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1、,、,中工国际工程股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告,中工国际工程股份有限公司,2011年度内部控制自我评价报告,为了更好地控制公司经营风险，促进公司规范运作和健康发展，,根据公司法证券法企业内部控制基本规范及其配套指引、,深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、中国证券监,督管理委员会有关规定及其他相关法律法规，公司结合自身特点，基,本建立了一套既满足现代企业制度要求，又符合公司业务需要的内部,控制制度和风险管理体系，并随着公司业务的发展和市场环境的变化,不断完善，形成了科学合理的检查和监督机制。公司董事会审计委员,会对内部控制系统的建立和执行情况进行了自我评估，现将评估
2、结果,报告如下：,一、内部控制制度的建立、健全情况,（一）内部控制制度的目标,公司内部控制制度为实现以下目标提供合理保证：,1、确保公司发展战略的实现；,2、建立科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营目标的实,现，提高公司经营效率和效果；,3、保证公司财务报告及相关信息真实完整，及时发现、纠正错,误，防止舞弊行为；,4、确保公司资产的安全性，提高资产管理水平，确保国有资产,保值增值；,1,、,、,、,中工国际工程股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告,5、确保公司遵守国家有关法律法规。,（二）公司内部控制体系的完善与实施情况,公司根据企业内部控制基本规范的要求，根据COSO内部控,
3、制框架，从以下五个方面建立健全内部控制体系：,1、内部环境,（1）组织架构,按照建立现代企业制度的要求，公司建立了较为完善的治理结构。,公司设立了股东大会、董事会、监事会，董事会下设战略委员会、审,计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会。,为保证股东大会、董事会、监事会及专门委员会的规范运作，公,司制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、,监事会议事规则董事会战略委员会议事规则董事会审计委,员会议事规则董事会薪酬与考核委员会议事规则董事会提名,委员会议事规则等相关制度，明确了“三会”及专门委员会的职责,权限、任职资格、议事规则和工作程序，确保了决策、监督相互分离、,形成
4、制衡，保证了公司经营、管理工作的顺利进行。公司董事、监事,及各专门委员会委员构成和人数符合法律法规的要求，“三会”及专,门委员会运作规范，召集、召开程序符合深圳证券交易所中小企业,板上市公司规范运作指引公司章程及相关议事规则的规定。,为完善公司治理结构，促进公司规范运作，根据中国证监会关,于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和深圳证券交易所中,小企业板上市公司规范运作指引的有关规定，公司制定了独立董,2,、,中工国际工程股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告,事工作制度，选聘了独立董事，独立董事具备与其行使职权相适应,的任职资格、独立性和工作经验，在董事会和各专门委员会的运作中,发
5、挥了重要作用。,根据经营管理的需要，按照规范运作的原则，公司设立了工程管,理部、技术支持部、战略规划部、人力资源部、财务部、融资部、审,计部、法律部、综合部、董事会办公室、党委办公室等十一个职能管,理部门，以及九个成套工程部、电力工程部、糖业工程部、海外投资,部、国内投资部、贸易部等业务部门。公司已形成了与业务发展相适,应的、有效的经营运作模式，组织机构分工明确、职能健全清晰，为,公司经营管理活动的有序进行提供了保证。,（2）内部审计,为了强化公司内部控制，提高公司管理水平，公司内部审计部门,配备了专职审计人员，负责对公司所属部门、境内外机构的业务管理、,财务收支及其他经济活动的真实性、合法性
6、、合理性等进行审查和评,价，并对公司内部控制和风险管理情况进行监督、评价、报告和建议。,为了保障公司规章制度及经营方针的有效贯彻与执行，发挥内部,审计在内部控制体系中的监督作用，公司制定了内部审计制度，,对审计机构、审计人员、审计职责、审计权限、审计程序和审计后续,工作程序作了明确的规定。根据公司经营管理的实际情况，公司制定,了内部审计实施细则项目审计实施细则，细化了工作流程，,明确了审计范围。其中，项目审计实施细则特别指出对项目实施,全过程采取一种独立客观的监督和评价，通过系统化和规范化的方法，,3,、,、,中工国际工程股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告,审查和评价项目费用的真
7、实性、合法性和效益性及内部控制的健全性,和有效性，是项目管理控制的重要组成部分。,报告期内，进一步修订了内部审计制度，在该制度的框架下,完善了任期经济责任审计规定，并对项目审计实施细则进行,了修订。,（3）人力资源政策,公司建立了岗位设置办法招聘管理办法人才培养管理,办法绩效管理办法薪酬管理办法等员工聘用、培训、考核、,奖惩、晋升、解聘以及社会保险缴纳等人事管理制度，明确界定了各,部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的授权、检查和逐级问,责制度。公司人力资源管理体系运行正常。,（4）企业文化,企业文化是企业持续良性发展的系统工程,优秀企业文化的支撑,与配合在企业发展的每个阶段都至关重要。公
8、司重视企业文化的建设，,结合2011年度工作重点，将企业文化主题定义为“转型升级 共攀高,峰”，组织召开了学习实践员工行为准则专题会；借公司成立十,周年暨上市五周年的契机，推出了司歌中工之歌中工国际勇向,前；编制了十周年企业文化征文集十年我们一起走过并组,织多种形式的学习交流活动。通过这些工作的开展，使文化先行的作,用得到充分发挥，在公司内部营造了积极向上、关爱的组织氛围，增,强了员工的凝聚力和向心力。,2、风险评估,4,、,中工国际工程股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告,为全面落实中央企业全面风险管理指引企业内部控制基本,规范及其指引等法规要求，公司专门成立了全面风险管理领导小
9、组,和工作小组，负责推进全面风险管理体系的建设工作。,通过全面梳理管理制度和业务流程，编制并优化了工作流程目录,和流程图，识别了业务流程层面风险点，并设置了相应控制措施，编,制完成风险控制矩阵。在风险评估及应对方面，通过对公司高管、各,部门管理人员、公司员工进行风险问卷调查，统计分析各个风险点发,生的可能性和影响程度，确定了风险等级，并进行风险整合和风险描,述，编制了公司风险清单，为公司进一步落实企业内部控制基本规,范及实施全面风险管理更迈进了一步。,报告期内，公司继续推进全面风险管理体系建设工作，在前期风,险识别、风险分类、风险评估的基础上，重点关注风险控制措施的实,施效果，重点完成了贸易板
10、块风险管理等流程的梳理和进一步完善、,风险预警指标与承受度的初步确认、与信息管理系统衔接的准备工作，,以及中工国际全面风险管理手册的编制工作，为公司全面风险管,理制度的落地打下了坚实的基础。,3、主要控制活动,公司建立了一套较完善的内部控制制度，将不相容职务分离、授,权审批、预算控制、运营分析、绩效考核等各种控制措施应用到公司,经营管理的各个方面：,（1）对发展战略的控制,在战略编制方面，公司通过对国家政策导向、行业发展趋势及公,5,中工国际工程股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告,司整体情况的深入分析，结合问卷调查、内外部访谈和战略规划编制,小组内部讨论等方式，编写战略规划草案，
11、明确战略规划周期的发展,目标、总体发展战略、业务板块战略和具体落实措施。公司总经理办,公会对战略规划草案进行审议，并咨询中介机构和外部专家的专业意,见，形成战略规划修订稿。董事会战略委员会对公司战略规划进行审,议，提出建议，报公司董事会审议通过后最终形成公司战略规划报告。,在战略实施方面，大力加强战略宣贯工作，使全体员工了解公司,战略目标及相关内容。各区域、部门、子公司，根据公司发展战略编,制业务板块、区域市场、主要职能子战略。公司将每年的经营计划与,战略目标挂钩，确保年度目标的分解落实。,在战略评价与调整方面，公司每年年初召开战略质询会，评估战,略实施进程，部署战略实施重点工作；对外部环境和
12、内部资源能力变,化进行监测分析，组织召开业务专题研讨会和区域市场研讨会，提出,战略调整意见。公司战略领导小组及董事会战略委员会就是否需要对,战略规划进行调整进行审议。,（2）对审批授权的控制,为规范公司管理，明确公司总经理、副总经理和其他高级管理人,员的职权和责任，提高工作效率，公司制定并适时修订了总经理工,作细则。对公司经理层人员与职权、签订合同、对外投资及处置资,产的权限和报告制度等作了明确的规定，保证了公司高级管理人员依,法行使职权，保障了股东权益和公司利益不受侵犯。,报告期内,针对公司业务规模和专业领域不断扩大的发展态势,6,中工国际工程股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告
13、,公司优化了管理流程，适当扩大了各区域市场、业务部门和项目经理,的授权，具体包括合同审批授权、财务授权及人事授权等，明确了各,自的权利和责任，提高了决策效率。,（3）对项目管理的控制,公司通过完成“中工国际项目管理体系建设项目”建立起了项目,管理体系，形成了项目管理体系文件共22个分册，约80万字。,为了全面贯彻落实项目管理体系规范要求，公司制定了项目立项,管理制度，规范了项目立项的业务流程，明确了部门和岗位的职责权,限，保证了项目的实施与公司战略的一致性。公司重视项目前期策划,工作，包括签署项目管理目标责任书、编制项目管理计划和项目工作,计划，对项目执行模式、人力资源管理、采购管理、分包商管
14、理等项,目管理核心内容进行系统策划和重点把控。在项目执行过程中，从进,度、成本、质量、安全、环境卫生、项目利益相关者管理等多个维度,对项目执行过程进行动态跟踪和监控；借助于项目管理信息系统，强,化项目管理的规范性，提高信息收集的效率；通过周月报、成本季报、,现场检查、项目会议、总经理办公会等方式，切实把控项目执行风险。,在项目收尾阶段，及时编制竣工决算，开展竣工决算审计，组织设计、,施工、监理等有关单位进行竣工验收。同时，按照公司档案管理制度,要求，收集、整理工程建设各环节的文件资料，建立完整的工程项目,档案。,为了规范项目采购，在全公司推行了合作伙伴管理体系。对分包,商的选择进行制度化、规范
15、化管理，严格把关，组织对分包商的尽职,7,、,、,、,中工国际工程股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告,调查。在招投标过程中进行动态控制，透明运作，择优录用，促进了,分包商公平有序竞争。同时，对分包合同评审环节严加把控，增加对,项目采购的合规性、采购打包、采购成本和采购进度的把控。公司还,加强了对分包商履约情况的监控和管理。,为了树立良好的企业形象，提高国际和国内市场的竞争力，增强,员工对质量、环境和健康安全管理意识，公司进一步修订完善了质量、,环境、职业健康安全管理体系。公司实行了安全生产责任制，强化执,行生产安全管理暂行办法重大生产安全事故应急救援预案等,规章制度，并编制了项目
16、部安全基本知识手册，组织公司全员进,行了安全培训、考试。派专职安全工程师进驻项目现场，指导项目部,开展质量、环境和健康安全管理工作，使质量、环境和健康安全的理,念深入人心。,（4）对财务管理的控制,为了规范财务管理、加强财务监督、提高经济效益，根据会计,法企业财务通则企业会计准则企业内部控制规范等有,关规定，公司建立了独立的会计核算体系和完善的财务管理制度，制,定了主要会计政策及会计估计全面预算管理制度等制度和资,金管理、付款报销审批、保函管理、出口退税管理、对外担保、财务,信息化等方面的规范性文件，明确了授权等内部控制环节，从制度的,角度规定了不相容职务的分离。在实际工作中，公司进一步明确了
17、逐,级审批流程及各级审批权限，严格贯彻授权等内部控制制度，定期检,验相关制度各节点控制的有效性，有效控制和防范了财务风险，财务,8,中工国际工程股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告,信息能够真实、客观地反映公司财务状况和经营成果。,公司通过项目预算管理，对经营活动中成本的预测、控制、核算、,分析和考核各个环节进行有效控制，增强了项目成本的管理，保证了,公司的经济效益。,公司对应收账款采取事前控制、事中监督、事后管理的逐层、逐,级控制程序，规定了信用标准和条件、收款方式以及相关部门、人员,的职责权限，强化了账款回收的管理，避免或减少了坏账损失。,为了规范境外机购财务管理，有效控制各项
18、目财务风险，公司加,强对境外资产的管理，报告期内进行了全面资产清查和“小金库”自,查自纠工作，完善了防范“小金库”的长效机制；报告期公司进一步,扩大外派财务人员队伍，加强了对外派财务总监、财务经理的管理，,进一步完善和规范境外机构的财务管理细则和流程，有效控制财务风,险。,在财务信息化方面，报告期内公司正式使用了用友报账中心，规,范日常费用管理和控制，完善全面预算管理体系，确保公司经营目标,的实现。,（5）对信息披露的控制,为了健全和规范公司信息披露的工作程序，确保信息披露的真实、,准确、完整、及时、公平，公司制定了信息披露制度和重大信,息内部报告制度，明确了公司内部收集、整理、总结和报告公司
19、重,大信息的程序，规范了定期报告和临时公告的草拟、审核、通报和发,布流程，明晰了公司内部各相关部门在信息披露工作中的职责和行为,9,、，,、,、,、,、,中工国际工程股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告,规范。,为了充分发挥独立董事在公司年报工作中的独立作用和审计委,员会在年报工作中的监督作用，根据中国证监会的相关规定，公司制,定了独立董事年报工作制度和审计委员会年报工作规程，完,善了独立董事、审计委员会和年审会计师事务所的沟通机制，加强了,独立董事和审计委员会在年报工作中的作用和职责。公司还制定了,年报披露重大差错责任追究制度外部信息使用人管理制度,进一步提高了年报披露的质量和透
20、明度。,为进一步规范公司内幕信息管理行为，加强公司内幕信息保密工,作，维护信息披露的公平原则，根据公司法证券法深圳证,券交易所股票上市规则上市公司信息披露管理办法关于上市,公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定等有关法律、法规的,规定及公司章程信息披露制度的有关规定，公司制定了内,幕信息知情人登记管理制度，进一步加强了信息披露的公平性。,董事会办公室为公司信息披露事务管理工作的日常工作部门。为,了规范公司的信息披露工作，公司成立了以总经理为组长的信息披露,领导小组和以董事会秘书为组长的信息披露工作小组，为高效开展该,项工作提供了组织保障。,（6）对关联交易的控制,为了保证公司与关联方之间订立
21、的关联交易合同符合公平、公正,的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和全体股东利益，根据,公司法证券法深圳证券交易所股票上市规则企业会计,10,、,中工国际工程股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告,准则关联方交易及其交易的披露等法律法规的规定，公司制定,了关联交易决策制度，对关联人、关联关系和关联交易的含义、,关联交易的决策程序、关联交易的信息披露做了明确的规定。在公,司章程中约定了关联交易的审批权限，并规定了关联董事回避制度,与关联股东回避表决机制。建立了独立董事审查机制，关联交易提交,董事会审议时，需取得独立董事的事前认可，董事会审议时独立董事,需发表独立意见。引入了外部审计
22、制度，审计机构在对公司进行年度,报告审计时，需对公司上一年度关联方资金占用情况出具独立审核意,见。在信息披露制度和关联交易决策制度中，公司规定了关,联交易的信息披露程序及内容，保证关联交易信息的透明度。,（7）对募集资金的控制,为规范公司募集资金的使用和管理，切实保护股东的合法权益，,依照公司法证券法深圳证券交易所股票上市规则深圳,证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、中国证监会关于,进一步规范上市公司募集资金使用的通知等法律法规的规定，公司,制订了募集资金管理办法，对公司募集资金的存储、使用、投向,变更、管理和监督、信息披露等做了明确规定。,4、信息与沟通,内部信息和沟通为企业内部控制的
23、有效运行提供了信息保证，有,助于提高企业内部控制的效率和效果。公司通过每月召开总经理办公,会，在公司高管及中层管理人员中通报公司的经营指标完成情况、项,目执行情况、财务状况、融资状况等，以促进重要经营管理信息在公,11,中工国际工程股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告,司内部的准确传播。公司还充分利用KOA办公系统的信息化优势，促,进日常信息在全体公司员工中间迅速、准确地传播：及时发布各个部,门、项目组开展的重要外事活动和召开的重要会议等内部新闻，以及,公司公开发布的外部新闻；汇总公司层面和部门层面的各种规章制度，,对公司现有内部控制制度的宣传和贯彻起到了促进作用；发布最新的,行业
24、信息、法律法规信息、来自监管部门的信息等，使全体员工了解,来自外部的最新信息。此外，公司还有定期发行的内部刊物今日中,工，同样起到了沟通信息的作用。,5、内部监督,为实现对公司财务核算和各项经营活动的有效监督，公司设立了,董事会审计委员会和审计部，制定了董事会审计委员会议事规则,和内部审计制度。审计委员会负责监督公司内部控制制度的建立,和执行，并对其进行评价。审计部负责对公司经营活动、内部控制制,度的执行情况及财务状况进行具体的监督检查，并定期向审计委员会,报告。,根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等文,件的要求，公司成立了由经理层成员牵头，各部门业务骨干为成员的,内部控制检查小
25、组，负责长期检查并监督公司内控制度建设及执行情,况。为了规范公司内部控制检查小组的工作，公司制定了内部控制,制度管理暂行办法，明确了小组的工作范围、工作流程，为小组工,作的制度化奠定了基础。,二、内部控制存在的问题及整改计划,12,中工国际工程股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告,（一）公司需要进一步增强制度执行的有效性,目前，尽管公司的内部控制制度体系比较健全，员工风险意识得,到了较大提高，但制度执行的有效性方面还需要进一步提高和加强。,公司计划在2012年进一步加强对内控制度执行有效性的检查力度，不,断增强内控制度执行效果。,（二）公司内部控制体系需不断完善,随着公司业务和规模
26、的不断扩大，内部控制制度还需要不断完善,和提高，突出抓好关键问题和关键环节的检查控制。公司将根据业务,发展的需要，对业务流程不断优化，修订内部控制制度，加强内部控,制的监督、检查工作，及时发现问题，及时整改问题，认真落实责任,追究制度。,三、内部控制自我评价,董事会审计委员会认为：公司现有的内部控制制度符合我国有关,法律法规和证券监管部门的要求，符合公司经营管理的实际需要，具,有合理性、合法性和有效性。随着公司业务的发展和公司规模的扩大，,公司需要按照监管部门的要求和经营发展的实际需要，持续深化内部,控制工作，不断完善内部控制机制，使内部控制制度得到有效贯彻和,执行，为公司发展战略和经营目标的实现提供坚实有力的保障。,13,
