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1、厦门三五互联科技股份有限公司2011 年度财务决算报告各位董事：根据厦门三五互联科技股份有限公司截止 2011 年 12 月 31 日的财务状况和 2011 年度的经营成果和现金流量，结合公司实际运营中的具体情况，我们进行了认真的研究分析，现将公司有关的财务决算情况汇报如下：一、2011 年公司财务报表审计情况（一）公司2011年财务报表已经天健正信会计师事务所有限公司审计，出具了天健正信审（2012）GF字第020016号审计报告。会计师的审计意见是，公司财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允反映了三五互联公司2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和现金
2、流量。（二）主要财务数据和指标：,项目,金额（人民币 万元）2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日,同比增减,营业收入利润总额归属于母公司所有者的净利润基本每股收益(元）资产总额股东权益经营活动产生的现金流量净额每股净资产（元/股）每股经营活动产生的现金流量净额（元）,27,271.972,797.112,465.270.1567,354.6753,400.093653.533.330.23,17,273.434,330.073,519.330.2358,028.5752,691.034,837.396.570.60,57.88%-35.40%-29.95%-34.
3、47%16.07%1.35%-24.47%-49.32%-61.67%,报告期内，公司发展状况良好。全年实现营业收入27,271.97万元，较上年增长57.88%，实现利润总额2,797.11万元，较上年下降35.40%，实现归属母公司所有者的净利润2,465.27万元，较上年下降29.95%。年末公司资产总额67,354.67万元，同比增长16.07%。其中流动资产42,942.57万元，同比下降8.29%，非流动资产24,412.10万元，同比增长117.89%；负债总额13,954.58万元，同比增长161.44%，其中流动负债13,783.74万元，同比增加172.2%，非流动负债17
4、0.83万元，同比下降37.57%。经营活动产生的现金流量净额3653.53万元，同比下降24.47%。1,报告期内，股东权益53,400.09万元，同比增长1.35%，其中股本16,050万元；资本公积29,989.31万元；盈余公积1,074.64万；年末未分配利润4,456.58万；基本每股收益0.15元；每股净资产3.33元，同比下降49.32%；每股经营活动产生的现金流量净额0.23元。二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析（一）资产情况：,项目,金额（人民币 万元）2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日,同比增减,占总资产比重2011 年 2010 年
5、,货币资金应收账款预付款项应收利息其他应收款存货长期股权投资固定资产净值在建工程无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产资产总额,36,064.502,950.482,237.61301.19263.541,125.263,242.707,080.870.00906.361,832.1211,173.93123.6952.4167,354.66,43,846.52466.57891.99411.971,207.390.000.006,712.80101.521,635.31766.301,842.82119.0326.3558,028.57,-17.75%532.37%150.86%-2
6、6.89%-78.17%5.48%-100.00%-44.58%139.09%506.35%3.91%98.90%16.07%,53.54%4.38%3.32%0.45%0.39%1.67%4.81%10.51%0.00%1.35%2.72%16.59%0.18%0.08%,75.56%0.80%1.54%0.71%2.08%11.57%0.17%2.82%1.32%3.18%0.21%0.05%,a)应收账款年末应收账款余额较年初增长 532.37%，主要系本年 3 月将北京中亚互联科技发展有限公司纳入合并范围，该公司期末应收账款余额为 2,179.10 万元。,b),预付款项,年末预付款项
7、较年初增长 150.86%，主要系本年新增移动终端业务，预付广告费及预付材料采购款增加，以及本年新设的天津三五互联移动通讯有限公司预付土地使用权转让金 3,700,000.00 元所致c)其他应收款年末其他应收款较年初下降 78.17%，主要系公司银行理财产品到期赎回所致d)在建工程年末在建工程较年初下降 100%，主要系公司的装修工程已完工所致。2,-,e)无形资产年末无形资产较年初下降 44.58%，主要系本年增加无形资产摊销额为 6,593,735.58元，以及客户关系管理系统（CRM）项目，截至 2011 年 12 月 31 日止，该项目账面净值为 909,190.51 元，由于该项目
8、处于软件更新换代的状态，将为募投项目中的CRM 管理软件项目所代替，预计未来取得收益的可能性很小，按照年末账面净值全额计提资产减值准备所致。,f),开发支出,年末开发支出较年初增长 139.09%，主要本年研发投入增加且开发项目尚未完工所致。g)商誉年末商誉较年初增长 506.35%，主要系本年收购北京中亚互联科技发展有限公司60%股权，因合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额所形成的差额。h)递延所得税资产年末递延所得税资产较年初增长 98.90%，主要系年末计提的资产减值准备增加导致可抵扣暂时性差异增加所致。（二）负债情况：,项目,金额（人民币 万元）2011 年 12
9、月 31 日 2010 年 12 月 31 日,同比增减,占总负债比重2011 年 2010 年,应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款,3,398.993,724.931,670.76217.174,711.89,66.493,007.621,161.96232.33595.51,5012.40%23.85%43.79%-6.53%691.23%,24.36%26.69%11.97%1.56%33.77%,1.25%56.35%21.77%4.35%11.16%,一年内到 期的非,流动负债,60.00,0.43%,0.00%,专项应付款递延所得税负债其他非流动负债负债总额,35.00
10、85.8350.0013,954.57,35.00121.96116.675,337.54,0.00%-29.62%-57.14%161.44%,0.25%0.62%0.36%100.00%,0.66%2.28%2.19%100.00%,说明：,a),应付账款年末应付账款较年初增长 5012.40%，主要系本年将北京中亚互联科技发展有限公3,d),e),司纳入合并范围，该公司年末应付账款余额为 2,831.57 元，以及本年移动终端业务应付采购款等增加所致。,b)c),应付职工薪酬年末应付职工薪酬较年初增长 43.79%，主要系本年公司规模扩大、人员增加，年末应付工资增加。其他应付款,年末其他
11、应付款较年初增长 691.23%，主要系应付北京中亚互联科技发展限公司股权收购款。一年内到期的非流动负债年末一年内到期的非流动负债较年初增长 599,999.97 元，主要系截至 2011 年 12 月31 日止，公司收到与智能网站项目相关的政府补助 1,800,000.00 元，智能网站项目已于 2009 年 12 月完成开发结转无形资产，相关的政府补助在智能网站项目的摊销期间分期结转损益，本年合计结转营业外收入 766,666.68 元；截至 2011 年 12 月 31日止，累计结转营业外收入 1,200,000.03 元，余额为 599,999.97 元，剩余摊销期间为一年以内，列示为
12、一年内到期的非流动负债。其他非流动负债年末其他非流动负债较年初下降 57.14%，主要系智能网站项目补助分期结转损益，以及将该项目补助年末余额转为一年内到期的非流动负债。（三）所有者权益情况：,项目,金额（人民币 万元）2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日,同比增减,占总权益比重2011 年 2010 年,股本资本公积盈余公积未分配利润少数股东权益所有者权益合计,16,050.0029,989.311,074.644,456.581,829.5553,400.09,8,025.0037,835.81937.315,338.64554.2652,691.03,100
13、.00%-20.74%14.65%-16.52%230.09%1.35%,30.06%56.16%2.01%8.35%3.43%100.00%,15.23%71.81%1.78%10.13%1.05%100.00%,说明：,a),股本年末股本较年初增长 100%，主要系 2011 年 4 月 29 日，经本公司 2010 年度股东大4,会审议通过了资本公积转增股本方案，以本公司截至 2011 年 12 月 31 日止总股本8,025 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 8,025 万股，转增后本公司股本变更为 16,050 万股。,b),少数股东权益,年末少数股东权益较
14、年初增长 230.09%，主要系本年 3 月将北京中亚互联科技发展有限公司纳入合并范围，该公司本年少数股东权益有 632.59 万元；以及 2010 年10 月将北京亿中邮信息技术有限公司纳入合并范围，该公司少数股东权益增加所致。（四）经营情况：,项目营业总收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失营业外收入营业外支出所得税费用,2011 年27,271.978,017.211,037.4211,722.565,244.29-876.3299.47794.8725.10627.52,金额（人民币2010 年17,273.433,439.73616.097,164.673,0
15、32.72-643.2028.25709.9215.00576.71,万元）增长额9,998.554,577.47421.324,557.882,211.57-233.1271.2284.9410.0950.81,同比增减57.88%133.08%68.39%63.62%72.92%-36.24%252.05%11.96%67.29%8.81%,说明：a)本年营业总收入较上年同期增长57.88%，主要原因是公司主营业务稳步发展，市场规模进一步扩大，以及本年3月将北京中亚互联科技发展有限公司纳入合并范围，该公司本年3月至12月收入4,349.76万元。b)本年营业成本较上年同期增长133.08%
16、，主要系本年新增移动终端业务，该类业务毛利率较低；以及本年3月将北京中亚互联科技发展有限公司纳入合并范围。c)本年营业税金及附加较上年同期增长68.39%，主要系主要系公司收入增长带来的营业税金及附加同步增长所致。d)本年销售费用较上年同期增长63.62%，主要原因包括本年销售规模扩大，销售人员工资增加；本年增加广告投入，广告费用增加；子公司北京亿中邮信息5,f),技术有限公司于上年10月纳入合并范围，上年10至12月销售费用为290.43万元，本年销售费用为946.66万元。e)本年管理费用较上年同期增长72.92%，主要原因包括：本年业务规模扩大，管理人员增加并且上调薪资导致工资费用增长；
17、本年无形资产摊销较上年增加；本年新设子公司厦门三五互联移动通讯科技有限公司，对移动终端的研发费用投入较大；子公司北京亿中邮信息技术有限公司于上年10月纳入合并范围，上年10至12月管理费用为214.64万元，本年管理费用为726.05万元，本年收购北京中亚互联科技发展有限公司，该公司纳入合并报表的管理费用为493.33万元。本年财务费用较上年同期减少36.24%，主要系本年定期存款利息收入增加所致。g)本年资产减值损失较上年同期增长252.05%，主要系本年对CRM项目计提减值损失所致。h)本年营业外支出较上年同期增长67.29%，主要系本年固定资产处置损失增加所致。（五）现金流量分析：单位：
18、万元,指,标,2011 年,2010 年度,增减额,增减幅度（%）,经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额每股经营活动产生现金净流量,3,653.53-9,842.37-2,093.12-8,282.020.23,4,837.39-4,686.1838,616.3338,769.520.60,-1,183.88-4,656.19-40,709.45-46,551.56-0.37,-24.47%-110.03%-105.42%-121.36%-61.67%,说明：a)本年投资活动产生的现金流量净额较上年下降 110.03%，主要系公
19、司支付北京中亚互联科技发展有限公司股权收购款及支付美国 Amimon 公司投资款。b)本年筹资活动产生的现金流量净额较上年下降 105.42%，主要系上年同期收到募集资金所致。6,c)本年现金及现金等价物净增加额较上年下降 121.36%，主要系本年公司支付北京中亚互联科技发展有限公司股权收购款及支付 Amimon 投资款，以及上年公司收到募集资金款项所致。（六）主要财务指标：,项目资产负债率流动比率速动比率应收账款周转率（次）流动资产周转率（次）总资产周转率（次）,2011 年20.72%3.123.0316.000.610.44,2010 年9.20%9.259.2568.360.650.48,同比增减11.52%-66.31%-67.19%-76.60%-7.07%-9.92%,报告期内，公司资产负债率的上升、及流动比率、速动比率的下降，主要原因是应付北京中亚互联科技发展限公司股权收购款导致流动负债增加以及本年3月将北京中亚互联科技发展有限公司纳入合并范围影响所致；应收账款周转率、流动资产周转率、总资产周转率的下降，主要原因均为本年3月将北京中亚互联科技发展有限公司纳入合并范围影响所致。报告期内，公司运营及财务状况良好，该报告经董事会审议通过，尚需提交股东大会审议。厦门三五互联科技股份有限公司2012年4月25日7,
