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1、上海大智慧股份有限公司,关联方资金往来审核报告,2010 年度,，,关于对上海大智慧股份有限公司,关联方资金往来审核报告,信会师报字（2011）第 10883 号,上海大智慧股份有限公司董事会：,我们审计了上海大智慧 股份有限公司（以下简称“贵公司”）2010年度财务报表并出具了信会师报字（2011）第 10882 号审计报告在此基础上我们对贵公司披露的关联方资金往来进行了审核。,贵公司的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来情况与提供原始合同或协议等资料或副本、会计凭证与账簿记录等我们认为必要的资料。我们的责任是对贵公司是否按照中国证券监督管理委员会与国务院国有资产监督管理委员会联合颁
2、发的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）的规定披露了关联方资金往来情况进行专项审核，并发表审核意见。,我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对贵公司自行清查与向监管部门报送关联方资金往来情况是否不存在重大错报获取合理保证。审核工作涉及实施审核程序，以获取有关关联方资金往来情况披露的相关证据。选择的审核程序取决于我们的判断，包括对由于舞弊或错误导致的自行清查后向监管部门报送关联方资金往来情况重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与向监管部门报送关联方资金
3、往来情况相关的内部控制，以设计恰当的审核程序，但目的并非对内部控制有效性发表意见。,我们对贵公司与关联方资金往来情况实施了相关调查，查阅了有关资料、会计凭证、核对账簿记录等我们认为必要的审核程序。,审核报告第 1 页,现将审核情况说明如下：一、2010 年内，大股东及其附属企业与公司（含子公司）无非经营性占用公司资金往来发生额。二、2010 年内，大股东及其附属企业与贵公司(含子公司)无经营性资金往来发生额。三、2010 年内，贵公司与子公司（含子公司的附属企业）之间往来无非经营性资金往来余额。四、2010 年内，其他关联方与贵公司(含子公司)无非经营性资金往来发生额。,立信会计师事务所有限公
4、司中 国上海,中国注册会计师：中国注册会计师：二一一年三月十七日审核报告第 2 页,附件,上市公司2010年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表单位：万元编制单位:上海大智慧股份有限公司,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2010年期初占用资金余额,2010年度占用累计发生金额（不含利息）,2010年度占用资金的利 2010年度偿还累计 2010年期末占用资息（如有）发生金额 金余额,占用形成原因,占用性质,现大股东及其附属企业,非经营性占用,非经营性占用小计,前大股东及其附属企业,非经营性占用,非经营性占用小计总计,其他关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司的关系,上市公司核算的会 2010年期初往来资计科目 金余额,2010年度往来累计发生金额（不含利息）,2010年度往来资金的利 2010年度偿还累计 2010年期末往来资息（如有）发生金额 金余额,往来形成原因,往来性质,大股东及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业,经营性往来经营性往来非经营性往来非经营性往来非经营性往来非经营性往来非经营性往来非经营性往来,非经营性往来总计,企业法定代表人：_,主管会计工作负责人：_,会计机构负责人（会计主管人员）：_,
