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1、湖南尔康制药股份有限公司2011 年度财务决算报告湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）2011 年度财务决算报告审计工作已经完成，有天健会计师事务所有限公司对我公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，出具了“天健审（2012）2-63 号”标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编制了 2011 年度财务决算报告如下：一、报告期主要财务数据单位：人民币元,项目营业收入利润总额归属于母公司所有者净利润基本每股收益项目资产总额归属于母公司所有者权
2、益,2011 年度608,416,476.46139,087,118.29117,811,939.820.792011.12.311,128,171,007.101,059,811,773.06,2010 年度363,933,848.4678,172,893.8966,462,150.640.482010.12.31295,772,579.12175,227,758.37,二、财务状况（一）资产单位：人民币万元,2011 年 12 月,比重（%）,2010 年 12 月,比重（%）增 减 幅 度,项 目,31 日,31 日,（%）,总资产流动资产非流动资产,112,817.1094,284.3
3、818,532.72,100%83.57%16.43%,29,577.2614,833.8314,743.43,100%50.15%49.85%,281.43%535.60%25.70%,1.报告期内公司流动资产同比增长535.60%：-1-,(1)货币资金期末较期初增加73,913.85万元,增长24.46倍,主要系报告期内发行新股募集资金净额76,664.99万元。(2)应收票据期末较期初增加2,347.75万元,增长4.16倍,主要系报告期内采用票据结算方式的销售增加。(3)预付账款期末较期初增加1,541.53万元，增长2.97倍，主要系预付的甘油货款。2.报告期内公司非流动资产同比增
4、长25.70%：(1)无形资产期末较期初增加933.90万元,增长44.51%,主要系本期购买了阿扑西林等四项专利、专有技术。（二）负债单位：人民币万元,项目,2011 年末,比重（%）,2010 年末,比重（%）,增 减 幅 度,（%）,总负债流动负债非流动负债,6,589.946,191.07398.88,100%93.95%6.05%,11,915.2111,745.04170.18,100%98.57%1.43%,-44.69%-47.29%134.39%,1.报告期内公司流动负债同比下降47.29%：（1）预收账款期末较期初减少565.10万元，降低50.70%，主要系随着磺苄西林钠
5、的生产销售成熟，客户逐渐稳定，赊销政策放宽。（2）应付职工薪酬期末较期初数增加390.65万元，增长89.92%，主要系本期增加了员工人数同时计提了年度奖金尚未发放。（3）其他应付款期末较期初增加959.60万元，增长82.55%，主要系本期新购买的专利尚有部分款项未支付。2.报告期内公司非流动负债同比上升134.39%：（1）其他非流动负债期末较期初增加228.70万元，增长134.39%，主要系本期得到的政府补助项目增加，但项目尚未完工不能转入到营业外收入。（三）股东权益单位：人民币万元,项目股东权益,2011 年末106,227.16,比重（%）100%,2010 年末17,662.04
6、,比重（%）100%,增减幅度（%）501.44%,-2-,0,实收资本资本公积盈余公积未分配利润,18,400.0072,569.191,038.1013,961.67,17.32%68.32%0.98%13.14%,13,800.00504.20211.983,006.60,78.13%2.85%1.20%17.02%,33.33%14292.94%389.72%364.37%,专项储备,12.21,0.01%,归属于母公司所,105,981.18,99.77%,17,522.78,99.21%,504.82%,有者权益报告期内公司股东权益同比增长501.44%：1.实收资本同比增加33.
7、33%，主要系公司于2011年9月27日期首次公开发行新股4600万股。2.资本公积同比增加14292.94%，主要系公司本期公开发行股票募集资金的增加所致。3.盈余公积同比增加389.72%，主要系报告期内按实现净利润的10%提取法定盈余公积金。三、经营状况单位：人民币万元,项目营业收入营业利润利润总额销售费用管理费用财务费用净利润归属于母公司所有,2011年,60,841.6513,557.8613,908.716,226.944,937.74-176.1711,887.9111,781.19,2010年,36,393.387,796.607,817.293,681.842,559.882
8、84.956,711.126,646.22,增减幅度（%）67.18%73.89%77.92%69.13%92.89%-161.82%77.14%77.26%,者净利润1.报告期营业收入较上期增加24,448.26万元,增长67.18%,主要系药用辅料增加14,900.76万元,成品药增加8,100.99万元。2.报告期营业成本较上年增加14,372.26万元,主要系本期销售收入增加导致销售成本同步增加。-3-,3.报告期销售费用较上期增加2,545.10万元,主要系销售收入增加的同时带来差旅费、学术推广费、职工薪酬等费用的支出。4.报告期管理费用较上期增加2,377.87万元,主要系公司加大
9、了对研发投入力度。5.报告期财务费用较上期减少461.12万元,主要系本期募集资金产生了558万元利息收入。四、现金流量情况单位：人民币万元,项目经营活动产生的现,2011年,7,573.32,2010年,4,247.17,增减幅度,78.31%,金流量净额,投资活动产生的现,-4,018.15,-6,555.16,-38.70%,金流量净额,筹资活动产生的现,70,358.68,1,930.02,3545.49%,金流量净额,现金及现金等价物,73,913.85,-377.97,增加额1.经营活动产生的现金流量净额增加 78.31%，主要原因是报告期内公司销售规模大幅增长所致。2.投资活动产
10、生的现金流量净额减少 38.70%，主要原因是报告期内公司购建固定资产和工程建设投入的资金减少。3.筹资活动产生的现金流量净额增加 3545.49%，主要原因是报告期内公司首次公开发行股票募集到资金。三、公司主要财务指标,指标范围,主要指标资产负债率,2011年度,5.84%,2010年度,40.29%,偿债能力,流动比率（倍）速动比率（倍）总资产增长率,15.2313.86281.43%,1.260.7059.25%,-4-,发展能力盈利能力经营效率现金能力,销售增长率净利润增长率销售净利率加权平均净资产收益率加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益）基本每股收益稀释每股收益应收账款周转率（次/年）每股经营活动产生的现金流量（元/股）每股净现金流量,67.18%77.14%19.54%27.6626.970.790.7915.750.414.02,130.58%194.96%18.44%46.8146.690.480.4813.810.31-0.03,湖南尔康制药股份有限公司董事会-5-,
