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1、中航地产股份有限公司,2012年度内部控制自我评价报告,全体股东：,根据企业内部控制基本规范（以下简称“基本规范”）及其配套指引,的规定和要求，结合中航地产股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度,和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的,有效性进行了自我评价。,一、董事会声明,公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或,重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。,建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与,实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。,公司各层级有效履
2、行内部控制职责，在互相制约和监督的基础上，拟定了内,部控制的目标：着力于公司的重点业务，完善核心业务流程，在合法经营的基础,上，为资产安全及财务报告的真实完整提供合理保证；同时，提升公司的风险管,控能力，提高运营的效率与效果，最终为公司战略目标的实现奠定良好的基础。,由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。,二、内部控制评价工作的总体情况,公司建立了内部控制组织体系，在公司层面成立了“内控领导小组”，负责,统筹和领导公司内部控制工作的开展；下设立“内控推进小组”，核心成员为公,司法务监察审计部人员，负责具体组织内部控制相关工作的开展；在事业部及城,市公司层面成立“内控管理
3、小组”，负责该公司及下属子公司内部控制体系建设,及自评价工作的组织。此外，公司建立了内控专员机制，负责收集本部门内部控,制文档、开展内部控制评价等工作。内控推进小组制定了2012年内部控制工作,计划，经内控领导小组及审计委员会审议通过后执行。,1,1,2,公司内控推进小组制定了2012年内部控制评价工作方案，确定了评价工作的具体时间安排和人员分工。公司坚持以风险为导向的内部控制理念，根据公司风险识别和评估的结果，综合考虑成本效益的原则，以业务流程为基础，对公司的业务经营重点和主要风险领域进行评价。在内部控制评价环节，公司根据内部控制评价工作方案，由法务监察审计部牵头，联合公司运营、成本、工程等
4、专业部门，成立内控现场检查小组，对各内控实施单位内部控制的有效性进行检查和评价。法务监察审计部汇总内控现场检查小组在现场检查过程中发现的问题及整改情况，向公司内控领导小组及审计委员会进行汇报。公司聘请了大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制情况进行独立审计。大华会计师事务所(特殊普通合伙)集中于2012年四季度开展内部控制审计工作，并将按照要求披露内部控制审计报告。三、内部控制评价的依据公司依据财政部等五部委联合发布的基本规范及其配套指引、深圳证券交易所颁布的上市公司规范运作指引，按照中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局”）关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关
5、工作的通知要求，开展内部控制相关工作，在内部控制日常监督及专项监督的基础上，对公司截至2012年12月31日的内部控制设计及运行有效性情况进行评价。四、内部控制评价的范围公司内部控制评价的范围涵盖了公司本部及其所属的房地产业务板块、物业板块，其总资产、净利润及营业收入的合计数超过了公司2011年会计报表合并数的80%。针对房地产业务板块，公司根据调整后的组织架构，建立以事业部及城市公司为主体的内部控制体系。2012年内控具体实施范围如下：,业务性质本 部地产板块,所属层级公司本部中航城事业部,单位名称九江中航城地产开发有限公司赣州中航房地产发展有限公司2,3,4,5,赣州中航置业有限公司江苏中
6、航地产有限公司昆山市中航地产有限公司岳阳中航地产有限公司岳阳建桥投资置业有限公司,主题地产事业部成都城市公司,江西中航地产有限责任公司惠州市中航工业地产投资发展有限公司惠东县康宏发展有限公司成都市中航地产发展有限公司新疆中航投资有限公司,物业板块,中航物业管理有限公司（本部）,公司根据管控模式及业务经营重点，将内部控制流程归集为“综合管理业务流程”及“项目开发业务流程”两大类，并按公司权责体系设定管控层级。“综合类业务流程”包括：公司层面控制、信息系统一般控制、资金管理、税务管理、财务报告管理、全面预算管理、筹资管理、担保管理、人力资源管理、资产管理、长期股权投资、关联交易、信息披露、合同管理
7、共14个业务流程。“项目开发业务流程”包括：立项管理、设计管理、运营管理、招投标管理、成本管理、工程管理、销售管理、客服管理共8个流程，涵盖房地产项目开发全过程。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。五、内部控制评价的程序和方法公司内部控制评价工作严格遵循基本规范及其评价指引规定的程序执行。在评价过程中，公司综合采用了个别访谈、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样等方法，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。具体工作步骤如下：（1）业务流程梳理及更新公司各业务部门以部门职责为出发点，对本部门所发布的管理制度、操作指引、实施细则等进行检视，检查是否存在缺失，
8、是否需要更新或修订，并拟定相应的修订方案。各部门根据制度及流程变化，参考风险分析及评估的结果，识别和更新各业务流程的关键控制环节，确保对于业务流程中的风险点，公司均有相应的管控措3,施对其进行管理。对于存在制度空白、流程设计无效或过于冗长的，认定为设计缺陷，并由责任部门组织整改。（2）执行穿行测试，验证设计有效性各部门根据更新后的业务流程，执行穿行测试，归集控制文档，对业务流程的设计有效性进行验证。穿行测试覆盖公司主要业务流程及关键控制环节。（3）开展内控现场检查，验证运行有效性公司根据内部控制评价工作方案，组成内控现场检查小组。检查小组对被检查单位2012年的重点工作任务及经营目标进行分解，
9、参考风险评估的结果，确定重点检查领域，并根据职责分工，通过查看内部控制文档、抽样检查、现场观察等方式，对被检查单位的内部控制情况进行检查。检查小组组长须对组员的工作底稿进行复核，汇总现场检查过程中发现的问题，与被审计单位交换意见后，形成现场检查报告，并向被检查单位通报。（4）缺陷整改及追踪各责任部门针对内部控制评价过程中发现的问题积极组织整改，拟定具体的应对措施，并明确整改期限。法务监察审计部按照整改方案对整改措施的落实情况进行追踪检查。（5）编制内部控制评价报告法务监察审计部依据上述检查结果及规范要求，结合后续整改追踪的情况，编制内部控制评价报告，经内控领导小组及董事会审议通过后，正式对外披
10、露。六、内部控制缺陷及其认定公司根据基本规范及其评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准，包括定性标准和定量标准，并与以前年度保持了一致。,缺陷,定义,定量标准,认定标准,定性标准,指一个或多 财务报表的错报金额落在 1）缺乏民主决策程序；,重大 个控制缺陷 如下区间：,2）决策程序不科学导致重大失误；,缺陷 的组合，可 1）错报金额资产总额的 3）违反国家法律法规并受到处罚；,能导致企业 1%；,4,4）中高级管理人员和高级技术人员严重流,严重偏离控 2）错报金额营业收入总 失；,制目
11、标。,额的 1%；,5）媒体频现负面新闻，波及面广；,3）错报金额所有者权益 6）重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；,总额的 3%；,7）审核委员会和内部审计机构对内部控制的,4）错报金额利润总额的 监督无效；,5%。,8）董事、监事和高级管理人员舞弊；,9）内部控制重大或重要缺陷未得到及时整改。财务报表的错报金额落在,指一个或多 如下区间：个控制缺陷 1）资产总额的 0.5%错报的组合，其 金额资产总额的 1%；严重程度和 2）营业收入总额的 0.5%重要 经济后果低 错报金额营业收入总缺陷 于重大缺 额的 1%；陷，但仍有 3）所有者权益总额的 1.5%可能导致企 错报金额所有者权益业偏
12、离控制 总额的 3%；目标。4）净利润总额的 3%错报金额利润总额的 5%。财务报表的错报金额落在,1）民主决策程序存在但不够完善；2）决策程序导致出现一般失误；3）违反企业内部规章，形成损失；4）关键岗位业务人员流失严重；5）媒体出现负面新闻，波及局部区域；6）重要业务制度或系统存在缺陷；7）审核委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在缺陷；8）内部控制重要或一般缺陷未得到整改。,一般缺陷,除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。,如下区间：1）错报金额资产总额的0.5%；2）错报金额营业收入总额的 0.5%；3）错报金额所有者权益总额的 1.5%；4）错报金额净利润总额,1)决策程序效率不
13、高；2）违反内部规章，但未形成损失；3）一般岗位业务人员流失严重；4）媒体出现负面新闻，但影响不大；5）一般业务制度或系统存在缺陷；6）一般缺陷未得到整改；7）存在的其他缺陷。,的 3%。根据上述认定标准，结合日常监督和专项监督情况，我们未发现报告期内存在重大及重要缺陷的情况，其主要风险均得到了较好的控制。针对报告期内发现的一般缺陷，公司均制定了相应的整改措施并推进落实。公司2011年第五次临时股东大会审议同意公司为深圳保安自行车有限公司（以下简称“保安自行车公司”）向中国光大银行贷款2,200万元提供连带责任担保，期限一年。截至2012年6月，前述贷款余额为1,000万元。因保安自行车公司无
14、力支付前述银行贷款利息，公司按照担保合同约定履行连带保证责任，代其偿还银行贷款本金1,000万元及利息29.43万元。广东省深圳市中级人民法院于2012年115,月裁定受理对保安自行车公司的破产清算申请。该事项已履行了必要的披露义务并在2012年度财务报告中准确反映。公司将继续跟进保安自行车公司破产清算进展，依法追偿债权，减少公司损失，最大限度保障公司利益。我们充分认识到，内部控制体系建设是一项长期且系统的工作，应与公司经营规模、业务范围、市场状况等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。2013年度，公司内部控制工作的开展将着重关注以下方面：一方面，加强风险预控，进行业务聚焦，重点关注公司层面
15、的重大风险，对风险进行分解和落实，要求各责任部门制定具体的应对措施，并跟踪落实，有效控制公司重大风险；另一方面，通过内部审计、内部控制检查、专业巡检等方式，进一步强化公司的执行力，推进共性问题的预防举措，加强重点问题的改善，在公司内部营造良好的内部控制氛围，形成及时发现问题，有效解决问题的良性循环机制。七、内部控制有效性的结论董事会认为，公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至2012年12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了评价,根据内部控制评价工作编制内部控制评价报告。报告期内，公司重大业务事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性影响的重大变化。公司内部控制体系的建设将综合考虑公司经营规模、业务范围、竞争状况及风险水平，并随着情况的变化及时加以调整。未来，公司将持续推进内部控制及风险管理体系建设，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。中航地产股份有限公司,董,事,会,二一三年一月十五日6,
