《600268 国电南自非经营性资金占用及其他关联资金往来情况审核报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《600268 国电南自非经营性资金占用及其他关联资金往来情况审核报告.ppt（3页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、股份有限公司全体股东：,）,）,非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,审,核,报,告,大信专审字2012第 1-1429 号国电南京自动化股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了国电南京自动化股份有限公司（以下简称“贵公司”2011 年 12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报表附注（以下简称“财务报表”，并于 2012 年 3 月 30 日出具了标准无保留意见的审计报告。财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计
2、准则实施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的国电南京自动化股份有限公司 2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）进行了审核。按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号文）的规定，编制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德
3、守则，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表所披露的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。为了更好地理解贵公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。-1-,需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为年度报告披露时使用，不得用作其他任何目的。我们同意将本报
4、告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。,大信会计师事务有限公司中 国 北 京,-2-,中国注册会计师：韩志娟中国注册会计师：李成亮二一二年三月三十日,-,-,-,-,-,2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,编制单位：国电南京自动化股份有限公司,单位：人民币万元,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的 2011 年期初占用资 2011 年度占用累计发生金额 2011 年度占用资金的 2011 年度偿还累计发 2011 年期末占用资会计科目 金余额（不含利息）利息(如有)生金额 金余额,占用形成原因,占用性质,现
5、大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计,非经营性占用非经营性占用-非经营性占用非经营性占用-,其它关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司的关联关系,上市公司核算的 2011 年期初往来资 2011 年度往来累计发生金额 2011 年度往来资金的 2011 年度偿还累计发 2011 年期末往来资会计科目 金余额（不含利息）利息(如有)生金额 金余额,往来形成原因,往来性质,国家电力公司南京电力自动化设备总厂 控股股东,应收账款,824.17,158.20,665.97,货款,经营性往来,中国华电集团公司国家电力公司扬州电讯仪器厂,实际控制人控股股东的附属企业,应收账款应收账款
6、,74.6039.70,255.1586.80,253.8587.29,75.9039.21,货款货款,经营性往来经营性往来,大股东及其附属企业,华电集团下属企业华电集团下属企业,实际控制人的附属企业实际控制人的附属企业,应收账款其他应收款,25,621.55565.14,45,413.551,718.06,31,378.881,005.56,39,656.221,277.65,货款保证金,经营性往来经营性往来,国家电力公司扬州电讯仪器厂南京国电南自科技园发展有限公司,控股股东的附属企业上市公司子公司,预付账款其他应收款,296.77,13,700.00,296.7713,700.00,货款购买土地,经营性往来非经营性往来,上市公司的子公司及其附属企业,南京国电南自软件产业有限公司,上市公司子公司,其他应收款,2,400.00,2,400.00,在建工程,非经营性往来,南京国电南自自动化有限公司,上市公司子公司,其他应收款,8,725.00,8,725.00 应收股权转让款尾款 非经营性往来,非经营性往来关联自然人非经营性往来,其他关联方及其附属企业,非经营性往来非经营性往来,总,计,27,421.93,72,298.56,32,883.78,66,836.71,法定代表人：,主管会计工作负责人：,-3-,会计机构负责人：,
