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1、,1-2,3-7,关于深圳雷曼光电科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况专项鉴证报告,目,录,页 次,一、募集资金年度存放与使用情况专项鉴证报告二、深圳雷曼光电科技股份有限公司董事会关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项说明,关于深圳雷曼光电科技股份有限公司,募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告,五洲松德证专字20123-0013号,深圳雷曼光电科技股份有限公司全体股东：,我们接受委托，对后附的贵公司董事会关于募集资金 2011 年度存放与使用情况的专项说明进,行了专项审核。贵公司董事会的责任是根据深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所创业板上市公,司规范运作指引的规定编制募集资
2、金年度存放与使用情况的专项说明，提供真实、合法、完整的,实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，保证募集资金存放,与使用情况专项说明的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,我们的责任是在实施审核的基础上对贵公司募集资金年度存放与使用情况的专项说明发表鉴证,意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的,鉴证业务的规定执行了审核工作。上述准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以,对募集资金存放和使用情况的专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。,审核工作涉及实施审核程序，以获取有关募集资金存放与
3、使用情况专项说明的审核证据。选择的,审核程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金存放与使用情况专项说明,重大错报风险的评估，还包括对贵公司董事会编制募集资金存放与使用情况专项说明所依据标准的适,当性作出评价。我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。,1,我们认为，贵公司董事会关于募集资金2011年度存放与使用情况的专项说明已经按照深圳证券交易所深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引的规定要求编制，该专项说明关于贵公司 2011 年度募集资金实际存放、使用情况的披露与实际情况相符。本专项报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
4、的。我们同意将本专项报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。附件：深圳雷曼光电科技股份有限公司董事会关于募集资金2011年度存放与使用情况的专项说明,五洲松德联合会计师事务所中国 天津,2,中国注册会计师：苏洋中国注册会计师：黄声森2012 年 3 月 29 日,-,附件深圳雷曼光电科技股份有限公司董事会关于募集资金2011年度存放与使用情况的专项说明一、募集资金的基本情况（一）实际募集资金金额、资金到位时间深圳雷曼光电科技股份有限公司（以下简称“雷曼光电”或“公司”）经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】1832号文关于核准深圳雷曼光电科技股份有限公司首次公开发
5、行股票并在创业板上市的批复核准，公司首次公开发行普通股（A 股）1,680万股，每股面值1元，每股发行价格人民币38元，募集资金总额人民币638,400,000元，扣除发行费用合计33,044,100元后的募集资金净额为605,355,900元。其中143,140,000元拟投资于“高亮度LED封装器件扩建项目”、“高端LED显示屏及LED照明节能产品扩建项目”,其余462,215,900元为“其他与主营业务相关的营运资金”。以上募集资金到位情况已由五洲松德联合会计师事务所审验确认，并于2011年1月10日出具五洲松德证验字【2011】3-001号验资报告。（二）2011年度募集资金使用金额及
6、余额截止 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：单位：人民币元本年使用金额,加：累计到账利息收,减：以前年度,募集资金净额,入扣除手续费净额,已使用金额,直接投入募集资金项目,永久性补充流动资金,偿还银行贷款,期末余额,605,355,900.00,6,311,091.06,23,577,630.28,44,000,000.00,48,000,000.00,496,089,360.78,3,、,截止2011 年 12 月 31 日，公司累计直接投入项目运用的募集资金23,577,630.28元，以超,募资金偿还银行借款和永久性补充流动资金分别为48,000,000.00元
7、和44,000,000.00元，累计已,使用募集资金115,577,630.28元；尚未使用的募集资金余额与募集资金专户中的期末资金余额相,符。,二、募集资金的管理情况,为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效率，根据中华人民共和国公司法、,中华人民共和国证券法、首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法、关于进一,步规范上市公司募集资金使用的通知 深圳证券交易所创业板股票上市规则（以下简称“上,市规则”）、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（以下简称“创业板规范运,作指引”）等法律、法规、规章和规范性文件以及公司章程的有关规定，结合公司实际情,况，制定了募集资金管理办法。,根据募
8、集资金管理办法的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专户存储,制度。根据上市规则、深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法、创业板规范运作,指引等相关法律、法规和规范性文件，2011年1月19日，公司分别与深圳发展银行股份有限公,司深圳西丽支行、中国银行股份有限公司惠州分行、中国光大银行深圳分行（以下统称“专户银,行”）及保荐人中航证券有限公司（以下简称“中航证券”）签订募集资金三方监管协议和,募集资金三方监管协议之补充协议。,2011 年 7 月 19 日，公司分别与广发银行股份有限公司深圳龙岗支行、深圳发展银行股份,有限公司深圳龙华支行及保荐人中航证券签订募集资金三方监管协议和募集
9、资金三方监,管协议之补充协议。,2011年度，公司严格按照募集资金三方监管协议、募集资金三方监管协议之补充协议,以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。截止2011年12月31日，公司募集资金在银行专户的存储金额为496,089,360.78元。募集资金的存储情况如下：单位：人民币元,开户银行光大银行深圳分行营业部光大银行深圳分行营业部中国银行惠州分行中国银行惠州分行中国银行惠州分行深圳发展银行西丽支行深圳发展银行深圳龙华支行广发银行深圳龙岗支行广发银行深圳龙岗支行广发银行深圳龙岗支行,账号3891018800021237938910053000
10、0657026990577600916782577656906288577649031101163151640211011631516404102041512010013540102041610010000259102041630010000165,存款余额2,876,177.42219,208,797.922,878,015.76600,000.0035,420,000.0089,881,126.1352,835,794.55775,721.8975,581,250.0016,032,477.11,合,计,5,496,089,360.78,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,
11、-,-,三、本年募集资金的实际使用情况(一）募集资金项目的资金使用及募集资金投资项目实现效益情况募集资金使用情况对照表单位：人民币万元,募集资金净额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,60,535.590.000.000.00,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,2,357.762,357.76,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目(含部分变更),募集资金承 调整后投资 本年度投入 截止期末累计诺投资总额 总额(1)金额 投入金额(2),截止期末投资进度(%)(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实 是否达到
12、 项目可行性是否现的效益 预计效益 发生重大变化,承诺投资项目,高亮度 LED 封装器件扩建项目高端 LED 显示屏及 LED 照明节能产品扩建项目,否否,9,672.004,642.00,9,672.004,642.00,834.35778.44,834.35778.44,8.63%16.77%,2012 年 06 月 30 日2012 年 06 月 30 日,-不适用-不适用,否否,承诺投资项目小计,-,14,314.00,14,314.00,1,612.79,1,612.79,-,-,-,-,-,超募资金投向,生产研发基地建设和高端 LED 系列产品产业化项目,否,15,153.00 1
13、5,153.00,744.97,744.97,4.92%,2012 年 06 月 30 日,-不适用,否,归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）,4,800.004,400.00,4,800.004,400.00,4,800.004,400.00,4,800.00 100.00%4,400.00 100.00%,超募资金投向小计,24,353.00 24,353.00,9,944.97,9,944.97,0.00,合 计,-,38,667.00 38,667.00 11,557.76,11,557.76,-,-,0.00,-,-,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发
14、生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况,不适用不适用详见本专项报告二、（三）的说明不适用不适用不适用详见本专项报告二、（四）的说明不适用尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司募集资金专项账户。不存在,(二)募集资金投资项目先期投入及置换情况,2011年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。,(三)超募资金使用情况,公司首次公开
15、发行超额募集资金净额 46,221.59 万元。,2011年1月19日，公司召开第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第四次会议，分别审议,通过了关于使用部分其它与主营业务相关的营运资金偿还银行贷款和永久性补充流动资金的议,案，同意使用超募资金4,800万元归还银行贷款和使用 2,700万元永久性资金补充流动资金。,公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。,2011年3月28日，公司召开第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第五次会议，分别审议,通过了关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动资金的议案，同意本次使,用部分其他与主营业务相关的营运资金（即超募资金）1,700万元暂
16、时补充流动资金计划。公司,独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。,2011年6月1日，公司召开2011年第二次临时股东大会，审议通过了关于使用部分超募资金,增资惠州雷曼光电科技有限公司用于生产研发基地建设和高端LED系列产品产业化项目的议案，,同意使用部分其他与主营业务相关的营运资金（即超募资金）15,153万元增资惠州雷曼光电科技,有限公司用于生产研发基地建设和高端LED系列产品产业化项目。公司独立董事及保荐机构已对,议案发表同意意见。,2011 年 9 月 2 日，公司已提前将用于暂时补充流动资金的部分其他与主营业务相关的营运资,金（即超募资金）1,700 万元全部归还至公司募集资金专用
17、账户。,2011 年 9 月 19 日，公司召开第一届董事会第十九次（临时）会议和第一届监事会第十次（临,时）会议，分别审议通过了关于使用部分其它与主营业务相关的营运资金永久性补充流动资金,的议案，同意使用部分其他与主营业务相关的营运资金（即超募资金）1,700 万元永久性补充,流动资金。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。,（四）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果,2011 年 3 月 28 日，公司召开第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第五次会议分别审,议通过了关于使用部分其他与主营业务相关的营运资金暂时补充流动资金的议案，同意本次,使用部分其他与主营业务相关的营运资金 1,700 万元暂时补充流动资金计划，并自公告之日起开,始实施。,2011 年 9 月 2 日，公司已提前将用于暂时补充流动资金的部分其他与主营业务相关的营运,资金（即超募资金）1,700 万元全部归还至公司募集资金专用账户。,（五）募集资金投向变更的情况,2011年度，公司不存在募集资金投向变更情况。,深圳雷曼光电科技股份有限公司董事会,2012年3月29日,8,
