18日正式注册成立厦门市海洋渔业开发股份有限公司，1993年10月26日经中国证券监督管理委员会证监发审字199384号文批准向社会公开发行人民币普通股20,750,600股，并于1993年11月1日在深圳证券交易所上市交易。1995年2月21日经股东大会审议并经厦门市工商局核准更名为厦门海发投资实业股份有限公司；2001年5月17日经股东大会审议并经厦门市工商
3、局核准更名为厦门旭飞实业股份有限公司；2002年10月29日经股东大会审议并经厦门市工商局核准更名为厦门好时光实业股份有限公司；2005年6月18日经股东大会审议并经厦门市工商局核准更名为厦门旭飞投资股份有限公司；2012年3月9日经股东大会审议，公司拟更名为厦门银润投资股份有限公司，证券简称拟变更为“银润投资”，更名需经厦门市工商局及深圳证券交易所核准后生效。公司目前的注册资本为人民币96,195,107.00元。公司经营范围为：本公司经批准的经营范围：对工业、商业、房地产业、文化行业的投资；房地产开发、经营；房地产经纪、代理；物业服务；海洋渔业（不1,厦门旭飞投资股份有限公司,内部控制规范
4、实施工作方案,含水产养殖业、捕捞业）；电子产品及通讯设备、仪器仪表、文化办公用机械、电子机械及器材制造；代售车、船票；批发、工艺美术品（不含金银首饰）、日用百货、金属材料、电器机械及器材、电子产品及通讯设备、建筑材料、汽车零备件、计算机及软件、渔需物资、五金交电化工（化学危险品除外）、塑料制品、橡胶制品、纺织品。公司主要业务为房地产开发经营及房屋租赁。截止2010年12月31日，本公司总资产为192,495,098.08元，所有者权益156,927,960.48元，主营业务收入8,414,458.46元，归属于上市公司股东的净利润为7,032,034.67元。公司的控股股东为深圳椰林湾投资策划
5、有限公司，持股比例为18.18%。公司于2011年6月发生实际控制人变更，现实际控制人为廖春荣先生。（实际控制人变更及实际控制人的具体情况请查阅旭飞投资2011-024号与2011-026号公告）目前，公司的主要子公司如下：,企业,法人代,业务性,注册,持股比,表决权比例,子公司全称,子公司类型,注册地,厦门旭飞房地产开发有限公司深圳市旭飞网络技术有限公司,全资子公司控股子公司,类型有限责任有限责任,厦门市深圳市,表张质良李厚洋,质房地产开发网络技术服务,资本10000 万100万,例(%)10070,(%)10070,厦门旭飞置业顾问,有限,房地产,100,100,100,全资子公司,厦门市
6、,张质良,有限公司,责任,中介,万,（2）公司组织架构公司建立了由股东大会、董事会、监事会、经营层构成的法人治理结构，各司其职，各负其责，从组织架构上保证公司决策和经营的规范运行。公司监事会和公司独立董事履行各自职责，对公司内部控制活动进行监督。（组织架构图附后）（3）内部控制规范实施工作组织机构为保证内部控制规范实施工作的顺利开展，公司成立内部控制规范实施工作领导小组，组成如下：2,厦门旭飞投资股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,组长：张浩（董事长）；组员：吴崇林（总经理），唐安（董事会审计委员会主任），汤丽莉（副总经理），杨小虎（财务负责人），王寅（董事会秘书）。领导小组的具体分工为：
7、张浩董事长为内部控制规范实施工作的第一负责人，全面负责内部控制规范体系的建设工作；吴崇林总经理全面负责内部控制规范实施工作的具体落实；公司财务部为内部控制规范实施工作的牵头部门，组织公司各职能部门，按照企业内部控制基本规范及其配套指引要求，全面开展内部控制工作，负责人为杨小虎先生。内部审计与自我评价由董事会审计委员会统筹领导、由董秘办内审部门具体负责，负责人为王寅先生。（4）外部咨询机构为使内部控制实施工作更为规范化、专业化、体系化、合理化。公司拟聘请咨询机构协助公司相关内控计划的实施，建立内部控制规范体系。（5）内控实施工作预算内控实施预算主要包括：外部咨询机构咨询服务费、会计师事务审计费、
8、组织参加相关专业培训发生的培训费及内部控制规范实施过程中发生的各项日常费用。各项费用根据市场情况确定。二、内部控制建设工作计划1、内部控制建设工作学习阶段：2012年1月-3月，分发企业内部控制基本规范和企业内部控制配套指引等法律法规资料，组织公司管理人员学习内部控制相关规范指引。2、内部控制实施的范围：2012年3月，确定母公司及控股子公司为本次内部控制规范工作的实施范围.3、2012年3月-6月，对纳入实施范围的公司重要业务流程进行风险梳理，编制风险清单。纳入实施范围的公司由总经理负责组织、协调内控建设工作的实施。4、2012年6月-8月，母公司和的子公司将重要业务现有的政策、制度等与风险
9、清单进行比对，查找内控缺陷。汇总、整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，在2012年8月底前，制定相应的内控缺陷整改方案，并上报公司财务部、内控规范工作小组审核、批准。5、2012年9月-10月，纳入实施范围的公司根据经审核的整改方案，落实内3,厦门旭飞投资股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,控制度的修订，机构、流程、人员和岗位的调整等。6、2012年11月，工作小组检查整改情况和效果；对非客观原因未落实或落实不到位的单位在公司内进行通报，并督促进一步地整改。争取在2012年11月30日前，完成公司全面实施企业内部控制规范体系的工作目标。7、公司将分别于2012年7月15日、201
10、3年1月15日前，向中国证监会厦门监管局和深圳证券交易所报告内控实施工作实施情况报告，说明内部控制实施情况、与工作方案中计划进度的对照情况、差异原因以及拟采取的解决措施、存在的问题和建议等。三、内部控制自我评价工作计划2012年11月至2013年1月，公司内控规范工作小组实施内部控制自我评价，按照内控评价规定程序，有序开展自我评价工作，包括制定内控自我评价工作计划、现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编制评价报告等。1、2012年11月，编制自我评价工作计划，确定自我评价范围、业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工，报工作小组、董事会审批，开展内控自我评价工作。2、2012年12月，确
11、定内部控制缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准。缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。3、2012年12月，组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿。4、2013年1月，对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务单。5、根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告，经内控规范工作小组审核、董事会审议后，对外披露或报送相关部门。四、内部控制审计工作计划1、公司将聘请会计师事务所对公司2012年度内部控制设计与运行有效性进行审计。2、公司披露2012年年度报告时,内部控制审计报告也同时披露。厦门旭飞投资股份有限公司董事会2012-03-284,厦门旭飞投资股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,附：厦门旭飞投资股份有限公司组织结构图股东大会战略委员会,薪酬委员会提名委员会审计委员会,董事会总经理办公室,内审,监事会董秘办公室,证券事务,财务部,业务与项目开,人事行政部,法规部,营销及市场部,采购部,发部5,
