《上海新阳：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《上海新阳：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告.ppt（7页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,上海新阳半导体材料股份有限公司,会审字20120796 号,华普天健会计师事务所(北京)有限公司,中国北京,1,会审字20120796 号,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,上海新阳半导体材料股份有限公司全体股东：,我们审核了后附的上海新阳半导体材料股份有限公司（以下简称“上海新阳”）,管理层编制的 2011 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供上海新阳年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为上海新阳年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。,二、管理层的责任,
2、按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和相关格式指引编制募集资金年度存放与使用情况的专项报告是上海新阳管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是对上海新阳管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合
3、理的基础。,2,五、鉴证结论我们认为，上海新阳管理层编制的募集资金年度存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和相关格式指引的规定，如实反映了上海新阳 2011 年度募集资金实际存放与使用情况。,华普天健会计师事务所（北京）有限公司中国北京,3,中国注册会计师：张全心中国注册会计师：罗周彬中国注册会计师：褚诗炜二一二年四月二十三日,上海新阳半导体材料股份有限公司,募集资金年度存放与使用情况的专项报告,根据深圳证券交易所印发的深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和相关格式指引的规定，将上海新阳半导体材料股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情况报告如下：,
4、一、募集资金基本情况,（一）实际募集资金金额、资金到位时间,经中国证券监督管理委员会证监许可2011902 号文关于核准上海新阳半导体材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业版上市的批复核准，公司于 2011 年 6 月20 日首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,150 万股，每股发行价为 11.07 元，应募集资金总额为人民币 23,800.50 万元，根据有关规定扣除各项发行费用合计人民币2,347.98 万元后，实际募集资金净额为人民币 21,452.52 万元，该募集资金已于 2011年 6 月到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字20114377
5、 号验资报告验证。公司对募集资金采取了专户存储制度。,（二）募集资金使用及结余情况,2011 年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至 2011 年7 月 15 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 1,332.05 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1,332.05 万元；（2）直接投入募集资金项目 1,449.74 万元。2011 年度公司累计使用募集资金 2,781.80万元，另外，公司在募集资金到位前用自有资金支付部分发行费用 348.11 万元，扣除累计已使用募集资金，并加上未用募集资金支付的发行费用后，募集资
6、金余额为19,018.83 万元，募集资金专用账户利息收入 56.09 万元，手续费累计 0.09 万元，募集资金专户 2011 年 12 月 31 日余额合计为 19,074.83 万元。,二、募集资金的管理情况,根据有关法律法规及深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法的规定，结合公司实际情况，公司制定了募集资金管理制度，对募集资金的专户存储、使用、投资项目变更、管理与监督做出了明确的规定，在制度上保证了募集资金的规范使用。,4,6,6,2011年7月15日，本公司与中国建设银行股份有限公司上海松江支行（以下简称“建行松江支行”）和宏源证券有限责任公司（以下简称“宏源证券”）签署了募集资金三
7、方监管协议，在建行松江支行开设账户（账号：31001937716059001268），作为半导体封装化学材料技术改造项目的专项存储户；同日，公司与上海农村商业银行小昆山支行（以下简称“农商行小昆山支行”）和宏源证券签署了募集资金三方监管协议，在农商行小昆山支行开设账户（账号：32734208100000641），作为半导体封装配套设备技术改造项目的专项存储户；同日，公司与上海银行股份有限公司松江支行（以下简称“上海银行松江支行”）和宏源证券签署了募集资金三方监管协议，在上海银行松江支行开设账户（账号：03001606416），作为技术中心技术改造项目的专项存储户；同日，公司与中国民生银行上海松
8、江支行（以下简称“民生银行松江支行”）和宏源证券签署了募集资金三方监管协议，在民生银行松江支行开设账户（账号：0227014180001832），作为超募资金的专项存储户。截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：金额单位：人民币元,银 行 名 称建行松江支行*1农商行小昆山支行*2上海银行松江支行*3,银行账号310019377160590012683273420810000064103001606416,余额91,609,278.4426,641,446.9429,352,793.87,民生银行松江支行（超募资金户）*4 0227014180001832,43,144
9、,774.87,合,计,190,748,294.12,注：根据公司第一届董事会第十三次会议决议，为合理降低财务费用，增加存储收益，公司在不影响募集资金使用的情况下，将以定期存款方式存放部分募集资金，定期存单不得抵押，定期存款到期后本金和利息将及时转入募集资金专户进行管理。定期存款的具体金额及期限根据募投项目的投资计划和建设进度而定。截止2011年12月31日，定期存单明细如下：*1 包括期限为 12 个月定期存单金额 5,000 万元、个月定期存单金额 3,000 万元、3 个月定期存单金额 1,000 万元；*2 包括期限为 12 个月定期存单金额 1,000 万元、个月定期存单金额 1,0
10、00 万元、3 个月定期存单金额 600 万元；5,*3 包括期限为为 12 个月定期存单金额 1,500 万元、6 个月定期存单金额 1,000 万元、3 个月定期存单金额 300 万元；*4 包括期限为 6 个月定期存单金额 3,200 万元、3 个月定期存单金额 1,000 万元。三、2011 年度募集资金的实际使用情况金额单位：人民币万元,募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例是否,21,452.520.000.000.00%,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额截至期,2,781.802,781.80,已变承诺投资项
11、目和超 更项募资金投向 目(含部分,募集资金 调整后投 本年度 截至期末承诺投资 资总额 投入金 累计投入总额(1)额 金额(2),末投资 项目达到进度 预定可使(%)(3)用状态日 期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,变更),(2)/(1),半导体封装化学材料技术改造项目,否,11,201.03 11,201.03 2,067.34,2,067.34 18.46%2013-12-31,否,否,半导体封装表面处,理设备技术改造项,否,3,311.39,3,311.39,655.62,655.62 19.80%2013-12-31,否,否,目,技术中
12、心改造项目,否,2,987.57,2,987.57,58.84,58.84,1.97%2013-12-31,否,否,承诺投资项目小计,17,499.99 17,499.99 2,781.80,2,781.80,超募资金投向,归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）超募资金投向小计,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,合计,17,499.99 17,499.99 2,781.80,2,781.80,未达到计划进度或预计收益的情况和 不适用原因（分具体项目）,项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况,不适用公司超募资金净额为 3,952.53 万元，报告期内
13、未使用，截止本报告期末，公司尚未制定超募资金使用计划。超募资金存放于民生银行的募集资金专用账户，其中部分超募资金以定期存款方式存放，截至 2011 年 12 月 31 日止，超募资金专用账户余额为 4,314.48 万元。,募集资金投资项目 不适用6,实施地点变更情况,募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况,不适用适用公司第一届董事会第十三次会议审议通过了关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案，根据决议，公司对预先已投入募投项目的自筹资金 1,332.05 万元用募集资金进行置换，其中：2011 年 8 月 16 日从建行松江支行募集资金专户置换
14、 793.30 万元，同日从农商行小昆山支行募集资金专户置换 486.22 万元，同日从上海银行松江支行募集资,金专户置换 52.53 万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情 不适用况项目实施出现募集资金结余的金额及 不适用原因适用尚未使用的募集资 截止 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金分别存放在建行松江支行、农商行小昆山支行、上,金用途及去向,海银行松江支行、民生银行松江支行的募集资金专用账户。公司已经于 7 月份与专户银行、,保荐机构签订了三方监管协议并公告。募集资金使用及披露中存在的问题或 无其他情况四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司 2011 年度募集资金投资项目的资金使用未发生变更。五、募集资金项目实施进度的说明截止 2011 年 12 月 31 日止，各募投项目实施进度如下：半导体封装化学材料技术改造项目、半导体封装表面处理设备技术改造项目：按照计划进行，待厂房建设完成后实施设备采购。技术中心改造项目：处于实验设备采购和实验室改造装修准备阶段。六、募集资金使用及披露中存在的问题本公司在募集资金使用及披露中不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。上海新阳半导体材料股份有限公司董事会二一二年四月二十三日7,
