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1、上海凯宝药业股份有限公司2012年度财务决算报告公司2012年12月31日母公司资产负债表、2012年度母公司利润表、2012年度母公司现金流量表、2012年度母公司所有者权益变动表及相关的报表附注经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。一、报告期主要财务数据和指标,1、主要财务数据,单位金额：万元,本年比上,项目,2012 年,2011 年,年增减,(%),营业总收入（元）营业利润（元）利润总额（元）归属于上市公司股东的净利润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）,110,200.4926,659.3528,6
2、17.4624,219.2022,554.8024,332.38,81,996.8618,248.2719,821.3416,756.3315,419.239,830.75,34.40%46.09%44.38%44.54%46.28%147.51%,本年末比,2012 年末,2011 年末,上年末增减(%),资产总额（元）负债总额（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）期末总股本（股）,156,108.4614,228.66141,879.8026,304.00,145,240.3811,797.37133,443.0026,304.00,7.48%20.61%6.32%,公司2012年度实
3、现营业总收入11.02亿元，较去年8.2亿元增加34.40%；归属于上市公司股东的净利润为2.42亿元，较去年1.67亿元增加44.54%。2、主要财务指标,主要财务指标基本每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）,2012 年度末0.9217.94%,2011 年度末0.6413.15%,本年比上年增减43.75%4.79%,每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）应收账款周转率存货周转率流动比率速动比率资产负债率（%）,0.925055.564.021110.019.11%,0.373744.802.9711.611.28.12%,147.51%0.761.05-0.6-1.190.9
4、9%,1、报告期内，公司的基本每股收益为0.92元/股，较2011年度的0.64元/股增加43.75%；公司的加权平均净资产收益率为17.94%，较2011年度的13.15%增加4.79个百分点：主要是公司募投项目全部释放，产能进一步提升，产品销售保持良好发展势头，主营业务利润保持一定幅度增长，增加了每股收益和加权平均净资产收益率。2、报告期内，公司的每股经营活动产生的现金流量净额为0.93元/股，较去年的0.37元/股增加147.51%，主要原因是销售收入、销售回款相应增加所致。3、报告期内，公司的应收账款周转率为5.56，较2011年度的4.80增加了0.76，主要原因是加大了销售的回款力
5、度，缩短了货款的回收周期。4、报告期内，公司的存货周转率为4.02，较2011年度的2.97增加了1.05，主要原因是公司的产品质量稳定，疗效确切，市场仍处于供不应求状态。二、2012年度经营成果金额单位：万元,项目营业收入销售费用管理费用财务费用营业利润利润总额所得税归属于上市公司股东的净利润,2012 年度末110,200.4956,954.739,797.75-2,309.8026,659.3528,617.464,398.2624,219.20,2011 年度末81,996.8643,240.026,703.24-2,016.0818,248.2719,821.343,065.0116
6、,756.33,本年比上年增减（%）34.40%31.72%46.16%14.57%46.09%44.38%43.50%44.54%,1、报告期内，营业收入较去年同期增长34.40%，主要是公司募投项目全部释放，产,能进一步提升，产品销售保持良好发展势头所致；2、报告期内，销售费用较去年同期增长31.72%，主要是公司销售业绩增加，同时加大市场开发力度、新增销售人员所致；3、报告期内，管理费用较去年同期增长46.16%，主要是公司增加研发投入、人工工资及折旧等增加所致；4、报告期内，财务费用较去年同期减少14.57%，主要是银行存款利息增加所致；5、报告期内，所得税费用较去年同期增长43.50
7、%，主要是销售收入增加，利润总额增加，导致所得税费用相应增长；6、报告期内，公司净利润较去年同期增长44.54%，主要原因是核心产品销售收入稳步增长及银行存款利息增加。三、2012年末资产负债状况单位金额：万元,项目货币资金应收票据应收账款预付款项应收利息其他应收款存货固定资产在建工程无形资产长期待摊费用递延所得税资产资产总计应付账款预收款项应交税费其他应付款其他非流动负债负债合计,2012 年金额84,168.1913,497.6120,023.487,080.36813.14307.334,759.9721,881.25784.772,585.959.17197.25156,108.461
8、,852.2669.012,104.737,849.022,353.6314,228.66,2011 年金额79,696.9711,318.8119,589.873,867.401,008.45309.024,122.1222,474.450.002,647.9511.47193.88145,240.381,499.593.341,844.216,989.261,460.9711,797.37,增长比例5.61%19.25%2.21%83.08%-19.37%-0.55%15.47%-2.64%-2.34%-20.00%1.74%7.48%23.52%1965.89%14.13%12.30%6
9、1.10%20.61%,1、报告期内，应收票据较年初增长19.25%，主要是销量增加，客户采用银行承兑汇票的结算方式增加所致；2、报告期内，预付账款较年初增长83.08%，主要是随着现代化中药等医药产品建设项目（三期）工程的实施，投入工程款增加所致；3、报告期内，应收利息较年初减少19.37%，主要是银行存单到期所致；4、报告期内，应付帐款较年初增长23.52%，主要系公司报告期内产能逐步放大，按合同约定尚未到期的应付款项增加所致；5、报告期内，预收帐款较年初增长1965.89%，主要是收到客户的预付款增加所致；6、报告期内，应交税费较年初增长14.13%，主要是随着销售收入的增加，本期应交增
10、值税、所得税等税费的增加所致；7、报告期内，其他非流动负债较年初增加61.10%，主要是公司收到市科委拨付的现代中药痰热清高新技术产业化项目资助等资金所致。四、2012年度现金流量情况单位金额：万元,项目一、经营活动产生的现金流量经营活动现金流入小计经营活动现金流出小计二、投资活动产生的现金流量投资活动现金流入小计投资活动现金流出小计三、筹资活动产生的现金流量筹资活动现金流入小计,2012 年度末24,332.38131,487.31107,154.93-5,214.846.005,220.84-14,646.321,136.08,2011 年度末9,830.7587,703.3477,872
11、.59-6,549.72335.466,885.18-6,875.32139.08,本年比上年增减（%）147.51%49.92%37.60%-20.38%-98.21%-24.17%113.03%716.85%,筹资活动现金流出小计四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额,15,782.404,471.22,-,7,014.40-3,594.29,-,125.00%224.40%,1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长147.51%，主要原因是销售收入增加、回款相应增加所致。本年度公司经营活动产生的现金净流量大于同期归属于上市公司股东的净利润，公司经营活动现金流量情况良好，盈利能力较高；2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少20.38%，主要原因是募投项目一期工程后续投入减少，三期建设正逐步投入所致；3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加113.03%，主要原因是分配现金红利增加所致。总体来讲，2012 年度公司经营业绩突出，资产质量优良，财务状况良好，偿债能力强，财务风险小，具有较强的盈利能力和成长性。上海凯宝药业股份有限董事会2013年2月26日,
