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1、成,山东省药用玻璃股份有限公司内部控制规范实施工作方案为了贯彻落实财政部、证监会等部门联合发布的企业内部控制基本规范、企业内部控制配套指引等文件的要求，加强和规范公司的内部控制体系建设，提高企业经营管理水平和风险防范能力，维护投资者的合法权益，促进公司可持续发展，公司董事会和经营管理层高度重视，特此制定内部控制规范实施工作方案如下：一、公司基本情况介绍,山东省药用玻璃股份有限公司是于 1993 年 3 月经淄博市体改委,淄体改股,字（1993）61 号文批准，由原山东省药用玻璃总厂独家发起并整体改制，采取,定向募集方式设立的股份有限公司。1996 年 12 月山东省体改委,鲁体改函字,（199
2、6）161 号文、山东省人民政府,鲁政股字（1996）73 号文对本公司进行规,范确认。2002 年 1 月 24 日，经中国证券监督管理委员核准，公司于 2002 年 5月 17 日向境内社会公众发行 3200 万股人民币普通股，并自 2002 年 6 月 3 日起在上海证券交易所挂牌上市交易，经历次股权变更，公司股本总额现变更为257,380,111 股。股票简称：山东药玻，股票代码：600529。（一）公司组织架构图见附件。（二）组织领导1、内控建设领导小组为扎实有效地开展各项工作，公司成立编写企业内部控制基本规范领导小组。,组,长：柴文,副组长：扈永刚,张军,陈永康,周在义,员：上市公
3、司各职能部门、附属单位及分子公司的部门负责人领导小组的职责为：对内控工作进行总体筹划、组织领导；对工作中的重大事项进行决策等。1,2、内控建设工作办公室,为确保内控基本规范工作的顺利推进，落实领导小组的决策，公司成立了内部控制规范工作办公室（以下简称“内控办公室”），负责内部控制规范遵循的具体工作。,内控办公室由财务部、管理部、审计部、证券部等相关人员组成。,内控办公室职责为：具体落实领导小组制定的工作方案和决定；组织提供相关文件资料；负责与监管机关、外部咨询机构和审计机构以及内部各部门的日常联系与沟通等。,其中，公司财务部作为内控规范建设的牵头部门，组织工作小组开展内部控制建设工作；公司审计
4、部作为内控规范评价的牵头部门，组织开展内部控制评价工作。,3、配合部门,公司及分子公司所有部门均为公司内控规范工作的配合部门。,配合部门的职责为：本部门负责人为本部门内控规范工作第一责任人，并指定具体人员负责配合工作；根据监管机关、领导小组、内控办公室的要求报送相关材料；积极配合内控建设、自我评价和审计工作，安排本部门人员按时参与访谈，提供支持性文档；积极落实内控缺陷整改方案，并按有关要求及时、真实、准确、完整报送整改结果。,4、专业保障,为确保工作的准确性、前瞻性和先进性，充分借鉴国内外同业风险管理和内部控制的先进经验，考虑到遵循时间的紧迫性、遵循工作的复杂性以及公司自有资源、专业知识、经验
5、和技能可能存在的不足，公司拟聘请专业机构作为外部咨询机构协助开展内部控制规范遵循工作，全面建设和实施内部控制的相关工作，从而保证内部控制建设的专业标准，少走弯路。,5、经费保障,为更好开展内控实施工作，公司拟制定独立的经费预算，具体预算支出包括：聘请外部咨询机构和审计机构；组织相关会议；参加监管机关或其他机构组织的培训；与相关监管部门进行联系和沟通等。,二、内部控制建设工作计划,2,为保证内控建设工作的顺利进行，公司将在内控建设领导小组的指导下，有,计划、分步骤地开展落实工作。2012 年内控建设工作计划如下：,1、确定内部控制实施的范围和内容（2012 年 4 月底之前）,内部控制实施的范围
6、包括纳入公司合并财务报表范围的各单位，实施内容为,基本规范及配套指引的相关内容。,2、梳理风险，编制风险清单（2012 年 5 月底之前）,以基本规范及其配套指引具体要求，梳理风险，编制风险清单。3、查找内控缺陷（2012 年 6 月底之前）,将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷。4、制定内控缺陷整改方案（2012 年 8 月底之前）,根据查找的内部缺陷，进行风险的辨识、分析，制定内控缺陷整改方案。5、落实缺陷整改工作（2012 年 9 月底之前）,落实缺陷整改工作，深入分析、总结风险控制措施，修订完善相关规章制度、业务流程，可能包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、调配人员
7、等。,6、检查整改效果（2012 年 12 月底之前）,组织内部控制执行有效性测试，检查整改效果。7、按照要求披露内控实施工作情况。,按照证监会及山东证监局的要求，公司将分别于 2012 年 6 月 30 日和 2012,年 12 月 31 日前，报告内控规范实施和完善情况。,三、内控自我评价工作计划,1、评价范围（2012 年 10 月 10 日前）,评价范围包括纳入公司合并财务报表范围的各单位。2、内部控制缺陷的评价标准（2012 年 10 月 20 日前）,内控评价工作组根据企业性质、经营管理特点、重要业务风险等，确定内部,控制缺陷的评价标准。,3、组织实施自我评价工作（2012 年 1
8、1 月 15 日前）,公司内控评价工作组对被评价单位进行现场测试，通过个别访谈、实地观察、测试、抽样和比较分析等方法，充分收集被评价单位内部控制设计和运行是否有效的证据，编制内部控制评价工作底稿，研究分析内控缺陷。,3,4、提出评价意见和整改建议（2012 年 11 月 30 日前）,内控评价工作组对发现的内部控制缺陷及成因、表现形式和影响程度进行综合分析和全面复核，提出评价意见和整改建议，督促相关部门和单位落实整改，进行整改跟踪，并将重大缺陷以书面形式向内控建设领导小组报告。,5、完成内部控制自我评价报告编写（2012 年 12 月 31 日前）,内控评价工作组根据内部控制自我评价工作结果，
9、结合评价工作底稿等资料，按照企业内部基本规范及企业内部控制评价指引规定的程序和要求，编制内部控制评价报告。五、内控审计工作计划,1、按照监管部门要求，从 2012 年度开始，于每年年报披露前，编制内部控,制评价报告。,2、公司将聘请审计机构对公司的内部控制进行有效性测试和审计，并在披露年度报告的同时披露内部控制审计报告。公司将积极配合会计师事务所的审计工作,提供审计所需的内控文件和资料，做好内控审计工作。,附件：山东药玻组织架构图,4,附件：组织架构图,审计委员会,股东大会,监事会,生产车间,提名委员会战略委员会薪酬与考核委员会经营公司管理部,董事会总经理、副总经理职能部门,董事会秘书制造部质控部,控股子公司100%,100%,总部各生产车间,总部各辅助车间,橡塑包装材料分公司,土门分公司,棕瓶事业部,财务部审计部证券部人力资源部,技术中心一类玻璃项目部综合办公室,包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司,沂源新康贸易有限公司,5,
