《江西水泥：审计报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《江西水泥：审计报告.ppt（91页珍藏版）》请在三一办公上搜索。
1、,ZHONGLEICERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS,中磊会计师事务所,中磊审字2011第 0229 号,审 计 报 告,江西万年青水泥股份有限公司全体股东：,我们审计了后附的江西万年青水泥股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，,包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2010 年度利润表和合并利,润表，2010 年度现金流量表和合并现金流量表，2010 年度股东权益变动表和合并股,东权益变动表以及财务报表附注。,一、管理层对财务报表的责任,按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包,括：（1）设计、实施和维护与财务报表编
2、制相关的内部控制，以使财务报表不存在由,于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的,会计估计。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国,注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守,职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保,证。,审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择,的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错,报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，
3、以设,计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价,管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列,报。,我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。,三、审计意见,-1-,ZHONGLEICERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS,中磊会计师事务所我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2010 年 12 月 31 日财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。,中磊会计师事务所有限责任公司中国北京,中国注册会计师：舒佳敏中国注册会计师：冯丽娟二
4、一一年三月十五日,合并资产负债表（1/2）编制单位：江西万年青水泥股份有限公司-2-,ZHONGLEICERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS,-,-,-,-,中磊会计师事务所单位：人民币元,资,产,附注序号,2010 年 12 月 31 日,2009 年 12 月 31 日,流动资产:,货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款,五-1五-2五-3五-4五-5五-6五-7,926,321,336.24315,134.5316,265,788.0050,094,625.29158,213,240.98-42,322,184.6168,490,202.6
5、4,851,557,024.48309,203.5213,745,000.0043,429,636.1467,895,560.87-47,512,365.03,存,货,五-8,443,093,554.27,444,065,788.16,一年内到期的非流动资产,-,-,其他流动资产,五-9,1,818,127.98,流动资产合计非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,1,706,934,194.54-,1,468,514,578.20-,长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产,五-11五-12五-13五-14五-15,192,308,415.36
6、30,915,164.973,636,697,716.99257,894,513.2849,490,466.16430,051.10-,186,097,455.3231,743,068.502,822,446,572.13611,438,419.7036,210,506.85-,油气资产,无形资产开发支出,五-16,483,646,736.78-,480,006,615.74-,商,誉,五-17,116,844,578.02,98,381,238.46,长期待摊费用,151,618.93,递延所得税资产其他非流动资产,五-18五-19,16,978,354.9394,569,777.82,21
7、,463,317.6136,919,772.83,非流动资产合计资产总计公司负责人：刘明寿,4,879,775,775.406,586,709,969.94主管会计工作负责人：吴录金,会计主管：肖福明,4,324,858,586.075,793,373,164.27,合并资产负债表（2/2）-3-,ZHONGLEICERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS,-,-,合计,权益）总计,中磊会计师事务所,编制单位：江西万年青水泥股份有限公司,单位：人民币元,负债及股东权益,附注序号,2010 年 12 月 31 日,2009 年 12 月 31 日,流动负债:,短期借款交易性金融负债应付
8、票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计,五-21五-22五-23五-24五-25五-26五-27五-28五-29五-30,1,348,100,000.00-639,150,844.98692,888,475.6570,399,799.3211,165,550.97121,103,900.452,631,811.2518,000,000.00108,240,514.86337,400,000.00-3,349,080,897.48,1,252,400,000.00-501,717,583.97481,031,567.894
9、1,241,295.535,887,477.8767,230,571.052,192,578.33118,816,557.8877,400,000.00-2,547,917,632.52,非流动负债:,长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计,五-31五-32五-33五-34,479,200,000.00-392,687,748.1210,000,000.00-21,547,905.65-903,435,653.774,252,516,551.26,836,600,000.00-323,668,764.06-20,899,174.17-1,
10、181,167,938.233,729,085,570.75,所有者权益（或股东权益）：,实收资本（或股本）资本公积减：库存股盈余公积未分配利润,五-35五-36五-37五-38,395,909,579.00587,911,413.89-20,661,246.08213,634,963.85,395,909,579.00588,658,861.49-40,261,244.6040,771,616.50,归属于母公司股东权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）负债和所有者权益（或股东公司负责人：刘明寿,1,218,117,202.821,116,076,215.862,334,193,418
11、.686,586,709,969.94主管会计工作负责人：吴录金,1,065,601,301.59998,686,291.932,064,287,593.525,793,373,164.27会计主管：肖福明,合,并,利,润,表,-4-,ZHONGLEICERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS,中磊会计师事务所,编制单位：江西万年青水泥股份有限公司,单位：人民币元,项一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,目,附注序号五-39五-39五-40五-41五-42五-43五-44,2010 年度3,847,117,455.623,059,113,470.
12、4217,986,935.59159,469,499.46161,353,609.43152,621,358.119,959,696.37,2009 年度2,865,463,638.992,345,709,609.6110,269,478.61156,521,115.84122,678,432.89123,754,448.123,378,944.73,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）,5,931.01,114,895.42,投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总
13、额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益,五-45五-46五-47五-48,46,843,652.05-333,462,469.2975,936,250.0223,166,567.17-386,232,152.1495,810,503.41290,421,648.73153,263,348.83137,158,299.90,3,874,944.58-107,141,449.1978,091,236.1311,964,725.95-173,267,959.3737,191,859.63136,076,099.7466,08
14、6,463.6069,989,636.14,五、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,六、其他综合收益七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,1,066,141.73291,487,790.46152,515,901.23138,971,889.23,5,850,800.99141,926,900.7368,966,119.6672,960,781.07,公司负责人：刘明寿,主管会计工作负责人：吴录金合并现金流量表-5-,会计主管：肖福明,ZHONGLEICERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS,-,-,-,-,-,-,中磊会计师事务所
15、,编制单位：江西万年青水泥股份有限公司,单位：人民币元,项,目,附注序号,2010 年度,2009 年度,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还,4,279,381,227.2864,460,436.83,3,362,148,361.2832,847,041.33,收到的其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,五-51五-51,151,129,384.784,494,971,048.892,987,105,68
16、2.56159,694,048.12294,091,775.82261,977,136.623,702,868,643.12792,102,405.77,96,525,572.373,491,520,974.982,364,539,162.06118,852,996.56255,230,418.56245,367,774.682,983,990,351.86507,530,623.12,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小
17、计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金,-4,334,581.60152,700.00-4,487,281.60507,114,530.223,750,000.0027,413,966.68-538,278,496.90-533,791,215.306,920,000.006,920,000.001,910,736,206.67,-101,576.03
18、1,019,790.0019,183,979.03-20,305,345.06690,026,780.7142,105,000.00224,297,726.82-956,429,507.53-936,124,162.471,977,400,000.00,收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务所支付的现金分配股利、利润或偿付利息所支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额,五-51五-51,310,763,839.332,228,420,046.001,900,346,339.18146,631
19、,712.79218,234,512.312,265,212,564.28-36,792,518.28,571,212,856.032,548,612,856.031,230,700,000.00143,722,981.342,625,000.00415,909,457.341,790,332,438.68758,280,417.35,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,221,518,672.19495,442,252.73716,960,924.92,329,686,878.00165,755,374.
20、73495,442,252.73,公司负责人：刘明寿,主管会计工作负责人：吴录金母公司资产负债表（1/2）-6-,会计主管：肖福明,ZHONGLEICERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS,-,-,中磊会计师事务所编制单位：江西万年青水泥股份有限公司单位：人民币元,资,产,附注序号,2010 年 12 月 31 日,2009 年 12 月 31 日,流动资产:,货币资金交易性金融资产应收票据,262,602,062.13-26,525,788.00,274,434,277.48-6,020,000.00,应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存,货,十一-1十一-2,30,83
21、1,827.1353,410,195.17-42,322,184.61143,158,372.50114,476,955.50,19,596,771.9212,524,316.23-148,876,094.24130,227,948.58,一年内到期的非流动资,-,-,产,其他流动资产,1,089,998.81,流动资产合计非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,674,417,383.85-,591,679,408.45-,长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产,十一-3,788,662,597.61-1,154,077,613.99110,
22、237,653.7941,981,165.05-,729,146,000.00-577,379,660.93321,237,499.3732,805,253.80-,油气资产,无形资产开发支出,225,980,817.39-,229,790,721.48-,商,誉,-,-,长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计公司负责人：刘明寿,-13,192,085.2633,709,357.802,367,841,290.883,042,258,674.73主管会计工作负责人：吴录金母公司资产负债表（2/2）-7-,-23,311,153.5336,919,772.831,950,
23、590,061.942,542,269,470.39会计主管：肖福明,ZHONGLEICERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS,-,中磊会计师事务所,编制单位：江西万年青水泥股份有限公司,单位：人民币元,负债及股东权益,附注序号,2010 年 12 月 31 日,2009 年 12 月 31 日,流动负债:,短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本
24、（或股本）资本公积减：库存股盈余公积未分配利润归属于母公司股东权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计,620,100,000.00-240,500,000.00318,525,740.7031,500,152.38378,298.7829,075,454.301,684,557.22-202,387,615.5245,000,000.00-1,489,151,818.9099,000,000.00-240,877,023.15-339,877,023.151,829,028,842.05395,909,579.00706,333,337.14-20,
25、661,246.0890,325,670.461,213,229,832.681,213,229,832.683,042,258,674.73,592,400,000.00-222,860,000.00139,388,234.5410,088,081.83304,945.9125,564,099.731,191,645.83-10,987,520.06-1,002,784,527.90184,000,000.00-238,905,899.86-422,905,899.861,425,690,427.76395,909,579.00707,080,784.74-40,261,244.60-26,
26、672,565.711,116,579,042.631,116,579,042.632,542,269,470.39,公司负责人：刘明寿,主管会计工作负责人：吴录金母公司利润表-8-,会计主管：肖福明,ZHONGLEICERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS,-,中磊会计师事务所编制单位：江西万年青水泥股份有限公司单位：人民币元,项一、营业收入减：营业成本,目,附注序号十一-4十一-4,2010 年度1,015,793,164.21823,695,960.88,2009 年度674,743,602.73569,435,405.00,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失
27、加：公允价值变动收益（损失,4,005,598.8532,467,431.8338,206,124.5458,744,930.77-11,674,571.76-,1,865,762.5630,100,325.3029,558,965.9642,505,663.671,283,558.79-,投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）,十一-5,46,210,304.02-116,557,993.127
28、,380,534.953,745,831.68-120,192,696.3922,794,458.7497,398,237.65,-708,520.00-714,598.5521,700,665.282,415,381.89-18,570,684.84-308,441.6918,879,126.53,五、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,六、其他综合收益,-747,447.60,七、综合收益总额,96,650,790.05,18,879,126.53,公司负责人：刘明寿,主管会计工作负责人：吴录金母公司现金流量表-9-,会计主管：肖福明,ZHONGLEICERTIFIEDPUBLI
29、CACCOUNTANTS,-,-,-,-,中磊会计师事务所,编制单位：江西万年青水泥股份有限公司,单位：人民币元,项,目,附注,2010 年度,2009 年度,一、经营活动产生的现金流量：,序号,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还,964,538,748.411,849,384.44,728,482,756.783,407,937.48,收到的其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,十一-6十一-6,1,655,422,484.602,
30、621,810,617.45737,902,935.0038,378,018.0061,677,121.601,457,522,765.742,295,480,840.34326,329,777.11,241,647,969.34973,538,663.60533,791,074.2930,346,611.5530,662,998.45258,092,007.08852,892,691.37120,645,972.23,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投
31、资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金,-4,024,074.2051,500.00-4,075,574.20214,685,641.5613,750,000.0028,909,062.00-257,344,703.56-253,269,129.36-790,746,206.67,-525,000.0
32、0400.001,200,000.00-1,725,400.00215,373,451.234,130,000.00-219,503,451.23-217,778,051.23-700,400,000.00,收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务所支付的现金分配股利、利润或偿付利息所支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额,十一-6十一-6,200,763,839.33991,510,046.00790,956,339.1845,983,511.73-179,822,973.951,016,
33、762,824.86-25,252,778.86,252,249,600.00952,649,600.00592,500,000.0050,648,132.99-122,384,033.42765,532,166.41187,117,433.59,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,47,807,868.89147,694,193.24195,502,062.13,89,985,354.5957,708,838.65147,694,193.24,公司负责人：刘明寿,主管会计工作负责人：吴录金-10-,会计主
34、管：肖福明,UBLICACCOUNTANTS,本),计,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,中磊会计师事务所合并所有者权益变动表（一）,编制单位：江西万年青水泥股份有限公司,单位：人民币元,项,目,实收资本(或股,资本公积,减:库存,2010 年 12 月 31 日盈余公积 未分配利润,少数股东权益,所有者权益合,一、上年年末余额,395,909,579.00,588,658,861.49,股-,40,261,244.60,40,771,616.50,998,686,291.93,2,064,287,593.5
35、2,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本年增减变动金额,395,909,579.00,588,658,861.49-747,447.60,40,261,244.60-19,599,998.52,40,771,616.50172,863,347.35,998,686,291.93117,389,923.93,2,064,287,593.52269,905,825.16,（一）净利润（二）其他综合收益,-747,447.60,153,263,348.83,137,158,299.901,813,589.33,290,421,648.731,066,141.73,上述（一）和（二
36、）小计（三）所有者投入和减少资本1、所有者投入资本,-747,447.60,153,263,348.83,138,971,889.237,332,019.477,332,019.47,291,487,790.467,332,019.477,332,019.47,2、股份支付计入所有者权益的金,额,3、其他,-,（四）利润分配1、提取盈余公积2、对所有者（或股东）的分配3、其他（五）所有者权益内部结转,7,072,567.197,072,567.19-26,672,565.71,-7,072,567.19-7,072,567.19-26,672,565.71,-28,913,984.77-28,
37、913,984.77,-28,913,984.77-28,913,984.77-,1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）,3、盈余公积弥补亏损4、其他,-26,672,565.71,26,672,565.71,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,1、本期提取2、本期使用（七）其他,四、本年年末余额,395,909,579.00 587,911,413.89,20,661,246.08,213,634,963.85,1,116,076,215.86,2,334,193,418.68,公司负责人：吴录金,主管会计工作负责人：肖福明-11-,会计主管：肖福明,UBLIC
38、ACCOUNTANTS,本),益,计,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-2,625,000.00,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,中磊会计师事务所合并所有者权益变动表（二）,编制单位：江西万年青水泥股份有限公司,单位：人民币元,项,目,实收资本(或股,资本公积,减:库存股,2009 年 12 月 31 日盈余公积,未分配利润,少数股东权,所有者权益合,一、上年年末余额,395,909,579.00,585,779,205.43,-40,261,244.60-25,314,847.10,694,279,054.36,1,690,914,236.29,加
39、：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本年增减变动金额,395,909,579.00,585,779,205.432,879,656.06,40,261,244.60,-25,314,847.1066,086,463.60,694,279,054.36304,407,237.57,1,690,914,236.29373,373,357.23,（一）净利润（二）其他综合收益,2,879,656.06,66,086,463.60,69,989,636.142,971,144.93,136,076,099.745,850,800.99,上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本,
40、2,879,656.06,66,086,463.60,72,960,781.07234,071,456.50,141,926,900.73234,071,456.50,1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金,额,3、其他,234,071,456.50,（四）利润分配,234,071,456.50,-2,625,000.00,1、提取盈余公积2、对所有者（或股东）的分配,-,-,-2,625,000.00,-2,625,000.00,3、其他,（五）所有者权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损4、其他,
41、（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,1、本期提取2、本期使用（七）其他,四、本年年末余额,395,909,579.00,588,658,861.49,40,261,244.60,40,771,616.50,998,686,291.93,2,064,287,593.52,公司负责人：刘明寿,主管会计工作负责人：吴录金,会计主管：,肖福明,-12-,UBLICACCOUNTANTS,项,目,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,中磊会计师事务所母公司所有者权益变动表（一）,编制单位：江西万年青水泥股份有限公司,单位：人民
42、币元,实收资本(或股本),资本公积,2010 年 12 月 31 日减:库存股 盈余公积,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,395,909,579.00,707,080,784.74,-40,261,244.60,-26,672,565.71,1,116,579,042.63,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本年增减变动金额,395,909,579.00,707,080,784.74-747,447.60,40,261,244.60-19,599,998.52,-26,672,565.71116,998,236.17,1,116,579,042.6396,65
43、0,790.05,（一）净利润（二）其他综合收益,-747,447.60,97,398,237.65,97,398,237.65-747,447.60,上述（一）和（二）小计,-747,447.60,97,398,237.65,96,650,790.05,（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金,额,3、其他,-,（四）利润分配1、提取盈余公积,7,072,567.197,072,567.19,-7,072,567.19-7,072,567.19,2、对所有者（或股东）的分配3、其他（职工福利及奖励）（五）所有者权益内部结转,-26,
44、672,565.71,-26,672,565.71,-,1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）,3、盈余公积弥补亏损4、其他,-26,672,565.71,26,672,565.71,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,1、本期提取2、本期使用（七）其他,四、本年年末余额,395,909,579.00,706,333,337.14,20,661,246.08,90,325,670.46,1,213,229,832.68,公司负责人：；刘明寿,主管会计工作负责人：吴录金-13-,会计主管：肖福明,UBLICACCOUNTANTS,项,目,-,-,-,-,-,-,-,-,
45、-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,中磊会计师事务所母公司所有者权益变动表（二）,编制单位：江西万年青水泥股份有限公司,单位：人民币元,实收资本(或股本),资本公积,2009 年 12 月 31 日减:库存股 盈余公积,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,395,909,579.00,707,080,784.74,40,261,244.60,-45,551,692.24,1,097,699,916.10,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,395,909,579.00,707,080,784.74,40,261,244.60,-45,5
46、51,692.24,1,097,699,916.10,三、本年增减变动金额（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,18,879,126.5318,879,126.5318,879,126.53,18,879,126.5318,879,126.5318,879,126.53,（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金额3、其他,（四）利润分配,-,-,-,-,-,-,1、提取盈余公积2、对所有者（或股东）的分配,-,-,-,3、其他（职工福利及奖励）,（五）所有者权益内部结转,-,-,-,-,-,-,1、资本公积转增资本（或
47、股本）2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损4、其他,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,1、本期提取2、本期使用（七）其他,四、本年年末余额,395,909,579.00,707,080,784.74,40,261,244.60-26,672,565.71,1,116,579,042.63,公司负责人：刘明寿,主管会计工作负责人：吴录金-14-,会计主管：肖福明,ZHONGLEICERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS,中磊会计师事务所,会计报表附注,一、公司基本情况,江西万年青水泥股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系以生产“万年青”等系列硅酸盐水泥及水
48、泥熟料为主的建材企业。1997 年 8 月 20 日，经中国证监会（1997）409 号和410 号文批准，社会公众股 4,500 万股股票以每股 4.26 元的价格在深圳证券交易所上网发行，并于同年 9 月 23 日在深交所正式挂牌上市。公司股票代码为 000789，总股本为 18,000 万股，其中：国有法人股 13,000 万股、社会公众股 5,000 万股（其中：内部职工股 500 万股，已于 1998年 3 月 25 日上市流通）。1998 年 4 月 13 日第二届股东大会审议通过，按 1997 年末总股本 18,000万股，每 10 股转增股本 7 股，总股本增至 30,600
49、万股，其中：社会公众股 8,500 万股，国有法人股 22,100 万股。1999 年中国证监会（1999）135 号文核准了公司 1999 年配股方案。配股实施后，公司总股本增至 34,050 万股，其中：国有法人股 23,000 万股，社会流通股 11,050 万股。2007年 9 月 10 日经中国证券监督管理委员会证监发行字2007280 号文的核准，非公开发行人民币普通股 55,409,579 股（每股面值 1 元），公司总股本为 395,909,579 股。,经营范围：硅酸盐水泥、普通硅酸盐水泥、矿渣硅酸盐水泥的生产及销售、水泥技术咨询，水晶、电子元器件的生产和销售，经营本企业自产
50、产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务。,公司法定代表人为刘明寿；公司注册地址：江西省万年县。,公司控股股东为江西水泥有限责任公司，实际控制人为江西省建材集团公司。,二、主要会计政策、会计估计和前期差错,（一）财务报表的编制基础,本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则-基本准则和财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。,（二）遵循企业会计准则的声明,本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司
