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1、2011 年度财务决算报告公司2011年财务报表经大华会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见审计报告（初稿）。会计师的审计意见是“我们认为，东宝生物的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东宝生物2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和现金流量。”现将财务决算情况汇报如下：一、主要会计数据,2011 年,2010 年,本年比上年增减（）,2009 年,营业总收入（元）营业利润（元）利润总额（元）,207,548,143.7125,199,411.6329,084,729.82,192,366,900.5924,261,352.0525,597,942
2、.22,7.89%3.87%13.62%,155,028,799.2512,225,667.1313,536,344.18,归属于上市公司股,东的净利润（元）,24,671,454.52,21,624,489.80,14.09%,11,367,560.67,归属于上市公司股,东的扣除非经常性,21,376,133.88,20,424,276.27,4.66%,9,844,350.12,损益的净利润（元）经营活动产生的现,金流量净额（元）资产总额（元）负债总额（元）,26,366,707.822011 年末377,622,975.6881,632,610.58,11,883,765.202010
3、 年末220,060,709.3297,620,108.74,121.87%本年末比上年末增减（）71.60%-16.38%,13,827,994.132009 年末207,254,352.01106,600,241.23,归属于上市公司股,东的所有者权益,295,990,365.10,122,440,600.58,141.74%,100,654,110.78,（元）,总股本（股）,75,980,000.00,56,980,000.00,33.35%,56,980,000.00,二、主要财务指标,2011 年,2010 年,本年比上年增减（）,2009 年,基本每股收益（元/股）稀释每股收益（
4、元/股）,0.37110.3711,0.37950.3795,-2.21%-2.21%,0.19950.1995,扣除非经常性损益后的基本每股,收益（元/股）,0.3215,0.3584,-10.30%,0.1728,加权平均净资产收益率（）,17.56%,19.40%,-1.84%,11.48%,扣除非经常性损益后的加权平均,净资产收益率（）,15.26%,18.32%,-3.06%,9.94%,每股经营活动产生的现金流量净,额（元/股）,0.352011 年末,0.212010 年末,66.67%本年末比上年末增减（）,0.242009 年末,归属于上市公司股东的每股净资,产（元/股）资产
5、负债率（）,3.9021.62%,2.1544.36%,81.40%-22.74%,1.7751.43%,三、财务状况分析（一）资产状况分析金额单位：人民币元,项,目,年末余额,年初余额,流动资产：,货币资金应收票据应收账款预付款项应收利息应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产,113,601,100.1722,063,473.0610,316,416.8210,635,768.851,811,708.6146,99
6、1,649.76205,420,117.27109,013,025.1554,185,789.14503,626.287,894,933.71,8,276,806.8318,087,408.659,740,461.472,497,509.033,620,547.0050,996,664.2493,219,397.22115,216,304.612,888,407.808,174,592.29,开发支出商誉长期待摊费用,递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计,605,484.13172,202,858.41,562,007.40126,841,312.10,资,产,总,计,377,622,9
7、75.68,220,060,709.32,报告期内，公司的货币资金大幅增加，主要是公司公开发行股票所获得的募集资金尚未完全使用所致；报告期内，公司应收票据余额增加，主要是2011年第四季度由于宏观经济形势欠佳，市场资金紧张导致公司销售回款现金下降，票据结算量增加所致；报告期内，公司预付账款大幅增加，主要是由于公司募投资金明胶扩产项目预计于2012年上半年投产，因冬、春两季原料备货期较长，需提前为募投项目储备原料，导致预付给原料供应商的货款大幅增加；报告期内，公司其他应收款大幅减少的主要原因是上年度公司支付给各中介机构的上市中介费用在公司股票发行后计入发行费用所致；报告期内，公司存货减少的主要原
8、因是公司销售快速增长所致；报告期内，公司在建工程大幅增长的主要原因是公司两个募集资金投资项目建设所致。（二）负债状况分析金额单位：人民币元,项,目,年末余额,年初余额,流动负债：,短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债,44,000,000.0014,061,642.70529,484.47283,004.132,787,270.23926,093.10,54,750,000.0014,591,354.8049,847.55107,080.844,517,791.893,377,472.99298,756.05,其他流
9、动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负 债 合 计,879,824.0963,467,318.7210,000,000.008,165,291.8618,165,291.8681,632,610.58,879,824.0978,572,128.2110,000,000.009,047,980.5319,047,980.5397,620,108.74,报告期内，公司短期借款减少的主要原因是公司上市后通过募集资金综合利用缓解了流动资金紧张的压力，偿还了部分短期借款，节约了财务费用；报告期内，公司其他非流动负债减少的主要
10、原因是根据会计准则要求摊销递延收益所致。（三）股东权益分析金额单位：人民币元,项,目,年末余额,年初余额,所有者权益（或股东权益）：,实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计负债和所有者权益总计,75,980,000.00142,469,059.2611,127,270.5166,414,035.33295,990,365.10377,622,975.68,56,980,000.0012,590,749.268,660,125.0644,209,726.26122,440,600.58220,060,709.32,报告期内，公司公开发行股票 19
11、00 万股，每股面值 1 元，发行价人民币 9元，收到募集资金 1.488 亿元，相应增加股本 1900 万元，股本溢价增加资本公积 12,988 万元；归属于母公司所有者的净利润为 2,467.15 万元，根据公司法和公司章程的规定，按公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 246.72 万元。,（四）盈利分析金额单位：人民币元,项,目,本年金额,上年金额,一、营业总收入其中：营业收入二、营业总成本其中：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”
12、号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）,207,548,143.71207,548,143.71182,348,732.08153,707,936.161,345,895.1011,570,269.5812,549,470.142,955,220.89219,940.2125,199,411.633,972,807.7787,489.5810,940.0029,084,729.824,413,275.3024,671,454.52,192,366,900.59
13、192,366,900.59168,105,548.54145,579,910.921,437,610.365,269,932.3610,688,983.685,066,626.7262,484.5024,261,352.051,432,843.3396,253.1623,000.0025,597,942.223,973,452.4221,624,489.80,报告期内，公司营业收入较上年增加 1518.12 万元，同比增长 7.89%，实现净利润较上年增加 304.70 万元，同比增长 14.09%;报告期内公司销售费用由于开拓胶原蛋白市场导致广告费用大幅增加，使销售费用同比增长 119.5
14、5%；报告期内营业外收入大幅增加的主要原因是公司收到包头稀土高新区财政拨付的企业扶持资金和上市奖励资金所致。,（五）现金流量分析,金额单位：人民币元,项,目,本年金额,上年金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动
15、现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金投资支付的现金支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款所收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务所支付的现金分配股利、利润或偿付利息所支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,138,592,852.586,348,905.81144,941,
16、758.3966,075,721.4517,504,304.8919,796,373.7515,198,650.48118,575,050.5726,366,707.8246,060.0046,060.0052,073,334.8152,073,334.81-52,027,274.81156,500,000.0048,750,000.00205,250,000.0059,500,000.006,714,879.678,050,260.0074,265,139.67130,984,860.33105,324,293.348,276,806.83113,601,100.17,202,814,252
17、.96964,885.95203,779,138.91149,411,074.8813,625,205.6317,902,489.5410,956,603.66191,895,373.7111,883,765.209,687,300.089,687,300.08-9,687,300.08131,250,000.005,362,000.00136,612,000.00131,466,615.945,312,899.76345,180.00137,124,695.70-512,695.701,683,769.426,593,037.418,276,806.83,报告期内经营活动产生的现金净流入大幅增加，主要原因是公司销售收入增,加，加快货款回笼速度，提高现金回款比例所致；,报告期内投资活动产生的现金净流出增加，主要原因是在建工程及固定资产,增加所致；,报告期内筹资活动产生的现金净流入增加，主要原因是公司 2011 年公开发,行人民币普通股收到募集资金所致。,综上所述，公司2011年的资产规模大幅增长，营业收入稳步增长，营业利润、净利润也有不同程度的增长，取得了较好的经营业绩。但报告期内销售费用大幅增长，经营活动现金流入量出现大幅下降，2012年度需要加强销售管理体系建设和费用控制工作。,包头东宝生物技术股份有限公司董事会,二一二年三月十九日,
