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1、,-,-,-,-,-,黑牛食品股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文黑牛食品股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人林秀浩、主管会计工作负责人何玉龙及会计机构负责人(会计主管人员)吴玟瑄声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元,2010.9.30,2009.12.31,增减幅度（%
2、）,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,1,273,023,074.991,197,846,513.04133,500,000.008.97,564,292,866.84281,595,538.38100,000,000.002.82,125.60%325.38%33.50%218.09%,2010 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2010 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每
3、股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,160,402,983.2320,890,267.500.160.161.76%1.76%,0.24%12.27%-15.79%-15.79%-76.27%-77.16%,469,991,121.6761,364,983.76-30,812,362.30-0.230.520.517.80%7.69%,10.22%33.47%-136.84%-1.28%13.04%13.33%-59.76%-59.70%,非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
4、定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额合计,年初至报告期末金额29,612.091,778,500.00-779,027.38-236,008.40793,076.31,附注,1,黑牛食品股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,13,366,股东名称（全称）中国银行易方达积极成长证券投资基金中国银行华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)交通银行易方达 50 指数证券投资基金兴华证券投资基金兴业银行股份有限
5、公司兴业全球视野股票型证券投资基金中国建设银行华夏盛世精选股票型证券投资基金全国社保基金六零二组合全国社保基金六零三组合中国工商银行中海能源策略混合型证券投资基金中国建设银行兴业社会责任股票型证券投资基金,期末持有无限售条件流通股的数量2,800,000 人民币普通股2,699,880 人民币普通股1,833,538 人民币普通股1,239,804 人民币普通股1,106,871 人民币普通股1,099,877 人民币普通股649,676 人民币普通股599,967 人民币普通股592,921 人民币普通股521,315 人民币普通股,种类,3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大
6、幅度变动的情况及原因 适用 不适用一、资产负债表项目：1、货币资金比年初上升 303.77%，主要原因是本期首次公开发行人民币普通股（A 股）3,350 万股，募集资金 85,489 万元所致；2、应收账款比年初上升 455.47%,主要原因是应收销售货款增加所致；3、预付账款比年初上升 42.71%，主要原因是增加原材料、募投项目设备的预付款所致；4、其他应收款比年初下降了 68.52%，主要原因是报告期结算了上市筹备费所致；5、在建工程上升了 3,664.35%，主要原因是报告期内启动陕西豆奶粉募投项目所致；6、短期借款比年初下降 100.00%，主要原因是报告期内利用自有资金 2,100
7、 万元以及超募资金 1,000 万元归还银行贷款；7、预收账款比年初下降 87.31%，主要原因是产品交付所致；8、其他应付款比年初上升 98.55%，主要原因是报告期内暂收到肥东新城经济开发园区补贴款 400 万元；9、一年内到期的非流动负债比年初下降 100.00%，主要原因是报告期内用超募资金偿还了银行贷款所致；10、长期借款比年初下降 100.00%，主要原因是报告期内用超募资金偿还了银行贷款；11、股本比年初上升了 33.50%，主要原因是新股发行所致；12、资本公积比年初上升了 2,056.18%，主要原因是新股溢价发行所致；13、未分配利润比年初上升 45.54%，主要原因是报告
8、期净利润增加所致。二、利润表项目：1、财务费用比去年同期下降 118.54%，主要原因是报告期内用超募资金归还了银行贷款，降低了公司财务费用，以及募集资金存入银行利息收入增加所致；2、资产减值损失比去年同期上升 6,728.60%，主要原因是报告期内应收款项增加计提的坏账准备；3、营业外收入比去年同期上升 35.90%,主要原因是报告期收到的各类政府补贴较去年同期增加；4、所得税费用比去年同期上升 43.98%，主要原因是报告期内利润总额增加；2,黑牛食品股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文5、净利润比去年同期上升 33.47%，主要原因是报告期内液态豆奶的营业收入增长、各产品毛利率
9、较去年同期增长。三、现金流量表项目：1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期下降 136.84%，主要原因是报告期内预收账款减少，以及购买原材料预付款增加所致；2、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期上升 2,122.31%，主要原因是报告期内首次发行新股所致；3、投资活动产生的现金流量净额比去年同期下降 50.39%，主要原因是报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期增加所致。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3
10、 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用3.2.4 其他 适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用,股改承诺,承诺事项,无,承诺人,无,承诺内容,履行情况无,自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。除前述承诺外，担任发行人董事、监事、高级管,股份限售承诺,实际控制人及其 理人员的林秀浩先生、许培坤先生、林锡浩先生、林秀他股东 海先生和刘冠军先生承诺，前述锁定期满后，在担任股份发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过所持有的股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的股份
11、发行人股份。,完全履行,收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无,无,无,重大资产重组时所作承诺,无,无,无,在上市完成当年及其后的 2 年，在年度股东大会召开前,实际控制人及其 向股东大会提议进行现金分红且现金分红金额不少于他股东 当年实现可分配利润的 10%，并在上述年度的年度股东,完全履行,发行时所作承诺,实际控制人林秀浩先生,大会审议上述分配方案时投赞成票。如发行人和/或子公司被要求补缴或被追偿需为职工缴纳的住房公积金，将全额承担该部分补缴或被追偿的损 完全履行失，保证发行人不因此遭受任何损失。,其他承诺（含追加承诺）,林秀浩、许培坤、不以任何方式直接或间接参与任何与黑牛食品及其控谢锦
12、蘋 制企业主营业务构成同业竞争的业务或活动。,完全履行3,：,黑牛食品股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文3.4 对 2010 年度经营业绩的预计,2010 年度预计的经营业绩,归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%,2010 年度净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度度的预计范围 为：2009 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）业绩变动的原因说明营业收入增长及毛利率提升。,20.00%,50.00%67,258,869.19,3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用4 附录4.1 资产负债表,编制单位：黑
13、牛食品股份有限公司元,2010 年 09 月 30 日,单位：,项目,合并,期末余额,母公司,合并,年初余额,母公司,流动资产：,货币资金,841,002,934.26,607,072,302.25,208,286,959.80,125,604,929.10,结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据,应收账款预付款项,25,984,192.3030,940,053.00,1,041,745.566,087,090.76,4,677,873.9821,680,752.76,2,427,097.3819,192,201.14,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利,其他应收款,78
14、9,819.65,47,198,652.96,2,508,846.97,27,989,977.57,买入返售金融资产,存货,61,549,365.88,23,067,045.88,49,459,976.99,17,276,009.55,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计,960,266,365.09,684,466,837.41,286,614,410.50,192,490,214.74,非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资4,黑牛食品股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文长期应收款,长期股权投资投资性房地产,349,779,440.61,84,779
15、,440.61,固定资产在建工程,200,638,239.7428,049,358.13,34,171,985.95386,528.20,191,742,767.74745,130.68,33,118,840.28,工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产,无形资产,81,854,000.69,21,849,947.19,82,900,852.40,21,945,244.20,开发支出商誉长期待摊费用,递延所得税资产,2,215,111.34,19,266.89,2,289,705.52,75,029.23,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计,312,756,709.901,273,02
16、3,074.99,406,207,168.841,090,674,006.25,277,678,456.34564,292,866.84,139,918,554.32332,408,769.06,流动负债：,短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据,31,000,000.00,21,000,000.00,应付账款预收款项,30,783,464.1712,287,499.64,5,113,420.038,631,106.89,32,049,055.3196,838,220.88,1,835,183.8136,140,135.65,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,
17、应付职工薪酬应交税费,3,047,650.308,400,141.81,1,021,589.764,632,637.50,2,979,931.0610,350,880.35,1,067,191.282,342,091.28,应付利息应付股利,其他应付款,7,975,747.02,1,302,809.06,4,017,079.06,2,356,053.99,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款,一年内到期的非流动负债其他流动负债,19,000,000.00,19,000,000.00,流动负债合计,62,494,502.94,20,701,563.24,196,235,166.
18、66,83,740,656.01,非流动负债：,长期借款,75,000,000.00,55,000,000.00,应付债券5,黑牛食品股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文长期应付款专项应付款预计负债,递延所得税负债,1,040,299.31,1,040,299.31,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,12,682,059.0112,682,059.0175,176,561.95,2,330,000.003,370,299.3124,071,862.55,11,462,161.8086,462,161.80282,697,328.46,1,750,000.0057,790,299.
19、31141,530,955.32,所有者权益（或股东权益）：,实收资本（或股本）资本公积,133,500,000.00861,333,106.62,133,500,000.00863,391,957.25,100,000,000.0039,947,115.72,100,000,000.0042,005,966.35,减：库存股专项储备,盈余公积,6,886,278.23,6,886,278.23,6,886,278.23,6,886,278.23,一般风险准备,未分配利润,196,127,128.19,62,823,908.22,134,762,144.43,41,985,569.16,外币报
20、表折算差额,归属于母公司所有者权益合计,1,197,846,513.04,1,066,602,143.70,281,595,538.38,190,877,813.74,少数股东权益,所有者权益合计负债和所有者权益总计,1,197,846,513.041,273,023,074.99,1,066,602,143.701,090,674,006.25,281,595,538.38564,292,866.84,190,877,813.74332,408,769.06,4.2 本报告期利润表,编制单位：黑牛食品股份有限公司,2010 年 7-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金
21、额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,160,402,983.23160,402,983.23,54,323,549.5254,323,549.52,160,019,846.74160,019,846.74,51,850,322.2551,850,322.25,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,133,309,139.42106,243,122.40,44,946,529.7836,454,628.36,136,556,166.86107,555,016.74,45,439,523.3635,288,999.08,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取
22、保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用,1,084,846.0219,028,281.10,381,376.676,276,701.53,1,233,085.8220,430,670.90,438,323.376,607,088.89,6,黑牛食品股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文,管理费用财务费用资产减值损失,7,271,668.77-1,552,616.341,233,837.47,3,120,955.70-1,317,758.7830,626.30,5,446,602.651,890,790.75,2,278,695.13826,416.89,加：公允
23、价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入,27,093,843.81411,800.93,9,377,019.74,23,463,679.88319,220.93,6,410,798.892,520.00,减：营业外支出其中：非流动资产处置损失,100,000.00,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,27,405,644.746,515,377.2420,890,267.50,9,377,019.742
24、,072,054.567,304,965.18,23,782,900.815,175,367.2018,607,533.61,6,413,318.891,314,115.635,099,203.26,利润,归属于母公司所有者的净,20,890,267.50,7,304,965.18,18,607,533.61,5,099,203.26,少数股东损益六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,0.160.16,0.050.05,0.190.19,0.050.05,七、其他综合收益,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额,20,890,267.5020,890,267.50,7
25、,304,965.187,304,965.18,18,607,533.6118,607,533.61,5,099,203.265,099,203.26,归属于少数股东的综合收益总额4.3 年初到报告期末利润表,编制单位：黑牛食品股份有限公司,2010 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,469,991,121.67469,991,121.67,161,387,793.24161,387,793.24,426,430,892.05426,430,892.05,152,462,735.43152,462,735.43,利息收
26、入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,391,138,417.01310,722,010.08,135,336,978.83107,959,916.23,368,962,700.99290,491,130.49,131,003,704.79103,878,694.99,7,黑牛食品股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,3,175,618.7057,561,807.7719,633,350.68-999,022.341,044,65
27、2.12,1,132,260.1618,904,434.798,919,552.83-1,318,421.92-260,763.26,3,249,954.5553,889,645.3515,929,449.405,387,223.0115,298.19,1,289,218.8417,326,133.056,181,868.782,405,914.11-78,124.98,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出,78,852,704.
28、662,758,214.88779,027.38,26,050,814.411,103,729.00394,969.72,57,468,191.062,029,622.79,21,459,030.64122,520.00,其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,80,831,892.1619,466,908.4061,364,983.76,26,759,573.695,921,234.6320,838,339.06,59,497,813.8513,520,384.9045,977,428.95,21,581,550.64
29、4,350,291.3017,231,259.34,利润,归属于母公司所有者的净,61,364,983.76,20,838,339.06,45,977,428.95,17,231,259.34,少数股东损益六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,0.520.51,0.180.17,0.460.45,0.170.17,七、其他综合收益,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额,61,364,983.7661,364,983.76,20,838,339.0620,838,339.06,45,977,428.9545,977,428.95,17,231,259.3417,231
30、,259.34,归属于少数股东的综合收益总额8,黑牛食品股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文4.4 年初到报告期末现金流量表,编制单位：黑牛食品股份有限公司,2010 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、经营活动产生的现金流量：,现金,销售商品、提供劳务收到的,435,638,690.97,171,283,959.31,460,526,219.45,169,272,584.80,客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置
31、交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计,11,514,009.60447,152,700.57,4,823,772.47176,107,731.78,18,606,224.67479,132,444.12,31,391,429.60200,664,014.40,现金,购买商品、接受劳务支付的,340,139,104.82,118,325,292.84,266,697,416.02,99,792,201.04,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的
32、现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计,28,648,814.3158,020,562.6951,156,581.05477,965,062.87,11,222,137.4516,543,125.4938,057,417.55184,147,973.33,26,992,267.1851,669,482.9250,128,763.49395,487,929.61,10,745,057.2018,466,353.3118,888,832.37147,892,443.92,流量净额,经营活动产生
33、的现金,-30,812,362.30,-8,040,241.55,83,644,514.51,52,771,570.48,二、投资活动产生的现金流量：9,黑牛食品股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计,60,000.0060,000.00,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金,66,241,889.14,5,923,086.20265,000,000.00,44,007,328.21,2
34、,609,729.0028,000,000.00,质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流出小计,66,241,889.14,270,923,086.20,44,007,328.21,30,609,729.00,流量净额,投资活动产生的现金,-66,181,889.14,-270,923,086.20,-44,007,328.21,-30,609,729.00,三、筹资活动产生的现金流量：,吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金,854,885,990.90,854,885,990.90,取得借款收到的现金发行债券收到
35、的现金,91,000,000.00,61,000,000.00,收到其他与筹资活动有关的现金,16,479,009.10,16,479,009.10,筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金,871,365,000.00125,000,000.002,515,765.00,871,365,000.0095,000,000.001,795,290.00,91,000,000.00121,000,000.006,083,086.89,61,000,000.0061,000,000.002,869,636.89,其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,支付其他与筹资活
36、动有关的现金,14,139,009.10,14,139,009.10,筹资活动现金流出小计,141,654,774.10,110,934,299.10,127,083,086.89,63,869,636.89,流量净额,筹资活动产生的现金,729,710,225.90,760,430,700.90,-36,083,086.89,-2,869,636.89,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,五、现金及现金等价物净增加额,632,715,974.46,481,467,373.15,3,554,099.41,19,292,204.59,余额,加：期初现金及现金等价物,208,286,959.80,125,604,929.10,115,586,274.85,70,199,676.38,六、期末现金及现金等价物余额,841,002,934.26,607,072,302.25,119,140,374.26,89,491,880.97,10,黑牛食品股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文,4.5 审计报告,审计意见：未经审计,11,
