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1、-,-,广州东凌粮油股份有限公司 2012 年第三季度报告正文,证券代码：000893,证券简称：东凌粮油,公告编号：2012-041,广州东凌粮油股份有限公司 2012 年第三季度报告正文一、重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人侯勋田先生、主管会计工作负责人饶之隆先生及会计机构负责人(会计主管人员)王灿先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况（一）主要会计数据及财务指标以前报告期财务报表
2、是否发生了追溯调整 是 否 不适用,2012.9.30,2011.12.31,本报告期末比上年度期末增减(%),总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,6,799,132,845.65344,736,679.56222,000,000.001.552012 年 7-9 月,3,822,402,259.41307,686,712.69222,000,000.001.39比上年同期增减（%）2012 年 1-9 月,77.88%12.04%0%11.51%比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的
3、现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）,2,205,093,036.2434,047,651.38-0.1530.153,9.46%611.36%-665%665%,5,955,291,755.0437,351,287.8129,433,956.340.130.1680.168,19.03%153%565.6%565.6%152.5%152.5%,加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,10.39%10.28%,增加 9.26 个百分点增加 9.39 个百分点,11.45%增加 26.78 个百分
4、点12.55%增加 28.47 个百分点,扣除非经常性损益项目和金额 适用 不适用,项目非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免,年初至报告期期末金额（元）,说明,计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照,1,1,150,000.04 油脂精加工项目专项资金本年度转入损益的,广州东凌粮油股份有限公司 2012 年第三季度报告正文,国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）,发生额以及本年收到的外向型民营企业发展,专项资金。计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非
5、货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益,除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
6、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额,主要为公司在正常经营业务相关的有效套期-6,279,654.00 保值业务外发生的衍生品公允价值变动损益、投资收益。337,299.63 主要为违约金收入等。1,192,938.43,合计（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表报告期末股东总数（户）,-3,599,415.90,-,15,705 户,前十名无限售条件流通股股东持股情况,股东名称广州东凌实业集团有限公司中国建设银行诺德价值优势股票
7、型证券投资基金中国银行招商先锋证券投资基金中国平安人寿保险股份有限公司分红银保分红吴鸣华润深国投信托有限公司黄河 5 号信托计划,期末持有无限售条件股份的数量129,695,9562,550,6242,503,9772,122,4571,439,000853,801,股份种类及数量种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股,数量129,695,9562,550,6242,503,9772,122,4571,439,000853,801,2,广州东凌粮油股份有限公司 2012 年第三季度报告正文,陈方文潘峰林瑞专清华大学教育基金会股东情况的说明,无,819,75
8、0814,400726,211720,934,人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股,819,750814,400726,211720,934,三、重要事项（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用资产负债表项目主要指标变动原因分析：,项目货币资金应收账款存货固定资产在建工程短期借款应付票据长期借款,期末余额3,625,750,162.0714,575,754.012,025,001,527.91939,163,331.313,777,156.383,800,100,638.161,628,058,764.43335,324,500.37,年初余额1,6
9、47,589,829.2064,715,912.771,204,341,884.46622,222,439.91159,484,081.401,691,723,607.41939,569,413.48220,252,845.73,变动比例120.06%-77.48%68.14%50.94%-97.63%124.63%73.28%52.25%,1、货币资金比期初增加120.06%，主要原因在于报告期公司开展外汇交易业务增加外币定期存款。2、应收账款比期初下降77.48%，主要原因在于报告期控股子公司元通船运（香港）有限公司回收海运服务相关应收款项。3、存货金额比期初增加68.14%，主要原因在于
10、报告期末原材料大豆数量增加。4、固定资产比期初增加50.94%，在建工程比期初减少97.63%，主要原因在于报告期公司南沙生产基地第二条5000吨/天大豆加工生产线及配套项目建成转固。5、短期借款比期初增加124.63%，主要原因在于报告期公司开展外汇交易业务增加外币借款。6、应付票据比期初增加73.28%，主要原因在于报告期末原材料大豆数量增加以及上年四季度开始公司主要原材料采购结算方式由即期信用证方式改为远期信用证方式。7、长期借款比期初增加52.25%，主要原因在于报告期公司新增南沙生产基地第二条5000吨/天大豆加工生产线及配套项目长期借款。利润表项目主要指标变动分析：,项目销售费用财
11、务费用资产减值损失,本期金额7,496,970.2251,558,105.5658,369,575.61,上年同期13,223,789.37-838,872.0411,250,395.08,变动比例-43.31%6246.12%418.82%,1、销售费用同比下降43.31%，主要原因在于报告期减少相关业务拓展费用。2、财务费用同比上升6246.12%，主要原因在于报告期相关汇兑损失上升。3、资产减值损失同比增加418.82%，主要原因在于报告期末计提了存货跌价准备。3,无,广州东凌粮油股份有限公司 2012 年第三季度报告正文现金流量表项目主要指标变动分析：,项目,本期金额,上年同期,变动比
12、例,经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额,29,433,956.34-6,321,752.43-135,277,070.67-77,875,260.94397,005,544.78 171,440,696.08,565.60%-73.71%131.57%,1、经营活动产生的现金流量净流入额同比增加565.60%，主要原因在于报告期压榨毛利好转。2、投资活动产生的现金流量净流入额同比减少73.71%，主要原因在于报告期工程付款较上期增加。3、筹资活动产生的现金流量净流入额同比增加131.57%，主要原因在于报告期公司增加借款。（二）重大事项进展情况及其影
13、响和解决方案的分析说明1、非标意见情况 适用 不适用2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3、日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用4、其他 适用 不适用（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用,承诺事项,承诺人,承诺内容,承诺时间,承诺期限 履行情况,资产置换时所作承诺承诺是否及时履行是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺承诺的履行情况,控股股东广州东凌实业集团有限公司及实际控制人赖宁昌先生 是 否 不适用 是 否 不适用严格履行,关于避免同业竞争的承诺；关于规范关联交易的承诺；关于 2009
14、 年 09保持上市公司独立性的承诺；月 25 日关于套期保值的承诺。,严格履行,（四）对 2012 年度经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用4,、,、,、,广州东凌粮油股份有限公司 2012 年第三季度报告正文（五）其他需说明的重大事项1、证券投资情况 适用 不适用2、衍生品投资情况 适用 不适用风险分析：1、市场风险:在期货行情变动急剧时，公司可能无法完全实现锁定原材料价格或套保操作，造成损失。2、流动性风险：衍生品交易在公司衍生品交易管理制度衍生品交易操作规程中规定的权限内下达操作指令，如市场波动过大，可
15、能导致因来不及补充保证金而被强行平仓所带来的实际损失。3、操作风险：可能因为计报告期衍生品持仓的风险分析及控 算机系统操作出现问题而导致的技术风险。4、信用风险：原材料大豆及其产成品价格制措施说明（包括但不限于市场风 出现对交易对方不利的大幅度波动时，交易对方可能违反合同的相关规定，取消合同，险、流动性风险、信用风险、操作 造成公司损失。5、法律风险：因相关法律制度发生变化或交易对方违反相关法律制度,风险、法律风险等）已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比
16、是否发生重大变化的说明独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见,可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。控制措施：公司衍生品交易计划是根据市场及实际经营情况制定，目的在于规避价格波动对经营效益的不利影响。公司严格按照公司衍生品交易管理制度衍生品交易操作规程的规定来安排计划、审批、指令下达、操作、稽查、审计等环节并进行相应的管理。公司衍生品交易品种主要在场内的芝加哥商品期货交易所和大连商品期货交易所交易，市场透明度大，成交非常活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。公司远期运费合约是通过场外交易，市场参与者主要包括船务公司、交易商、国际投资者等，市场成交活跃，成交价格及
17、每天结算单价也能充分反映出远期运费的预期价值。公司衍生品交易相关会计政策及核算原则一直按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则及相关规定执行。根据深圳证券交易所股票上市规则关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和公司章程的有关规定，公司独立董事就公司衍生品交易发表以下独立意见：1、公司使用自有资金开展衍生品交易的相关审批程序符合国家相关法律、法规及公司章程的有关规定。2、公司已就开展衍生品交易建立了健全的组织机构及衍生品交易管理制度衍生品交易操作规程，并严格按照制度要求执行。3、公司衍生品交易主要是与企业经营相关的谷物、大豆、产成品、船务等经营行为的,相关方面，不存在损害公司和全体股东利益
18、的情形。我们认为公司将衍生品交易作为规避价格波动风险的有效工具，通过加强内部管理，落实风险防范措施，提高经营水平，有利于充分发挥公司竞争优势。公司开展衍生品交易是必要的，风险是可以控制的。3、报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用,合约种类期权合约期货合约远期运费及服务合约远期无本金交割合计,期初合约金额（元）18,093,428.16208,593,031.60426,759.96109,294,008.44336,407,228.15,期末合约金额（元）19,609,542.50192,639,119.8115,231,399.050.00227,480,061.36,报告期损益情况-
19、83,680,830.9732,328,715.72-2,999,437.25-2,737,905.21-57,089,457.71,期末合约金额占公司报告期末净资产比例（%）5.69%55.88%4.42%0%65.99%,5,广州东凌粮油股份有限公司 2012 年第三季度报告正文4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表,接待时间,接待地点,接待方式,接待对象类型,接待对象,谈论的主要内容及提供的资料,2012 年 08 月 15 日,公司,实地调研,机构,钮银梅隆西部基金、东北证券、中投 公司发展战略、生产证券、东莞证券研究员共 4 人 经营、市场前景,2012 年 08 月 29 日,公司,书面问询,其他,信息早报记者 1 人,公司发展战略、生产经营、市场前景,2012 年 09 月 21 日,公司,实地调研,机构,瑞银投资、凯斯博投资管理（香港）公司发展战略、生产有限公司研究员共 3 人 经营、市场前景,2012 年 07 月 01 日-2012 年 09 月 30 日,公司,电话沟通,个人,公众投资者,公司发展战略、生产经营、市场前景,5、发行公司债券情况是否发行公司债券 是 否广州东凌粮油股份有限公司董事会董事长：侯勋田2012年10月22日6,
