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1、天水华天科技股份有限公司2011年度财务决算报告一、2011 年度公司财务报表的审计情况1、公司 2011 年财务报表已经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了国浩审字2012第 702A656 号意见的审计报告。会计师的审计意见是：本公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。,2、主要财务数据和指标：,单位：万元,项,目,2011 年,2010年,同比增长（%）,1、营业收入2、利润总额3、归属于母公司所有者的净利润4、资产总额5、归属于母公司所有
2、者权益6、每股净资产（元）7、每股收益（元）8、加权平均净资产收益率（%）9、每股经营活动产生的现金流量净额（元）,130,892.098,661.337,895.61230,703.01144,321.073.55360.20857.10270.5379,116,123.7613,094.5111,187.12174,150.49101,373.662.71610.299711.61160.7837,12.72-33.86-29.4232.4742.3730.83-30.43-4.51-31.36,二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析1、资产情况：单位:万元,项目资产总额应收票据预付款项
3、应收利息其他应收款长期股权投资,2011年230,703.011,813.3013,946.197.211,304.9023,034.73,2010年174,150.49807.615,407.030.00621.21500.00,增长额56,552.521,005.698,539.167.21683.6922,534.73,同比增长(%)32.47%124.53%157.93%100.00%110.06%4,506.95%,1,项目固定资产,2011年96,960.39,2010年72,409.71,增长额24,550.68,同比增长(%)33.91%,2011 年公司总资产增长 32.47
4、%,具体情况如下：(1)应收票据较上期末增长 124.53%，原因为本报告期收到的承兑汇票增加。(2)预付账款较上期末增长 157.93%，主要由于本期预付工程及设备款较期初增加。(3)应收利息较上期末增加 100%，主要为本期预提的定期存单利息。(4)其他应收款较上期末增加 110.06%，主要为本期委托代理报关机构支付的进口设备增值税增加所致。(5)长期股权投资较上期末增加 4,506.95%，主要为本期公司向昆山西钛微电子科技有限公司的投资所致。(6)固定资产较上期末增加 33.91%，主要为本期华天电子科技园部分工程、华天科技（西安）一期完工转入固定资产所致。2、负债情况：单位:万元,
5、项目负债总额短期借款预收款项应交税费其他应付款其他流动负债长期借款资本公积,2011 年85,852.317,670.81528.91-3,162.41580.19818.3527,600.0052,818.80,2010 年72,329.4111,662.27348.90-1,272.401,555.94237.6912,500.0021,057.00,增长额13,522.90-3,991.46180.011,890.01-975.75580.6615,100.0031,761.80,同比增长(%)18.70%-34.23%51.59%148.54%-62.71%244.29%120.80%
6、150.84%,2011 年公司总负债增长 18.70%，具体情况如下:(1)短期借款较上期末减少 34.23%，主要为本期归还了部分流动资金借款。(2)预收款项较上期末增长 51.59%，主要为本期预收货款增加。(3)应交税费较上期末增长 148.54%，主要为子公司华天科技（西安）有限公司本期留抵的增值税进一步增大及母公司预交所得税增加。(4)其他应付款较上期末减少 62.71%，主要为本期未支付的其他应付款项减少。(5)其他流动负债较上期末增长 244.29%，为递延收益中一年内转入营业外2,0,收入的政府补助增加。(6)长期借款较上期期末增长 120.80%，为本期借入的项目借款增加。
7、(7)资本公积较上期期末增长 150.84%，为本期非公开发行股票产生的股本溢价。3、股东权益情况：单位：万元,项目股本资本公积盈余公积未分配利润少数股东权益,期初数37,323.0021,057.004,933.4938,060.16447.43,本期增加3,290.0031,761.80853.097,895.6282.20,本期减少853.09,期末数40,613.0052,818.805,786.5845,102.69529.63,(1)期末股本增加 3,290 万元，原因为公司 2011 年 10 月 21 日，非公开发行3,290 万股。(2)期末资本公积增加 31,761.80
8、万元，系非公开发行股票增加的股本溢价。(3)期末盈余公积增加 853.09 万元，为本年提取的法定盈余公积。(4)期末未分配利润增加 7,895.62 万元，原因为公司当年实现的净利润，减少 853.09 万元为提取的法定盈余公积。(5)期末少数股东权益增加 82.20 万元，原因为当年实现的归属于少数股东的净利润。4、经营情况：2011 年公司集成电路封装量为 64.87 亿块，比 2010 年的 54.39 亿块同比增长了 19.27%，营业收入较同比增长 12.72%，利润总额和净利润较同比减少 33.86%和 29.42%，由于受欧债危机及世界经济不景气的影响，国内集成电路行业整体业绩
9、出现下滑，国内集成电路封装行业竞争更趋激烈，公司主要原材料金丝价格处于高位，增加了生产成本，产品盈利空间减少。单位：万元,项目营业税金及附加财务费用投资收益,2011 年382.042,546.73-59.13,2010 年292.76506.43,增长额89.282,040.30-59.13,同比增长(%)30.50%402.88%100%,3,营业外收入营业外支出非流动资产处置,3,733.599.455.32,1,005.13180.2141.56,2,728.46-170.76-36.24,271.45%-94.75%-87.20%,损失,所得税费用少数股东损益,683.5282.21
10、,1,787.60119.79,-1,104.08-37.58,-61.76%-31.38%,(1)营业税金及附加较上年同期增长 30.50%，主要为本期应交税金增加。(2)财务费用较上年同期增长 402.88%，本期银行贷款规模扩大、支付利息增加。(3)投资收益-59.13 万元，主要为本期公司向昆山西钛微电子科技有限公司的投资，按权益法核算确认的投资损失。(4)营业外收入较上年同期增长 271.45%，主要为本期计入营业外收入的政府补助较上年同期增加。(5)营业外支出较上年同期减少 94.75%，主要为上期有较大金额的对外捐赠支出。(6)非流动资产处置损失较上年同期减少 87.20%，为本
11、期固定资产处置损失较上年减少。(7)所得税费用较上年同期减少 61.76%，为本期利润总额较上年同期减少所致。(8)少数股东损益较上年同期减少 31.38%，本期控股子公司华天机械有限公司利润下降。5、现金流量分析单位：万元,项目一、经营活动产生的净现金流量,2011 年21,847.47,2010 年29,249.28,增长额-7,401.81,同比增长(%)-25.31%,二、投资活动产生的净现金流量-73,192.23,-21,451.04,51,741.19,241.21%,三、筹资活动产生的净现金流量,42,436.19,17,944.15,24,492.04,136.49%,(1)
12、经营活动产生的净现金流量同比减少 25.31%，主要由于本期购买商品接受劳务支付的现金、支付给职工的现金流增加所致。(2)投资活动产生的净现金流量同比增长 241.21%，主要为本期投资昆山西钛微电子科技有限公司及上年收回的到期定期存单减少所致。4,(3)筹资活动产生的净现金流量同比增长 136.49%，主要是本期非公开发行,股票收到的投资款产生的现金流入增加。,6、主要财务指标(1)偿债能力指标,资产负债率为 37.21%，流动比率为 1.85，速动比率为 1.57；2010 年资产负债率为 41.53%，流动比率为 1.52，速动比率为 1.29。公司的总体财务状况良好,偿债能力较强。(2)营运能力指标,应收账款周转率为 5.25 次，存货周转率为 8.39 次；2010 年应收账款周转,率为 5.20 次，存货周转率为 8.29 次。,天水华天科技股份有限公司,二一二年三月十一日,5,
