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1、组,。,附件 1：,浙江华海药业股份有限公司,内部控制规范实施工作方案为建立健全公司内部控制制度，及时发现并防范公司经营中存在的风险，保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完整，提高公司的经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略目标的实现和可持续发展，公司制定了内部控制实施方案。一、公司基本情况介绍1、公司情况：公司名称：浙江华海药业股份有限公司公司简称：华海药业股票代码：600521上市地：上海证券交易所行业性质：医药制造业经营范围：片剂、硬胶囊剂、原料药制造（凭药品生产企业许可证经营）、医药中间体制造，出口本企业自产的医药中间体（国家组织统一联合经营的出口商品除
2、外）；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件（国家实行核定公司经营的进口商品除外）浙江华海药业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市20015 号文批准，由陈保华、周明华、清华紫光科技创新投资有限公司、北京东方经典商务顾问有限公司、浙江美阳国际石化医药工程设计有限公司、宁波泰达进出口有限公司、时惠麟共同发起设立，于 2001年 2 月 28 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001007639 的企业法人营业执照。公司现有注册资本 538,607,285.00 元，股份总数 538,607,285股（每股面
3、值 1 元），均为无限售条件的流通股份。公司股票已于 2003 年 1 月 28日在上海证券交易所挂牌交易。2、公司组织架构见附件 1-1。3、为确保内部控制规范体系实施工作顺利开展，公司建立了内部控制规范实施工作小组，组成人员如下：长：陈保华（董事长）,组,副组长：祝永华（副总经理兼董事会秘书）,员：余建中（副总经理）、张,美（财务总监）、何斌（总经办主任）、胡,玲萍（审计部经理）、周娟（财务部经理助理）、杜忠干（人力资源部经理）、章仁国（采购总监兼经理）、童增元（经理兼客户服务部经理）、金敏（证券事务代表）。工作小组负责对内控制度的试运行情况进行专项检查和评价，汇集、论证和提出内控制度的修
4、改建议和意见，组织修订和完善内控制度，组织内控制度规范实施工作。公司内部规范实施的牵头部门为公司审计部，联系人：胡玲萍，联系方式：办公室电话 0576-85016026。4、聘请中介机构内部控制建设实施范围广，实施周期长，工作专业性强。借助咨询公司的力量可以帮助公司利用专业机构的知识积累，吸收成功管理经验，健全内部控制。当前公司正在进行内部控制管理咨询机构的选聘工作，选聘完成后相应人员融入内控实施工作小组。5、内控实施工作预算本次内控规范实施工作的预算主要由两部分构成：会计师事务所进行内控审计的审计费用；公司工作小组在具体实施工作过程中发生的必要费用。公司将把上述费用列入专项预算，具体预算金额
5、根据工作情况确定。二、内部控制建设工作计划1、内控实施范围（1）组织范围公司及位于临海的下属全资子公司首先实施内控体系建设，其余子公司可在母公司开展推广的基础上逐级开展。（2）业务流程范围公司及各分子公司实施内部控制的业务流程，由内部控制规范实施小组依照企业内部控制应用指引的要求，根据各自的经营规范、业务范围、风险水平等因素确定，并于 2012 年 3 月 31 日前出具内控体系建设业务流程范围确认单。根据企业内部控制应用指引的要求，现阶段，内部控制规范实施小组,将重点考虑以下与财务报告相关的业务流程，包括但不限于：组织架构、人力资源、采购活动、资产管理、销售业务、财务报告、合同管理、信息披露
6、。,2、梳理流程，识别风险,公司内控实施工作小组从 2012 年 4 月 1 日起至 4 月 30 日通过收集、梳理公司各部门、各业务板块日常工作业务流程和内控制度，结合内控五要素以及 18 项内控应用指引，评估目前内部控制的合理性和存在的缺陷，并结合企业内部控制基本规范及相关配套指引，从风险发生的可能性和影响程度，对各流程中涉及到的关键控制点进行综合分析，识别固有风险，评价风险等级，形成风险清单。,3、查找内控缺陷,公司内控实施工作小组通过将公司现有政策、制度等与风险清单进行比对，从而对内部控制的现状进行诊断、识别存在的问题，查找内控缺陷。此项工作将于 2012 年 5 月 1 日起实施，6
7、 月 30 日前完成内控缺陷汇总工作。,4、制定内控缺陷整改方案,通过梳理公司各业务流程的规章制度，归集各业务流程的具体工作情况，对诊断、识别存在的缺陷，公司内控实施工作小组将制定公司内控缺陷整改方案，并编制内部控制管理手册初稿。此项工作将于 2012 年 7 月 1 日起实施，7 月31 日前完成。,5、落实缺陷整改工作,由公司内控实施工作小组牵头，公司及全资子公司根据内控缺陷整改方案落实整改工作，包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、调配人员等可能进行整改的各个环节，并按照内部控制手册的要求在日常工作中予以执行。整改时间：2012 年 8 月 1 日起至 9 月 30 日。,6、检查整改
8、效果,由公司内控实施工作小组牵头，针对公司内部控制缺陷的整改情况进行检查复核，出具整改效果报告。检查时间：2012 年 10 月 1 日至 10 月 30 日。,7、按照要求披露内控实施工作情况,公司将综合内部控制工作的整体情况，客观、公正、完整的编制公司内部控制自我评价报告，并报送公司管理层、董事会审计委员会、董事会和监事会，由董事会最终审定后，按照相关规定披露。,三、内部控制自我评价工作计划,根据企业内部控制基本规范和监管部门的有关规定并结合公司的实际情况与内部控制工作计划，公司将于 2012 年 11 月开始实施 2012 年度内部控制自我评价工作，编制公司内控自我评价工作计划，确定纳入
9、自我评价范围的公司及子公司业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工。工作小组根据内部控制自我评价工作结果，于 2013 年 3 月底前完成 2012 年度内部控制自我评价报告的编写。,具体安排如下：,（1）确定内部控制缺陷的评价标准。按定性标准和定量标准作参照对比分析，,明确重要性水平，将缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷；,（2）组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿；,（3）对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编,制整改任务单；,（4）根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告，并经审核批准,后按要求及时披露。,浙江华海药业股份有限公司二零一二年三月二十八日,
