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1、A车间可控费用执行方案,雷从红,2012年2月,目录：,一、目前现状二、车间人员现况三、1月份成本核算四、3月份成本预算五、人员标准配置单机成本差异值六，结省费用预算七，结省后的单机成本差异值八、降低费用执行方案,一、目前现状,1、用员工人数多，工作又没有完全达成，导致成本费用偏高。2、管理人员的加班时间长，工作任务没完成，导致成本费用高，投入与产出不成正比。3、对人员的配置未严格按要求匹配。,二、车间人员现况,预加工开2个班次组装开15个班次，包装开6个班次，,1、A车间3月各段班次情况,按3月计划机型与量，根据工程提供的作业指导书评估，实际人员配置预加工员工需求（62人）：A326 3个班
2、次 13(标准配置)=39人 A320、A350 共2个班次9(标准配置)=18人 另：5人是为了做热容机型备用组装开拉15个班次员工需求（556人）：白班8个班次（按机型配置）=252人 夜班7个班次（按机型配置）=289人 另：各拉线加1人替用，即15个替补人员。A车间三月份计划包装开拉6个班次员工需求（75人）：6个班次11人（人员标准配置）=66人 T卡下载需求：6人（白、夜班）另：各增加替补人员3人。,2、A车间3月各段员工需求（693人）,二、车间人员现况,二、车间人员现况,预加工：拉长2+助拉2+退料员1=5人组装：拉长15+助拉15+退料员8人=38人包装：拉长2+助拉2+退料
3、员1+领料员4=9人2个助拉（主机房）+2个物料员(主机房)=4人办公室：5个主管+2个信息传递员=7人,3、A车间3月份管理人员需求（62人）,三、1月份单机成本,1月份职员工总人数：671人1月总出勤天数：18天1月份总入库数（主机3426、成品354784）：358，210台。1月份职员工工资总额（应付工资）：1，251，188.29元车间人均工资：1，865元/人车间每人每天人均工资:1865/18=103.6元/人/天单机成本=当月工资总额（应付工资）/当月入库总1，251，188.29元/358，210台=3.49元/台,四、3月份成本预算,3月份成品计划量649，080台。3月份
4、预计出勤天数26.5天。3月份职员工工资预算工资预算总额=3.49元/台*649080=2，265，289.2元人均工资额=2，265，289.2元/798人=2838.7元/人车间每人每天人均工资:2838.7/26.5=107.12元/人/天,五、人员标准配置单机成本差异值,3月份单机人员成本预算值（对比1月值）：按照现有的798人计算：7982838.7/649080=2.9元/台按照现有的755人计算：7552838.7/649080=3.3元/台现有人数的单机成本较标准配置单机成本高出0.4元/台。,六、节省费用预算（方案）,按照三月份计划总量和三月份人员标准配置，车间共多出来员工1
5、9人，管理人员24人。按每条拉线每人轮休一天，平均工资107.12元/人/天，轮休天数26.5天，轮休后节约费用合计：43人*107.12元/天*26.5天=122063.24元,1、富余人员安排轮休,六、节省费用预算（方案）,2月上夜班人数共有289人。预加工夜班需求人数:A326：夜班1个班次（标准配置）=13人 A350：夜班1个班次（标准配置）=9人 替用人员2人，拉长1个，助拉1人合计4人组装转班后只留3个班次（员工按标准配置105人）替用3人，拉长3人，助拉3人合计9人。包装主机房1人，下T卡3人（标配）合计4人上夜班总人数为：142人可安排不上夜班人员：289人-144人=145
6、人夜班津贴节约合计：8元/天*145人*26.5天=30，740元,2、减少上夜班人员津贴补助,3、按照三月份计划按排，灵活调配包装段员工的加班、连班时间，减少无主机包装，人员无事可做的情况。4、通过改进工艺路线、改善作业手法提高简单机型生产效率，提升单位小时产出率。5、提前电话沟通，预防正常生产的拉线出现停工待料的情况。6、做出超产奖励表,促进每条拉线的主动性和积极性。7、优胜劣汰，提高人员工作效率。,六、节省费用预算（方案）,七、实施方案后的单机成本差异值,1月份单机成本值：3.49元/台 3月份的总计划：649080台 节约费用（夜班津贴+轮休节余）：30，740元+122063.24元=152，803.24元 出勤天数：26.5天 出勤标配人员：755人 实施方案后的职员工工资总值为：3.49元/台*649080台-152，803.24元=2，112，485.96元节省后的单机成本预算值 2，112，485.96元/649080台=3.25元/台实施控制方案前后的单机成本差异值：3.49元/台-3.25元/台=0.24元/台,八、3月单机成本评估值,人均工资：2112485.96元/755人=2797.99元/人每人每天人均工资：2797.99元/26.5天=105.58元/人单机成本 2，112，485.96元/649080台=3.25元/台,
