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1、广东东方精工科技股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告,一、公司的基本情况,广东东方精工科技股份有限公司于 2010 年 7 月 6 日由佛山市南海东方纸箱机械实业有限公司股东会作出决议，同意以 2010 年 5 月 31 日为基准日经审计的净资产 112,595,603.44 元，整体变更设立广东东方精工科技股份有限公司，变更后注册资本为 102,000,000 元，其余 10,595,603.44 元计入资本公积金。2011 年 8 月 30 日首次公开发行 3,400 万社会公众股在深圳证券交易所上市，公司注册资本变更为 13,600 万元。,公司秉承“以人为本、持续创新”的经营
2、理念；坚持“诚信经营，高效服务”的企业宗旨；以“用心为客户创造价值，引领行业发展潮流”作为企业的使命；放眼全球，继续稳健前行。,公司所属行业归类于机械制造业，主要产品包括：瓦楞纸箱多色印刷成套设备。此设备主要有两种系列产品，包括：亚太之星系列（APSTAR）和拓来宝系列（TOPRA）。产品广泛应用于饮料、食品、家用电器、电子产品、医药产品、轻工产品等外包装；适用于3层至7层瓦楞纸箱印刷，印成品用于外包装、运输、广告、仓储领域。,二、2011年公司内部控制机制的建立和运作情况,（一）内部控制组织架构,股东大会为公司的最高权力机构，董事会对股东大会负责，总经理对董事会负责，监事会是公司的监督机构，
3、对公司董事、总经理及其他高级管理人员行使监督职能；公司设董事会秘书，董事会秘书是公司高级管理人员，对董事会负责。,董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。总经理下设总经理办公室、研发中心、供应链部、营销中心、财务部等,职能部门，承担综合管理职能。1、2011年公司内部组织结构图,第 1 页 共 13 页,股东大会监事会董事会战略委员会薪酬与考核委员会董事会秘书提名委员会审计委员会总经理审计部总经理办公室,狮山分公司,研发中心,营销中心,供应链部,人力资源部,财务部,证券部,2、2011 年公司各职能部门的职责总经理办公室：负责组织开展公司流程管理体系的整体规划，业务流程
4、文件及质量体系文件的维护和持续改进，IT规划信息系统规划制定、信息系统使用及维护、平面设计等信息化事务，行政事务管理，后勤事务管理，法务事务处理。研发中心：负责研发项目立项管理与计划，产品研发的方案设计、图纸和技术设计、标准化设计、试制与试验，研发项目方案、图纸、标准化、试制试验的评审以及项目成果鉴定，改进设计、设计改错、满足特殊需求的技术更改设计、更改的发布，现场技术服务、客户技术服务、质量处理技术服务等技术支持，市场考察与调研、内部技术交流、对外技术交流等交流事务，专利设计、商标设计与申请、技术资料管理等知识产权保护事务。供应链部：负责订单评审，生产计划的编制、调整、实施等生产计划管理，物
5、料控制、生产过程管理、设备维护与机器防护、工艺技术控制等生产第 2 页 共 13 页,管理，供应商管理、仓储管理、品质管理、生产图纸与资料管理。营销中心：负责战略市场分析，市场调研分析，市场营销策略规划，目标市场开拓，市场产品销售，订单管理，销售数据库管理，产品的安装和维修服务管理，销售技术支持服务管理，有计划的客户巡视、设备维护服务，培训管理，零配件和服务项目的销售管理，客户服务满意度及客户服务需求的调查、分析、管理。财务部：负责核算管理、财务报告管理、财务档案管理等会计核算管理，预算管理、资产管理，财务监控管理、财务分析管理，外部协调。人力资源部：负责组织结构、职位管理建设，人力资源战略与
6、规划、人力资源管理体系建设、招聘管理、试用与转正管理、员工培训管理、员工发展管理、薪酬福利管理、绩效管理、员工关系管理、人事管理等人力资源综合事务管理，企业文化管理。证券部：负责证券市场信息、政策法规的收集与整理工作，对资本市场进行研究分析；负责公司对外投资、企业并购、资产重组等资本项目的可行性研究和具体实施工作；股票发行上市后，协助董事会秘书进行信息披露、投资者关系管理等工作。审计部：负责财务审计、经营审计，监督检查公司贯彻执行国家政策和法律、法规及公司规章制度的情况，监督检查专项资金的提取和使用情况；检查、考核、评价公司各部门执行公司有关规章制度的情况，监督检查内部控制制度执行情况，对公司
7、内部控制制度改进提出建议。（二）2011年公司内部控制制度建设情况公司根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、上市公司章程指引、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则等有关法律法规，制订并不断完善了以下制度，形成了比较完善的法人治理管理体系。,公司已建立制度公司章程股东大会议事规则董事会议事规则,披露时间2011-8-052011-9-22第 3 页 共 13 页,信息披露载体巨潮资讯网公司上市前制订，未披露公司上市前制订，未披露,监事会议事规则总经理工作细则独立董事工作细则董事会审计委员会实施细则董事会薪酬与考核委员会实施细则董事会战略委员会实施细则董事会提名委员会实施细则关联
8、交易管理办法对外担保管理办法内部审计制度董事会秘书工作细则募集资金管理办法信息披露管理办法投资者关系管理制度董事、监事、高级管理人员所持公司股份及变动管理制度子公司、分公司管理制度（2011 年 11 月）突发事件处理制度（2011 年 11 月）重大投资管理制度（2011 年 11 月）对外提供财务资助管理制度（2011 年 11 月）重大信息内部报告制度（2011 年 11 月）会计师事务所选聘制度（2011 年 11 月）防范控股股东及其关联方资金占用制度（2011年 11 月）内幕信息及知情人员管理制度（2011 年 11 月）,2011-12-022011-12-022011-12-
9、022011-12-022011-12-022011-12-022011-12-022011-12-02,公司上市前制订，未披露公司上市前制订，未披露公司上市前制订，未披露公司上市前制订，未披露公司上市前制订，未披露公司上市前制订，未披露公司上市前制订，未披露公司上市前制订，未披露公司上市前制订，未披露公司上市前制订，未披露公司上市前制订，未披露公司上市前制订，未披露公司上市前制订，未披露公司上市前制订，未披露公司上市前制订，未披露巨潮资讯网巨潮资讯网巨潮资讯网巨潮资讯网巨潮资讯网巨潮资讯网巨潮资讯网巨潮资讯网,（三）2011年内部控制重要工作和成效1、法人治理机制的建设和完善根据深圳证券交易
10、所颁布的上市公司内部控制指引的规定和要求，公司大力加强和完善法人治理方面的制度建设。根据中国证监会颁布的上市公司治理准则设立了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。公司制定了完善的公司章程等重要制度。2011 年根据公司法、证券法及相关法律法规规定，结合本公司实际情况，对公司章程部分内容作了部分修订；新制定了内幕信息及知情人员管理制度、子公司、第 4 页 共 13 页,分公司管理制度、重大投资管理制度、对外提供财务资助管理制度、突发事件处理制度、会计师事务所选聘制度、重大信息内部报告制度、防范控股股东及其关联方资金占用制度等管理办法。进一步完善企业法人治理机制，提高公司运作的透
11、明度和规范性。,总经理按总经理工作细则主持公司的日常经营管理；股东大会、董,事会、监事会均制定了相应的议事规则，三会议事形成制度。2、内部控制制度的建设及完善,报告期内，公司加强内部控制制度的建设，由审计部对内部各部门的内部控制制度完善情况以及制度本身设计的科学性和可操作性进行检查，促进了各部门制度体系的完善。根据公司经营管理的需要重新对公司制度进行了清理，经过清理新增了合同管理制度、销售项目管理流程、任职资格管理制度等 33 个制度，重新修改完善了文件与资料管理程序、订单跟进流程、录（任）用管理制度等 103 个制度，清理废止了 稽核管理制度，三检管理制度2 个制度。3、内部控制制度的运行和
12、检查,公司建立的内控管理运作体系，对经营管理的各部门、各环节起到有效的衔接和相互约束作用，新组建了审计部，审计部对各部门执行内部控制制度的情况进行检查，对违反操作规定的行为实行问责制，有效地加强了内部控制制度的执行。,三、重点控制活动,（一）公司治理方面,2011 年根据公司法、证券法及相关法律法规规定，公司严格按照公司章程规定执行，无异常情况。股东大会、董事会和监事会的议事规则得到有效执行，各项记录齐全。董事、监事和高级管理人员按照有关法律、法规和相关业务规则的要求履行职责。公司制订了经营团队薪酬管理办法，年度经营目标责任书，建立了绩效考核制度，激励制度得到有效执行。公司三会运作制度健全、结
13、构合理、能实现有效制衡。（二）股本变动内部控制,截至报告期，除发行的普通股（A股）外公司无股本变动。,第 5 页 共 13 页,（三）关联交易和对外担保的内部控制,公司建立了关联交易管理办法和对外担保管理办法，对公司的关联交易和担保行为均作出了严格的权限、金额限制、决策把关和信息披露要求，确保公司资产的安全性，以维护全体股东的最大利益。公司控股股东、关联方严格按照中小板公司控股股东、实际控制人行为指引，不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用上市公司资金及其他资源的情况。报告期内未发生需要审议的关联交易事项。截至报告期，公司无对外担保。（四）募集资金使用的内部控制,公司制定了募集资金管理办法，
14、对募集资金的存放、审批、使用、变更和监督均作了明确的规定，以保证募集资金的安全和按照募集用途使用。本公司分别与“广发银行股份有限公司佛山分行、中国农业银行股份有限公司南海狮山支行、上海浦东发展银行股份有限公司佛山分行、招商银行股份有限公司佛山季华支行”四家募集资金存放银行和保荐机构“中信建投证券有限责任公司”签署了募集资金三方监管协议。,截止 2011 年 12 月 31 日，首次公开发行募集资金本年度实际使用金额 64,588,694.08 元，累计使用金额 64,588,694.08 元，首次募集资金余额 428,562,620.82 元；其中：,1、置换于募集资金到位之前利用自有资金先期
15、投入“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”的募集资金项目人民币 63,330,944.30 元；2、使用募集资金投入“瓦楞纸箱印刷机械及其成套设备项目”所需的部,份人民币 1,257,749.78元。（五）重大投资的内部控制,截止报告期公司无需要披露的重大投资。,（六）信息披露的内部控制,公司根据中国证监会颁布的上市公司信息披露管理办法（中国证券监督管理委员会第 40 号令）的有关规定和要求，新制订了信息披露管理办法，明确了内外信息沟通和披露的工作流程和各岗位的 职责权限等。内部信息沟通方面，公司管理层的内部信息沟通主要通过各业务专题会,第 6 页 共 13 页,议等；职员及员工获取信息的渠道主
16、要通过公司网站、内部办公现代化系统（通达OA精灵办公自动化系统）、内部宣传板报及东方精工内刊等；公司属下的子公司的经营、管理信息等主要通过月报等方式，送达至公司董事、监事及高管人员。,外部信息披露方面，公司在信息披露管理办法中对信息披露的内容、范围、程序、要求、职责等进行了明确的规定，建立了由董事会办公室负责编制文稿，董事会秘书审核，董事长审批签发的信息披露内部责任制。公司在信息披露及投资者关系管理中均严格按照深圳证券交易股票上市规则及公司信息披露管理办法等有关制度规定进行披露或申报，没有出现推迟的情况或因信息披露问题被深圳证券交易所或上级监管部门实施批评或谴责等情况，没有出现提前泄漏公司未正
17、式披露的事项等现象。（七）人事政策与实务,1、招募与任用,人力资源部积极采取多种措施，全年共招聘员工325人次，有效满足了规模发展的生产、管理需求；在招聘体系建设方面，公司对招聘流程进行了优化与完善，一定程度提高了招聘效率。2、公司战略与绩效管理体系,在2010年推行绩效管理制度基础上，根据企业实际情况，2011公司对绩效管理制度进行了相应调整与完善，更加突现了基于战略的绩效管理模式；总经理根据公司愿景使命以及董事会管理要求，制定公司2011年战略目标，并由此形成战略规划主题；并根据战略发展规划主题，组织一级部门长参与公司下一年的战略研讨；从平衡计分卡中四个维度（财务类、客户类、内部流程类、能
18、力发展）设计了公司2011年的战略地图指标（公司级KPI）；,由公司级KPI再经过层层分解，形成一、二级部门KPI，并由各级主管与员工根据部门KPI制定员工的绩效计划，在绩效管理过程中，公司采用定期会议督查机制，以帮助各部门完成既定绩效目标，从而更好的保证公司战略规划的落地和有效执行。,3、人才培养体系方面,公司建立了基于任职资格标准的人才培养体系，建立职位清册、职位管,第 7 页 共 13 页,理制度，职业发展通道图，各职位类的任职资格贡献标准、行为标准、能力标准；在制度流程方面还建立了职业发展管理制度，任职资格管理制度；在内训体系方面，根据公司战略发展的能力要求以及2011年培训需求调查，
19、形成了2011年度培训计划并由此分解到月度计划，形成每月内训公开课，在培训评估方面，在上一年的基础上进行推广二级评估（笔试测试），和尝试了三级评估（行为评估法），以更客观科学方法检测培训效果；在能力体系方面，公司首次提出打造了三支队伍的目标和要求，“导师队伍”“内训师队伍”“面试资格人队伍”并且引用外训资源，培养了首批内训师21人、以及数十名导师和面试资格人；并建立了导师管理制度内训师管理制度等；,在储备生人才培养方面，公司建立了各专业类储备生培养标准、计划，从师带徒到内部公开课，从理论课程到实践操作，建立了全面系统的储备生培养标准和流程；2011年，公司共引进并培养了34名储备生；为公司人才
20、梯队建设打下了基石；,在核心人才和机加技工人才培养方面，公司建立了四大职位族和机加技工类的任职资格等级与标准，并据此制定各级人才培养所需能力标准和贡献标准，由此牵引员工职业发展结合企业发展；,在基础技工类和车间管理基础人才培养方面，2011年应政府福利政策，公司与佛山桂城技工职业学校合作，共开设两个班级，1、高级电工班（43人）；2、企业班组长基础管理班（40人），学员参与积极、利用晚上时间统一培训学习，发放教材书籍，外部专业老师授课，经过持续一个多月的培训，高级电工班和企业班组长基础管理班，已经顺利毕业，考试通过率达90%以上，在一定程度上强化了基础技工类和车间现场管理类的理论知识。,4、薪
21、酬福利,薪酬体系，进行品质、仓储薪酬管理制度进行了优化，同时加大了计件考核的执行力度；薪酬调整：经过数据分析，在总经理指导下，与各部门完成了四次薪酬调整：公司人员的年度微调（3月份）、国内营销部人员的微调（5月份）、服务营销组人员的微调（8月份）、机加一、三车间的职位津贴调整（8月份）。,第 8 页 共 13 页,5、企业文化与员工关系,为肯定2011年员工成绩，为员工树立楷模，2011年完成了年度的评先评优以及表彰，设置了13个奖项，共评选出优秀先进员工数十人；同时也弘扬了公司表彰先进鞭策后进的激励文化。在激励体系方面，还建立了员工荣誉管理制度；,2011年为加强员工离职后竞业限制的管理，明
22、确流程，编写了竞业限制管理制度与流程；加强员工沟通，建立员工沟通及投诉机制，编制了沟通（申诉）管理制度；关注离职员工，收集离职原因并分析，员工离职访（面谈）谈率：70%以上；关注新员工，每月定期组织召开茶话会，将新员工的反馈给予真诚的回应。,在文化活动方面，2011 年共举行大小活动共15场，其中大型娱乐活动5,场，茶话会8场，小型活动2场。（八）业务流程控制,2011 年全体员工在股份公司董事会的领导下，认真开展工作，努力克服各种不利因素和困难，各项工作顺利开展，并取得了一定的成绩。1、销售和合同管理,（1）过程管理重点：,部门建立周工作例会制度，每周总结和下周工作安排。部门月度总结，月度销
23、售数据分析，查找不足。,大区销售季度总结、培训，对大区进行全面总结分析。跟单助理CRM系统数据月度互检，完善不足项目。,（2）员工培训：,月度进行相关制度、流程学习、工作案例分享交流。大区销售季度内部培训4次，外训1次销售技能训练。,公司的销售由营销中心负责，公司制定了销售管理制度，使营销活动规范、有序、顺畅的运作。营销合同的签订事先都严格按照合同管理制度的规定，经过评审审批流程。,营销中心对合同项目从签订合同后项目任务的分解、计划制定、项目进度追 踪检查、督促、项目的完成、发货交付等实行全过程管控，确保项目按,第 9 页 共 13 页,期交付，满足客户利益。,货物的发送符合成品发货管理流程规
24、定程序。,2、供应链部管理,（1）采购组为合理防范经营风险、财务风险并切实降低采购成本，保证购入的设备、材料质量，采购由采购部集中采购，对所有的采购业务均按照存货流转管理办法执行，采购招标、比较按照采购比价流程，合同签订评审均按照合同管理制度执行，款项的支付按照合同规定条件并符合供应商货款支付流程。通过成功开发“汇华、俊艺、业得”3个战略供应商，成功开发“强森、嘉禾、隆益、俊祥、首创、生隆、熊泰”等20个供应商，确保了公司产品质量、交期、价格等问题。通过完成采购组内部调整，实现采购工程师责任制，对发外图纸进行了全面清理并优化归口管理。,（2）计划组通过梳理采购周期长的标电件，优化供方缩短采购周
25、期。实现了高效运作，全面清理校核BOM清单，及时准确的完成各生产需求任务及物料变更信息的下达。,（3）供应链部品质组执行完善质量工作体系，纠正预防跟踪结果有效关闭。制程管理制度的有效落地，将实现表单规范齐全/总装部装抽检报告。（4）供应链部生长组在生产技工严重欠编（定编人数342人，实际人数316人，欠编26人）的情况下，通过全体员工的辛勤努力，由2010年的平均2.33人产一台机器，提升到平均2.26人产一台机器，提升了3%。健立健全工装、夹具、刀具管理档案，按工装夹具管理制度考核。,（5）供应链部仓储组全面完成仓库立体仓整理，将钣金件按规划全部上楼储存。彻底清理呆滞物料，区分有用/无用物料
26、报批处理。加强仓储组内部管理，班长工作分工职责，明确可操作。（九）会计系统内部控制,公司按公司法、会计法和企业会计准则等法律法规的要求，制定了适合公司的借支管理制度、费用管理制度、公司网上银行管理办法等财务管理制度，并制订了货币资金的收支和保管业务、会计凭证、会计帐薄和会计报告的处理程序。,1、公司在货币资金的收支和保管业务方面建立较为严格的授权、批准程,第 10 页 共 13 页,序，办理货币资金的不相容岗位已作适当分离，相关机构和人员存在相互制约关系，公司没有影响货币资金安全的重大不适当之处。2、公司制订了供应商货款支付流程、整机销售货款管理流程较合理的规划和设立了采购与付款业务的机构和岗
27、位，明确了存货的请购、审批、采购、验收、保管、发放程序，公司在采购与付款的控制方面没有重大漏洞。3、公司制订了设备管理制度、仓库管理制度等实物资产管理办法，并制定了实物资产管理岗位制度，能对实物资产的验收入库、领用发放、保管及处置等关键环节进行控制。公司物资采用“金蝶 ERP”账务系统控制，,并采取了职责分工、实物定期盘点,、财产记录、账实核对等措施，较有效,的防止各种实物资产的被盗、损毁和重大流失。4、公司将采购招标和价格审核职责分离，由采购部专人负责招标组织管理，核价组负责价格审核工作，对公司采购价格及大宗采购项目招标进行成本测算和价格审核；5、服务营销负责销售价格测算及对外报价，建立了较
28、为科学的价格体系并对价格过低的项目建立了成本预警制度。6、公司开展了公司、部门及个人 KPI 考核，根据公司的年度战略确定销售的订货额、资金回笼等重要考核指标，并严格考核销售人员的费用和业绩，实行收款回笼责任制，对账款回收的力度较强。（十）控制程序为合理的保证各项目标的实现，公司建立了相关控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信息系统控制等。1、交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，公司内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。本公司在交易授权上区分交易的
29、不同性质采用两种层次的授权即一般授权和特别授权。（1）一般性授权公司建立了人力资源、财务管理、行政管理、安全生产管理、采购管理、第 11 页 共 13 页,物资管理、技术管理、质量管理、设备管理、环境管理、营销管理等制度，明确了各环节的授权。费用开支方面，以财务管理制度为基础，采用各职能部门和分管领导审批制度；（2）特别授权,公司根据公司法、公司公司章程以及相关的法律法规，对于非常规性交易，如收购、兼并、投资、增发股票等重大交易需经董事会或股东大会审批。,2、责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。
30、不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。3、凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时能及时编制有关凭证，编妥的凭证及早送交会计部门以便记录，已登账凭证依序归档。各种交易必须作相关记录（如：员工工资记录、永续存货记录、销售发票等），并且将记录同相应的分录独立比较。,4、资产接触与记录使用控制：本公司严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，防止各种实物资产被盗、毁损和流失。采取定期盘点、财产记录、账实 核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。在记录信息的使用上，相关权限与保密制度保证了公司各
31、项记录和商业秘密不被泄露。,5、独立稽查控制：本公司专门设立内审机构，对货币资金、有价证券、凭证和账簿记录、物资采购、消耗定额、付款、工资管理、委托加工材料、账实相 符的真实性、准确性、手续的完备程度进行审查、监督。6、公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度，如计算机管理制度、网站管理制度、IT 项目管理流程等；对公司技术设计、绘图系统使用了 AUTOCAD2008、INVENTOR 三维设计软件，并使用了 visteam 加密软件确保公司技术信息及其他关键信息的安全。,在技术管理方面公司实现了产品零部件分类和技术资料的统一管理，建立了物料编码体系，并从产品设计的源头确立并规范零部件编码管
32、理体系，使设计-工艺-图纸打印纳入到产品设计的统一的电子化流程中，提升了产品,第 12 页 共 13 页,开发的管理水平，大大提高了公司新产品的开发能力，缩短了产品开发周期。为后续的 ERP 系统提供了准确的产品设计数据。,在业务方面公司实现了财务业务一体化管理，使从订单到发货出库整条业务线都在系统里运行，保证了生产经营数据的及时，提高了工作效率。各项数据报表更好的展示了目前的生产情况，为材料准备、技术支持提供了有力的支撑。,办公方面公司基本上实现了无纸化办公，目前公司的所有信息发布都通过系统发布，很好的节约了能源及办公耗材的投入。利用系统中的固化流程和目前所使用的审批单据有机结合，实现在系统
33、中完成整个审批流程，提高了工作效率，降低人为错误和管理成本，使管理系统得到了更深入的应用；在网络管理及系统维护、信息化管理管理等方面配备了专业的技术人员；在电子信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件存储与保管等方面做了较多的工作。,四、内部控制的自我评价,公司董事会认为：公司现有的内部控制制度及执行情况符合我国有关法律法规以及监管部门有关上市公司治理规范性文件的要求，并且符合公司的实际情况。公司内部控制能够有效保障公司规范运作、有效防范和控制公司经营风险、有效保证公司生产经营的有序开展，公司内控制度能够得到有效执行。在本报告期内，公司内部控制制度是健全的、执行是有效的，在对外投资、对外担保、证券投资、风险投资、收购资产、关联交易、募集资金使用、信息披露事务等重点控制事项方面得到有效执行，不存在由于内部控制制度缺陷或失效而使公司财产受到重大损失或对财务报表产生重大影响并令其失真的情况。,广东东方精工科技股份有限公司董事会,二一二年三月二十七日,第 13 页 共 13 页,
