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1、,关于天津中新药业集团,股份有限公司全体股东,中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8-9 层邮政编码：100033,RSM China Certified Public AccountantsAdd:8-9/F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance StreetXicheng DistrictBeijing PRCPost Code:100033,电话：+86(10)88095588Tel：+86(10)88095588传真：+86(10)88091199Fax：+86(10)88091199,天
2、津中新药业集团股份有限公司关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告中瑞岳华专审字2012第 0883 号天津中新药业集团股份有限公司全体股东：我们接受委托，在审计了天津中新药业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其子公司（以下简称“贵集团”）2011 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2011 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的上市公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的关于规范上市公司
3、与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2011 年度财务报表时
4、所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。为了更好地理解贵集团 2011 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。1,本审核报告仅供天津中新药业集团股份有限公司 2011 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。,中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京,中国注册会计师：姜斌中国注册会计师：梁宇,2012 年 3 月 29 日2,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,附表天津中新药业集团股份有限公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（一）,编制单位：天津中新
5、药业集团股份有限公司,金额单位：人民币万元,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的 期初占用资金余 报告期占用累计发生金 报告期占用资金 报告期偿还累 期末占用资金余会计科目 额 额（不含利息）的利息 计发生额 额,占用形成原因,占用性质,现大股东及其附属企业,非经营性占用非经营性占用,小 计,-,-,-,-,-,前大股东及其附属企业,非经营性占用非经营性占用,小 计总 计,-,-,-,-,-,其它关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司的关联关系,上市公司核算的 期初占用资金余 报告期占用累计发生金 报告期占用资金 报告期偿还累 期末占用资金余会计
6、科目 额 额（不含利息）的利息 计发生额 额,往来形成原因,往来性质,天津宏仁堂药业有限公司天津华立达生物工程有限公司天津金益投资担保有限责任公司天津津康制药有限公司天津力生制药股份有限公司天津生物化学制药有限公司,受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制,应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款,15.520.201.39,126.871.370.5310.01102.600.10,142.001.570.5310.01102.600.10,0.39 货款货款货款货款1.39 货款货款,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经
7、营性往来经营性往来,大股东及其附属企业,天津市大明眼镜总店天津市金谊房地产开发建设公司天津市同仁堂医药销售有限公司天津市医药公司天津市医药集团有限公司营销分公司天津市医药空气洁净检测中心天津市医药物资供应公司,受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制,应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款,31.97,0.111.521.1099.584.880.16,0.111.521.1099.584.880.16,货款货款货款货款货款货款31.97 货款,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来
8、经营性往来,3,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,天津中新药业集团股份有限公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（二）,编制单位：天津中新药业集团股份有限公司,金额单位：人民币万元,其它关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司的关联关系,上市公司核算的 期初占用资金余 报告期占用累计发生金 报告期占用资金 报告期偿还累 期末占用资金余会计科目 额 额（不含利息）的利息 计发生额 额,往来形成原因,往来性质,大股东及其附属企业,天津市中药饮片厂天津太河制药有限公司天津同仁堂股份有限公司天津
9、药物研究院天津医药集团（河北）德泽龙医药有限公司天津医药集团泓泽医药有限公司天津医药集团敬一堂连锁股份有限公司天津医药集团太平医药有限公司及分公司天津市药材集团天津医药集团众健康达医疗器械有限公司天津宜药印务有限公司中美天津史克制药有限公司天津市新冠制药有限公司天津市中药饮片厂天津同仁堂股份有限公司,受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制,应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款
10、应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款其他应收款其他应收款其他应收款,1,684.000.022.9717.22514.641,340.56737.310.161.1920.00-4.10,318.035.3513.110.721,444.10157.7951.6211,513.440.623.400.5220.008.51,274.555.3511.290.621,447.05169.79532.0410,524.69737.310.514.270.52,1,727.48 货款0.02 货款1.82 货款0.10 货款0.02 货款5.22 货款34.22 货款2,329.31 货款货款0
11、.28 货款0.32 货款货款货款4.10 货款8.51 货款,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来,天津药物研究院天津中美史克制药有限公司天津宏仁堂药业有限公司天津力生制药股份有限公司天津市同仁堂医药销售有限公司天津市医药公司天津同仁堂股份有限公司天津医药集团泓泽医药有限公司天津医药集团敬一堂连锁股份有限公司天津津康制药有限公司天津医药集团太平医药有限公司及分公司,受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同
12、一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制受同一大股东控制,其他应收款其他应收款预付账款预付账款预付账款预付账款预付账款预付账款预付账款预付账款预付账款,7.80,9.765.00719.2983.030.303,401.068.370.101.965,283.75,7.809.34719.2928.321,980.708.374,963.32,货款0.42 货款5.00 货款货款54.71 货款0.30 货款1,420.35 货款货款0.10 货款1.96 货款320.43 货款,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来
13、,天津宜药印务有限公司,受同一大股东控制,预付账款,71.36,56.32,127.68,货款,经营性往来,小计,4,450.41,23,414.98,21,916.97,5,948.42,4,-,-,-,-,-,天津中新药业集团股份有限公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（三）,编制单位：天津中新药业集团股份有限公司,金额单位：人民币万元,其它关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司的关联关系,上市公司核算的 期初占用资金余 报告期占用累计发生金 报告期占用资金 报告期偿还累 期末占用资金余会计科目 额 额（不含利息）的利息 计发生额 额,往来形成原因,往来性质,上市
14、公司的子公司及其附属企业,非经营性往来非经营性往来,小计,-,-,-,-,-,关联自然人及其控制的法人,非经营性往来非经营性往来,小计,-,-,-,-,-,天津中新科矩生物制药有限公司,本公司之联营公司,预付账款,50.27,50.27,经营性往来,其他关联人及其附属企业,天津中新科矩生物制药有限公司天津国卫医药公司,本公司之联营公司本公司之联营公司,其他应收款应收账款,209.60433.55,96.00,433.55,305.60,经营性往来经营性往来,小计总 计,693.425,143.83,96.0023,510.98,433.5522,350.52,355.876,304.29,法定代表人：,主管会计工作的负责人：,会计机构负责人：,5,
