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1、财政总预算会计账务管理系统介绍,方正春元科技发展有限公司 吴开兵 2007 年 1 月,1、系统概况介绍2、初始化设置 3、账务日常处理4、账簿报表输出,主要内容,系统概况介绍,1.1、系统框架1.2、系统业务范围1.3、系统特点,1.1、系统框架,总账管理系统是在Windows平台开发的，全部软件采用Delphi开发，采用Client-Server方式和数据库连接，目前支持的数据库是oracle数据库。,1.2、系统业务范围,总预算会计清算回单业务 总预算会计实拨业务 总预算会计非税收入业务 总预算会计往来实拨业务 总预算会计收入日报表业务 总预算会计资金调拨业务,1.3、系统特点,与国库集
2、中支付系统的无缝联接,总账系统与支付系统无缝对接，对通过集中支付系统的业务数据，总账可自动生成机制凭证；避免手工录入凭证的繁琐性，降低出错的概率。同时，机制凭证可以将支付系统大量的业务要素予以记录，细化了会计核算程度。,1.3、系统特点,灵活开放的对外接口，可轻松的接收外部系统数据,总账系统的过账接口灵活开放，可以接收其他系统的业务数据进行账务处理。比如：收入数据 我们提供了两种接口方式：（1）采用文本导入（2）采用中间库方式,1.3、系统特点,平行挂接辅助核算，提高了会计核算水平,传统核算方式下，会计科目设置为多级设置明细科目的垂直树状结构；在我们的总账系统中，会计科目设置为会计科目下平行挂
3、接辅助核算的扁平式结构；平行挂接辅助核算可以满足各地不同的核算管理需求。,1.3、系统特点,传统会计科目和我们系统会计科目对比,1.3、系统特点,多维账簿结构提供强大的查询统计功能，满足多样化的查询需求。,多维账簿结构的特点：（1）多纬度。传统账套属于一种单维结构，只能按照科目级次由上至下生成账表。多维账套结构可按任意一个或多个辅助核算要素生成账表。从信息处理机制上看，多维账套结构提供了更丰富的信息以及更灵活的处理机制。政府收支分类改革后，在单维帐簿结构下，无法同时得到支出科目按功能分类与按经济分类的信息，只有多维账簿结构才能实现支出的“双维”核算。,1.3、系统特点,多维账簿结构提供强大的查
4、询统计功能，满足多样化的查询需求。,多维账簿结构的特点：（2）多方向。传统账套结构，明细会计科目之间存在从属关系，生成明细账表的顺序受制于会计明细科目的设置顺序。新账套结构中，辅助核算项目之间没有彼此从属关系，完全是平行的，因而可灵活地定制账表。比如，传统账簿设置支出的一级明细科目为业务科、二级科目为预算单位，那么就只能获得业务科下分预算单位的支出信息，无法获得完整的预算单位支出信息。在多维账簿结构下，既可按业务科下分预算单位生成账表，也可按预算单位下分业务科生成账表。,1.3、系统特点,多维账簿结构提供强大的查询统计功能，满足多样化的查询需求。,多维账簿结构的特点：3、多级次。传统账套结构，
5、会计科目的级次是固定的。我们的账套结构中，对辅助核算项目的级次可以灵活定制，因此能根据管理需要更灵活地生成账表。,1.3、系统特点,紧跟财政业务发展的步伐,软件随着集中支付系统的发展而发展，保持与集中支付系统的无缝连接软件紧跟财政业务的发展而发展，如收支科目改革等,1、系统概况介绍2、初始化设置 3、账务日常处理4、账簿报表输出,主要内容,2、初始化设置,2.1、建账2.2、账套初始化,2.1、建账,建立业务年度,建立账套,建立角色,银行账户管理,基础数据管理,建立用户,2.2、账套初始化,会计科目维护,凭证类型定义,辅助核算定义,期初数录入,初始化确认,业务单据维护,账套级次设置,账套设置,
6、1、系统概况介绍2、初始化设置 3、账务日常处理4、账簿报表输出,主要内容,3、账务日常处理,3.1、账务业务处理流程3.2、常用业务3.2.1、总会清算业务：根据总会清算回单在总会记账生成记账凭证。3.2.2、总会实拨业务：根据总会实拨数据（不包括无指标拨款）在总会记账生成记账凭证。3.2.3、无指标拨款业务：对于无指标的拨款业务采取在账务程序中录入拨款单并记账，可实现拨款和收入退库等业务。3.2.4、资金调拨业务：满足总会计在不同的资金账户进行资金调拨并生成记账凭证。3.2.5、税收及非税收入：根据人行或专户行提供的收入日报表记账（账务系统提供人行税收收入日报表导入功能）。3.2.6、统筹
7、业务：根据规定的统筹比例，将指定收入科目的资金转入统筹科目。,3.1、账务业务处理流程,自动过账,凭证审核,月结,凭证录入,年结,凭证记账,日常处理,期末处理,3.2.1、总会清算业务,3.2.2、总会实拨业务,3.2.3、无指标拨款业务,3.2.4、资金调拨业务,3.2.5、税收及非税收入,3.2.6、统筹,1、系统概况介绍2、初始化设置 3、账务日常处理4、账簿报表输出,主要内容,4、账簿报表输出,常用报表提供常用会计报表总账：科目总账、银行存款每日库存表、预算单位分月累计对账单三栏明细账：科目明细账、科目-单位明细账、科目-收支分类科目明细账、科目辅助对账单对帐单：预算单位明细对账单、代理银行明细对账单账务统计表资产负债表报表示例报表工具内置取数公式提供报表模板的制作与使用账务软件调用报表与模板,4、账簿报表输出,致谢,谢谢大家！,地址：北京市海淀区成府路298号中关村方正大厦10层1009室邮编：100871传真：(010)82524203客服：(010)82524380至82524386 BBS：http:/,
